深康佳Ａ：康佳集团股份有限公司拟进行股权转让所涉及的毅康科技有限公司股东全部权益资产评估报告.PDF

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 康佳集团股份有限公司康佳集团股份有限公司 拟进行拟进行股权转让股权转让所涉及的所涉及的 毅康科技有限公司毅康科技有限公司 股东全部权益股东全部权益 资产评估报告资产评估报告 鹏信资评报字鹏信资评报字2021第第 S139 号号 （共（共 3 册，第册，第 1 册）册） 评估基准日：评估基准日：2020 年年 12 月月 31 日日 评估报告日：评估报告日：2021 年年 7 月月 28 日日 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 SHENZHEN PENGXIN APPRAISAL LIMITED 中国广东省深

2、圳市福田区福中路 29 号（彩田路口）福景大厦中座十四楼 Floor 14, Middle Block,Fujing Building, 29 Fuzhong Road, FutianDistrict,Shenzhen, China 电话（Tel）:+86755-8240 6288 传真（Fax）:+86755-8242 0222 直线（Dir）:+86755-8240 3555 邮政编码（Postcode）:518026 http:/ Email: 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告目录 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 1 评估报告目

3、录评估报告目录 声明声明 . 1 资产评估报告摘要 . 1 评估报告正文 . 1 一、 委托人、被评估企业和资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人 . 1 二、 评估目的 . 25 三、 评估对象和评估范围. 25 四、 价值类型及其定义. 36 五、 评估基准日 . 37 六、 评估依据 . 37 七、 评估方法 . 39 八、 评估程序实施过程和情况 . 46 九、 评估假设 . 47 十、 评估结论 . 50 十一、 特别事项说明. 51 十二、 评估报告使用限制说明 . 54 十三、 评估报告日 . 54 评估报告附件 . 56 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅

4、康科技有限公司股东全部权益声明 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 1 声明声明 一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告； 委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的， 资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。 三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人

5、。 四、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 五、本公司及本资产评估报告的签字资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的本资产评估报告依法承担责任。 六、 评估对象及其对应的评估范围所涉及的资产评估明细表中的申报评估信息、 经营数据和信息、 财务报告和资料及其他重要资料等由委托人和关当事人 （包括评估对象的产权持有人或实际控制人、被评估企业、被评估企业的关联方等及其管理者或相关职员）申报或提供并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；相关当事人依法对其提供资料

6、的真实性、完整性、合法性和有效性负责。 七、 本公司及本资产评估报告的签字资产评估师与本资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系， 与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 八、本资产评估报告的签字资产评估师（包括协助其工作的资产评估专业人员） 已经对本资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行了必要的现场调查；对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注， 对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了抽查查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 九、本公司出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受

7、本资产评估报告中假设和限制条件的限制， 本资产评估报告使用人应当充分考虑本资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 十、未经本公司书面同意，本资产评估报告的内容不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定和资产评估委托合同另有约定的除外。 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告摘要 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 1 康佳集团股份有限公司康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司毅康科技有限公司 股东全部权益股东全部权益 资产评估报告摘要资产评估报告摘要 鹏信

8、资评报字2021第 S139 号 谨提请本资产评估报告摘要之使用者和阅读者注意：谨提请本资产评估报告摘要之使用者和阅读者注意：本资产评估报告摘要之内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当详细阅读资产评估报告全文。 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司接受 康佳集团股份有限公司（以下简称康佳集团）的委托，就康佳集团拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司（以下简称毅康科技）股东全部权益于评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告正文的相关内容摘要如下： 一、评估目的：一、评估目的：康佳集团拟进行股权转让，为此，康佳集团委托本公司对毅康科技股东全部权益的市

9、场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。 二、评估对象与范围：二、评估对象与范围：本次评估对象为毅康科技股东全部权益，与评估对象相对应的评估范围为毅康科技申报的于评估基准日经审计的全部资产及相关负债。 三、评估基准日：三、评估基准日：2020 年 12 月 31 日。 四、价值类型：四、价值类型：市场价值。 五、评估方法：五、评估方法：本次评估采用资产基础法、收益法对毅康科技股东全部权益价值进行评估，并对两种方法的评估结果综合分析后确定评估结论。 六、评估结论：六、评估结论： 1.采用资产基础法评估的毅康科技股东全部权益于评估基准日的评估值为：112,011.43 万元人民币。 2.采

10、用收益法评估的毅康科技股东全部权益于评估基准日的评估值为：260,800.00 万元人民币。 经综合分析， 本次评估以收益法的评估结果作为本评估报告之评估结论， 即：毅康科技 股东全部权益价值于评估基准日2020年12月31日的市场价值为： 260,800.00 万元人民币（大写：人民币万元人民币（大写：人民币贰拾陆亿零捌佰贰拾陆亿零捌佰万元整）。万元整）。 本次评估毅康科技股东全部权益于评估基准日之市场价值时，未考虑股权流动性等对评估结论的影响。 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告摘要 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 2 资产评估报告

11、使用人应当充分关注资产评估报告中载明的评估假设和特别事项说明以及资产评估报告使用限制说明。 评估结论仅在评估报告载明的评估基准日成立。 资产评估结果使用有效期自评估基准日起一年内（即 2020 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日）有效。 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 1 康佳集团股份有限公司康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司毅康科技有限公司 股东全部权益股东全部权益 资产评估报告正文 鹏信资评报字2021第 S139 号

12、康佳集团股份有限公司： 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司接受 贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对 贵公司拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益于 2020年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、一、 委托人、委托人、被评估企业和资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人被评估企业和资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人 （一）（一） 委托人概况委托人概况 委托人简明工商信息如下： 公司名称 康佳集团股份有限公司（以下简称康佳集团） 英文名称及缩写 Konka

13、Group Co.,Ltd 证券简称 深康佳 A、深康佳 B 证券代码 000016.SZ、200016.SZ 法定代表人 刘凤喜 注册资本 2,407,945,408 元人民币 公司注册地址 注册地址广东省深圳市南山区粤海街道科技园科技南十二路 28 号康佳研发大厦 15-24 层 办公地址 办公地址广东省深圳市南山区粤海街道科技园科技南十二路 28 号康佳研发大厦 15-24 层 统一社会信用代码 914403006188155783 有限公司成立日期 1980-10-1 股份公司成立日期 2006-3 挂牌时间 1992-3-27 企业类型 股份有限公司（中外合资、上市） 经营范围 研究

14、开发、生产经营电视机、冰箱、洗衣机、日用小家电、厨卫电器及其他智能生活电器产品，家庭视听设备，IPTV 机顶盒，OTT终端产品，数码产品，智能穿戴产品，智能健康产品，智能电子产品，智能开关插座，移动电源，移动通信设备及终端产品，日用电子产品，汽车电子产品，卫星导航系统，智能交通系统，防火防盗报警系统，办公设备，电子计算机，显示器；大屏幕显示设备的制造和应用服务；LED（OLED）背光源、照明、发光器件制造及封装；触摸电视一体机；无线广播电视发射设备；应急广播系统设备；生产经营电子元件、器件，模具，塑胶制品，各类包装材料；设计、 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东

15、全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 2 上门安装安防产品、监控产品，无线、有线数字电视系统及系统集成， 并从事相关产品的技术咨询和服务 （上述经营范围中的生产项目，除移动电话外，其余均在异地生产）。从事以上所述产品（含零配件）的批发、零售、进出口及相关配套业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）。销售自行开发的技术成果；提供电子产品的维修服务、技术咨询服务;普通货物运输，国内货运代理、国际货运代理，仓储服务；供应链管理；企业管理咨询服务；自有物业租赁和物业管理业务。 从事废旧电器电子产品的回收 （不含拆解）

16、（由分支机构经营） ； 以承接服务外包方式从事系统应用管理和维护、 信息技术支持管理、 银行后台服务、 财务结算、 人力资源服务、软件开发、呼叫中心、数据处理等信息技术和业务流程外包服务。经营进出口业务；国内贸易；国际贸易（不含专营、专控、专卖商品）；销售安防产品、智能家居产品、门锁、五金制品；代办（移动、联通、电信、广电）委托的各项业务；水污染治理、固废物污染处理、危险废物污染治理、大气污染治理、土壤污染治理与修复服务；新能源、可再生资源项目及环保设施的开发； 经营期限 1980-10-1 至 2054-12-31 （二）（二） 被评估企业概况被评估企业概况 1. 被评估企业简明工商信息被评

17、估企业简明工商信息 公司名称 毅康科技有限公司（以下简称毅康科技） 法定代表人 曲毅 注册资本 16,400 万人民币 公司注册地址 山东省烟台市经济技术开发区长江路 300 号业达智谷大厦 15 层 办公地址 山东省烟台市经济技术开发区长江路 300 号业达智谷大厦 15 层 统一社会信用代码 91370600690618800Q 有限公司成立日期 2009 年 6 月 16 日 企业类型 其他有限责任公司 经营范围 环保技术推广服务；环保工程的技术服务、技术开发、工程施工；水污染治理；固体废物污染治理；大气污染治理；土壤污染治理与修复服务；地基基础工程、土石方工程、市政公用工程施工；水处理

18、工程、水源及供水工程、水利水电工程、机电工程、建筑工程、电子与智能化工程、河流与湖泊治理及防洪工程、市政供排水、污水处理、城市防洪公共事业工程的设计、施工；光伏发电、太阳能、风力发电项目的设计、施工、技术推广服务及技术咨询；建筑工程机械与设备租赁；建筑劳务分包；环保工程及工程项目管理咨询；环保与新能源项目相关的技术咨询；以自有资金对水务行业的投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；电子产品、工业自动化产品的研发、销售；计算机软件开发；销售：工业电子产品、给排水管材管件、塑料制品、建筑材料（国家禁止或限制的除外）、机械产品、园林植物；信息系统集成服务。 经营

19、期限 永续 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 3 2. 被评估企业简介被评估企业简介 毅康科技主要致力于为客户提供水处理一体化解决方案以及针对水处理伴生的污泥处理，河道生态系统的修复，静脉产业园建设，垃圾的收储运及处理，业务涉及环保工程的投资、承包、建设、运营等。 作为环境污染治理整体解决方案提供商之一，毅康科技凭借技术研发和方案优势， 能够根据客户的生产经营特点提供量身定制的一体化服务， 保证稳定、高效地实现既定目标，为客户提供全面的水处理整体服务。 3. 被评估企业自设立时至评估基准日的股权结构

20、演变情况被评估企业自设立时至评估基准日的股权结构演变情况 （1） 毅康科技于毅康科技于 2009 年年 6 月设立时的股权结构月设立时的股权结构 2009年6月16日， 经烟台市工商行政管理局开发区分局核准， 由自然人康琦、曲毅设立烟台毅康电子科技有限公司（以下简称毅康电子）。毅康电子设立时股东出资总额为人民币 30 万元，该等出资业经烟台启正联合会计师事务所出具启正内验字（2009）053验资报告验证。 毅康电子设立时，股东出资额和出资比例（股权结构）如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 康琦 15.00

21、50.00% 15.00 50.00% 2 曲毅 15.00 50.00% 15.00 50.00% 合计 30.00 100.00% 30.00 100.00% （2） 2010 年年 12 月，第一次股权增资月，第一次股权增资及首期出资及首期出资 2010 年 12 月 9 日，毅康电子召开股东会，决议公司注册资本由 30 万元增加至 200 万元人民币，实收资本由原来的 30 万元增加至 64 万元（首期出资）。本次增资部分由股东曲毅以货币认缴出资 125 万元、实缴出资 25 万元；股东康琦以货币认缴出资 45 万元、实缴出资 9 万元。同日，毅康电子股东签署公司章程修正案。 2010

22、 年 12 月 9 日，烟台启正联合会计师事务所出具启正内验字（2010）127号验资报告。审验截至 2010 年 12 月 9 日，毅康电子已收到康琦缴纳的出资款 9 万元，曲毅缴纳的出资款 25 万元，出资方式均为货币，累计实缴资本为64 万元。同日，毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次增资的工商变更登记。 本次增资及首期出资后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 4 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出

23、资额 实缴出资比例 （%） 1 康琦 60.00 30.00% 24.00 37.50% 2 曲毅 140.00 70.00% 40.00 62.50% 合计 200.00 100.00% 64.00 100.00% （3） 2012 年年 11 月，第一次股权转让月，第一次股权转让 2012 年 11 月 1 日，毅康电子召开股东会，决议同意曲毅将其持有毅康电子30%的股权转让给周孟初，毅康电子其他股东放弃优先购买权。同日，毅康电子股东签署公司章程修正案。 2012 年 11 月 1 日，曲毅与周孟初签署股权转让协议，约定曲毅将其持有毅康电子30%的股权以人民币 19.20 万元的价格转让给

24、周孟初。同日，毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次股权转让的工商变更。 本次股权转让完成后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 曲毅 80.00 40.00% 20.80 32.50% 2 康琦 60.00 30.00% 24.00 37.50% 3 周梦初 60.00 30.00% 19.20 30.00% 合计 200.00 100.00% 64.00 100.00% （4） 2013 年年 5 月，第月，第一一次股权增资次股权增资涉及的二期出资涉及的二期出资 20

25、13 年 5 月 1 日，毅康电子召开股东会，决议公司实收资本由 64.00 万元增加至 200 万元人民币，本次增加的 136 万元（首次增资涉及的二期出资额）实收资本由曲毅以货币缴纳出资 59.20 万元，周孟初以货币缴纳出资 40.80 万元，康琦以货币缴纳出资 36.00 万元。同日，毅康电子股东签署公司章程修正案。 2013 年 3 月 29 日，烟台启正联合会计师事务所出具启正会验字（2013）004号验资报告。审验截至 2013 年 3 月 28 日止，公司已收到康琦、曲毅、周孟初缴纳的 136.00 万元，其中康琦货币出资 36.00 万元、曲毅货币出资 59.20 万元、周孟

26、初货币出资 40.80 万元， 累计实收资本为 200 万元， 占注册资本总额的 100%。2013 年 5 月 13 日， 毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次增加实收资本的工商变更登记。 本次增加实收资本完成后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 曲毅 80.00 40.00% 80.00 40.00% 2 康琦 60.00 30.00% 60.00 30.00% 3 周梦初 60.00 30.00% 60.00 30.00% 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所

27、涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 5 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 合计 200.00 100.00% 200.00 100.00% （5） 2013 年年 8 月，第二次股权转让月，第二次股权转让 2013 年 8 月 13 日，毅康电子召开股东会，决议同意曲毅将其持有毅康电子10%的股权转让给康琦，其他股东放弃优先购买权。同日，毅康电子股东签署公司章程修正案。 2013 年 8 月 13 日， 曲毅与康琦签署 股权转让协议 ， 约定曲毅将其持有 毅康电子10%的股权转让给康琦。2

28、013 年 8 月 21 日，毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次股权转让的工商变更登记。 本次股权转让完成后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 康琦 80.00 40.00% 80.00 40.00% 2 曲毅 60.00 30.00% 60.00 30.00% 3 周梦初 60.00 30.00% 60.00 30.00% 合计 200.00 100.00% 200.00 100.00% （6） 2014 年年 1 月，第三次股权转让月，第三次股权转让 2014

29、年 1 月 13 日， 毅康电子 作出股东会决议， 同意公司股东康琦、 曲毅、周梦初分别将其持有毅康电子40%、30%和 30%的股权，合计 100%的股权转让给北京汇智善水环境科技有限公司（以下简称汇智善水）。同日，毅康电子股东签署新的公司章程。 2014 年 1 月 13 日，康琦、曲毅、周孟初分别与汇智善水签署股权转让协议，约定康琦、曲毅、周梦初将其持有毅康电子的股权分别以人民币 80万元、60 万元和 60 万元的价格转让给汇智善水。 根据毅康电子出具的说明，康琦、周孟初自公司设立至本此股权转让之日所持有的毅康电子股权皆为代曲毅持有。2014 年 1 月 13 日，康琦、周孟初签署关于

30、解除股权代持的声明，康琦、周孟初将受曲毅委托持有的毅康电子股权转让给汇智善水，并与曲毅解除股权代持关系，相应股东权益由曲毅享有。 2014 年 2 月 24 日， 毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次股权转让的工商变更登记。 本次股权转让完成后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 汇智善水 200.00 100.00% 200.00 100.00% 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有

31、限公司 6 （7） 2014 年年 3 月，第月，第二二次股权增资次股权增资 2014 年 3 月 1 日，毅康电子作出股东会决议，同意公司注册资本由 200万元增加至 1,000 万元人民币。 本次增加的 800 万元由股东以货币出资。 同日， 毅康电子股东签署公司章程修正案。 2014 年 3 月 3 日，毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次增资的工商变更登记。 本次增资后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 汇智善水 1,000.00 100.00% 200.00

32、 100.00% （8） 2014 年年 12 月，第四次股权转让月，第四次股权转让及第二次增资所涉及的实缴出资及第二次增资所涉及的实缴出资 2014 年 12 月 15 日， 曲毅、 郝进伟分别与 汇智善水 签署 股权转让协议 ：约定汇智善水将其持有毅康电子10%的股权以人民币 20 万元的价格转让给郝进伟；将其持有毅康电子90%的股权以 180 万元的价格转让给曲毅。 根据毅康电子出具的说明及汇智善水出具的关于收购及退还曲毅所有烟台毅康有限科技有限公司股权的声明：因汇智善水经营战略调整，决定放弃对毅康电子的投资计划，应支付给曲毅的股权转让款未实际支付，也未能履行实缴注册资本的义务；在此期间

33、，未向毅康电子派员参与或干预毅康电子的任何经营管理，亦未从毅康电子分得任何收益；在此情况下，经双方友好协商，并经汇智善水股东会决议，汇智善水决定将持有毅康电子的股权退还给曲毅。本次股权转让完成后，汇智善水对毅康电子不享有任何股东权利，也不存在任何纠纷。 2014 年 12 月 18 日，毅康电子在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次股权转让的工商变更登记。 本次股权转让完成后，毅康电子股东及股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 曲毅 900.00 90.00% 180.00 90.00% 2 郝

34、进伟 100.00 10.00% 20.00 10.00% 合计 1,000.00 100.00% 200.00 100.00% 2014 年 12 月 30 日，烟台启正联合会计师事务所出具启正会验字（2014）第010 号验资报告。审验截至 2014 年 12 月 29 日止，根据 2014 年 3 月 1 日毅康电子股东会的增资决议，已收到股东曲毅、郝进伟缴纳的出资 800 万元，其中曲毅以货币出资 720 万元、郝进伟以货币出资 80 万元，累计实收资本为 1,000万元人民币，占注册资本总额的 100%。 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估

35、报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 7 本次增加实收资本后，毅康电子的股东及股权结构如下： 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 曲毅 900.00 90.00% 900.00 90.00% 2 郝进伟 100.00 10.00% 100.00 10.00% 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% （9） 2015 年年 2 月，毅康电子整体变更为股份公司月，毅康电子整体变更为股份公司 2014 年 12 月 30 日，毅康电子召开股东会，决议由毅康电子现有股东曲毅、郝进伟

36、作为发起人，将毅康电子整体变更为股份有限公司，股份公司注册资本及股份总数以截至 2014 年 12 月 31 日（变更基准日）经天健会计师审计的净资产值为基础进行确定。 2015 年 1 月 25 日，天健会计师出具天健审（2015）4-1 号审计报告。经审计，截至 2014 年 12 月 31 日，毅康电子净资产值为 11,730,651.24 元。 2015 年 1 月 29 日， 开元资产评估有限公司出具开元评报字 （2015） 020 号 烟台毅康电子科技有限公司拟整体变更之公司净资产价值评估报告。经评估，截至 2014 年 12 月 31 日，毅康电子净资产评估值为 1,174.08

37、 万元。 2015 年 2 月 2 日， 毅康电子 股东曲毅、 郝进伟共同签署了 发起人协议 ，该协议就拟设立公司的名称、住所、宗旨、经营范围、设立方式、股份总数、股本设置、出资方式、出资时间、发起人的权利和义务、违约责任、争议解决等内容进行了明确约定。 2015 年 2 月 4 日，毅康科技（即毅康电子）召开了创立大会暨 2015年第一次临时股东大会，会议审议通过了关于山东毅康科技股份有限公司筹备情况的报告、山东毅康科技股份有限公司章程、山东毅康科技股份有限公司股东大会议事规则、山东毅康科技股份有限公司董事会议事规则、山东毅康科技股份有限公司监事会议事规则、关于山东毅康科技股份有限公司拟向全

38、国中小企业股份转让系统申请股票挂牌并公开转让的议案、关于授权第一届董事会负责办理山东毅康科技股份有限公司股票挂牌并公开转让事宜的议案等相关议案，选举 5 名董事组成公司第一届董事会，选举 2 名股东代表监事与职工代表大会选举的 1 名职工监事组成公司第一届监事会。 2015 年 2 月 4 日， 毅康科技 股东签署 山东毅康科技股份有限公司章程 。 2015 年 2 月 5 日，毅康科技取得烟台市工商局核发的注册号为370635200011118 的营业执照，注册资本为 1,173 万元。 2015 年 2 月 28 日，天健会计师出具天健验（2015）4-1 号验资报告，审验截至 2015

39、年 2 月 4 日止，毅康电子已收到全体发起人所拥有的截至 2014年 12 月 31 日经审计的净资产 11,730,651.24 元，将上述净资产折合实收资本11,730,000.00 元，资本公积 651.24 元，出资方式为净资产。 公司整体变更后，毅康科技股东及股本结构情况如下： 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 8 金额单位：人民币万元 序号 股东名称 认缴出资额 认缴出资比例 （%） 实缴出资额 实缴出资比例 （%） 1 曲毅 900.00 90.00% 900.00 90.00% 2

40、 郝进伟 100.00 10.00% 100.00 10.00% 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% （10） 2015 年年 3 月，第月，第三三次股权增资次股权增资 2014 年 12 月 29 日、2014 年 12 月 31 日、2015 年 1 月 4 日、2015 年 2 月 4日，丁宇、王兆选、刘琦珂等 18 名自然人分别与毅康科技签署员工认购股份协议，曲毅和丁宇等 18 名自然人均同意并承诺所持有的公司股份自签署本协议之日起三年内不得转让。 2015 年 2 月 25 日，毅康科技召开 2015 年第二次临时股东大会，决议同意公司注册资本由

41、原来的 1,173 万元增加至 2,900 万元人民币，新增注册资本由曲毅和丁宇等 42 名自然人共同认购，认购价格每股 1 元。 2015 年 2 月 26 日，曲毅和丁宇等 42 名自然人分别与毅康科技签署增资协议。根据毅康科技提供的律师事务所核查报告显示：董培琪、张帅等23 名自然人并非公司员工，其系为公司实际控制人曲毅的朋友，主要协助公司撮合合作项目。同时，本次增次共计 42 名自然人，其中 18 名自然人签署关于锁定三年的承诺，其余人员均未签署该等锁定承诺。 2015 年 3 月 12 日，山东承坤会计师事务所出具鲁承坤会验字（2015）01 号验资报告，审验截至 2015 年 3

42、月 12 日，毅康科技已收到曲毅等 42 名自然人新增注册资本合计 1,727 万元，公司累计注册资本为 2,900 万元。 2015 年 3 月 13 日， 毅康科技在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次增资的工商变更备案。 本次增资完成后，毅康科技股东及股本结构情况如下： 序号 股东名称 持股数 （万股） 持股比例 （%） 实缴出资额 （万元） 实缴出资比例 （%） 1 曲毅 1,623.70 55.99% 1,623.70 55.99% 2 董培琪 135.00 4.65% 135.00 4.65% 3 郝进伟 117.30 4.04% 117.30 4.04% 4 张帅 100.

43、00 3.45% 100.00 3.45% 5 尹斐斐 100.00 3.45% 100.00 3.45% 6 徐铭徽 100.00 3.45% 100.00 3.45% 7 王逸凡 100.00 3.45% 100.00 3.45% 8 刘典叶 90.00 3.10% 90.00 3.10% 9 吴春平 50.00 1.72% 50.00 1.72% 10 孙元华 50.00 1.72% 50.00 1.72% 11 邵淑春 50.00 1.72% 50.00 1.72% 12 赵如豹 30.00 1.03% 30.00 1.03% 13 王海峰 30.00 1.03% 30.00 1.03

44、% 14 隋家光 30.00 1.03% 30.00 1.03% 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 9 序号 股东名称 持股数 （万股） 持股比例 （%） 实缴出资额 （万元） 实缴出资比例 （%） 15 兰学梅 30.00 1.03% 30.00 1.03% 16 王兆选 20.00 0.69% 20.00 0.69% 17 刘琦珂 20.00 0.69% 20.00 0.69% 18 丁宇 20.00 0.69% 20.00 0.69% 19 张群群 15.00 0.52% 15.00 0.52

45、% 20 王涛 15.00 0.52% 15.00 0.52% 21 刘楠楠 12.00 0.41% 12.00 0.41% 22 赵伦启 10.00 0.35% 10.00 0.35% 23 张俊红 10.00 0.35% 10.00 0.35% 24 衣绍华 10.00 0.35% 10.00 0.35% 25 杨万鹏 10.00 0.35% 10.00 0.35% 26 王伟 10.00 0.35% 10.00 0.35% 27 王洪亮 10.00 0.35% 10.00 0.35% 28 唐铭浩 10.00 0.35% 10.00 0.35% 29 宋雅楠 10.00 0.35% 10

46、.00 0.35% 30 黄薇 10.00 0.35% 10.00 0.35% 31 曹贻社 10.00 0.35% 10.00 0.35% 32 王立华 8.00 0.28% 8.00 0.28% 33 马吉飞 7.00 0.24% 7.00 0.24% 34 李玉生 7.00 0.24% 7.00 0.24% 35 李晨忠 7.00 0.24% 7.00 0.24% 36 杜森 6.00 0.20% 6.00 0.20% 37 张玉芹 5.00 0.17% 5.00 0.17% 38 张广为 5.00 0.17% 5.00 0.17% 39 于海深 5.00 0.17% 5.00 0.17

47、% 40 王翠辉 5.00 0.17% 5.00 0.17% 41 宋晓琳 5.00 0.17% 5.00 0.17% 42 王菲 2.00 0.07% 2.00 0.07% 合计 2,900.00 100.00% 2,900.00 100.00% 根据毅康科技的说明，本次股份的认购对象中有 23 位非公司员工，该等股东系公司实际控制人曲毅的朋友，另外有 3 位员工已离职。 （11） 2016 年年 2 月，第月，第四四次股权增资次股权增资 2015 年 12 月 12 日，毅康科技召开 2015 年第四次临时股东大会，审议通过关于山东毅康科技股份有限公司股票发行方案的议案，本次向曲毅、孙元华

48、、陈娜、李文、任瑞周、张华巍、王文隽发行股票不超过 4,600 万股（含 4,600万股），发行价格为 1.4 元/股，融资额不超过 6,440 万元（含 6,440 万元）。 2015 年 12 月 18 日，曲毅、孙元华、陈娜、李文、任瑞周、张华巍、王文隽与毅康科技分别签署附生效条件的股票认购合同，约定本次发行新增股份自完成办理股份登记之日起锁定两年。 2015 年 12 月 25 日，天健会计师出具天健验（2015）4-20 号验资报告。审验截至 2015 年 12 月 24 日，毅康科技已收到上述自然人股东缴纳的新增注册资本合计 4,600 万元，计入资本公积 1,840 万元，全部为

49、货币出资。 康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的 毅康科技有限公司股东全部权益评估报告正文 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 10 2016 年 2 月 2 日，全国股转公司出具关于山东毅康科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20161051 号），确认毅康科技本次股票发行 4,600 万股，其中限售 4,600 万股，不予限售零股。 2016 年 2 月 25 日， 毅康科技在烟台市工商行政管理局开发区分局办理完毕本次增资的工商备案手续。 本次增资后，毅康科技股东及股本结构情况如下： 序号 股东名称 持股数 （万股） 持股比例 （%） 实缴出资额 （万元） 实缴出

50、资比例 （%） 1 曲毅 3,943.70 52.58% 3,943.70 52.58% 2 陈娜 720.00 9.60% 720.00 9.60% 3 李文 680.00 9.07% 680.00 9.07% 4 任瑞周 570.00 7.60% 570.00 7.60% 5 张华巍 200.00 2.67% 200.00 2.67% 6 董培琪 135.00 1.80% 135.00 1.80% 7 孙元华 130.00 1.73% 130.00 1.73% 8 郝进伟 117.30 1.56% 117.30 1.56% 9 张帅 100.00 1.33% 100.00 1.33% 10