金杯汽车：沈阳金晨汽车技术开发有限公司拟收购股权涉及的沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告书.PDF

《金杯汽车：沈阳金晨汽车技术开发有限公司拟收购股权涉及的沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告书.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金杯汽车：沈阳金晨汽车技术开发有限公司拟收购股权涉及的沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告书.PDF（55页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 金开评报字2021第 010 号 资产评估报告日：2021 年 2 月 26 日 （共三册，第一册） 北京金开北京金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 沈阳金晨汽车技术开发有限公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益价值价值评估项目评估项目 资产评估报告书资产评估报告书 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公

2、司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 目录 声 明 . 1 资产评估报告（摘要） . 2 资产评估报告 . 6 一、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 . 6 (一)委托人概况 . 6 (二)被评估单位概况 . 6 (三)委托人与被评估单位的关系 . 12 (四)评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况 . 12 二、评估目的 . 12 (一)评估目的 . 12 (二)评估目的所对应经济行为的批准情况 . 12 三、评估对象和评估范

3、围 . 13 (一)评估对象 . 13 (二)评估范围 . 13 (三)评估对象基本情况 . 14 (四)企业申报的表外资产的类型、数量 . 20 (五)引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和账面金额(评估值) . 21 四、价值类型 . 21 五、评估基准日 . 21 六、评估依据 . 21 (一)行为依据 . 21 (二)法规依据 . 22 (三)评估准则依据 . 23 (四)权属依据 . 24 (五)主要取价依据及参考资料 . 24 七、评估方法 . 26 (一)评估方法的选择 . 26 (二)资产基础法评估程序概要 . 27 (三)收益法评估程序概要 . 33 (四)评估

4、结果确定的方法 . 38 八、评估程序实施过程和情况 . 38 (一)接受项目委托及前期准备阶段 . 38 (二)现场勘察及资料收集分析阶段 . 38 (三)评定汇总阶段 . 39 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 (四)提交报告阶段 . 39 九、评估假设 . 39 (一)一般假设 . 40 (二)特殊假设 . 40 十、评估结论 . 41 (

5、一)评估结果 . 41 (二)收益法评估结果 . 43 (三)评估结论 . 43 十一、特别事项说明 . 43 十二、资产评估报告使用限制说明 . 45 十三、资产评估报告日 . 46 附件一：与评估目的对应的经济行为文件复印件 . 48 附件二：被评估单位审计报告复印件 . 49 附件三：委托人和被评估单位营业执照复印件 . 130 附件四：评估对象涉及的主要权属证明资料复印件 . 132 附件五：委托人和相关当事人的承诺函 . 154 附件六：签字资产评估师的承诺函 . 158 附件七：证券期货相关业务评估资格证书复印件 . 159 附件八：资产评估机构营业执照副本复印件 . 160 附件

6、九：负责本评估业务的资产评估师资格证书复印件 . 161 附件十：资产评估委托合同 . 163 附件十一：资产评估明细表 . 173 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 1 声声 明明 一、本资产评估报告是依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、

7、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师、其他资产评估专业人员不承担责任。 三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现的价格， 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 五、本资产评估机构、资产评估师和其他资产评估专业人员遵守法律、行政

8、法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和相关当事人依法对其所提供资料的真实性、合法性、完整性负责。 七、本资产评估机构及资产评估师和其他资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进

9、行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设、限定条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑评估报告中的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 2 沈阳金

10、晨汽车技术开发有限公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目 资产评估报告（摘要）资产评估报告（摘要） 金开评报字2021第 010 号 谨提请本报告书谨提请本报告书的评估报告使用人的评估报告使用人注意：注意： 本摘要内容均摘自资产评估报告本摘要内容均摘自资产评估报告正文正文， 欲了解本评估项目， 欲了解本评估项目详细详细情况情况和和正确正确理解评估结果，理解评估结果，应应当当阅读资产评估报告阅读资产评估报告正文正文。 北京金开房地产土地资产评估有限公司接受沈阳金晨汽车技

11、术开发有限公司 （以下简称 【金晨汽车】 ）委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，按照必要的评估程序，以持续经营和公开市场原则为前提，并结合委估对象的实际情况，采用资产基础法及收益法，对【金晨汽车】拟收购沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司（以下简称【金杯安道拓】 ）股权所涉及的【金杯安道拓】的股东全部权益在 2020 年 9 月 30 日的市场价值进行评估，仅作为【金晨汽车】 收购 【金杯安道拓】 股权时之参考。 根据我公司与 【金晨汽车】 签订的金开评协字 2020第 128 号资产评估委托合同所约定的条件，我公司业已实施了包括对委托评估的有关资产的实地查看、市场调查与询证等必要

12、的评估程序。我公司的评估是建立在【金杯安道拓】提供的评估所必需资料的基础上的，这些资料的真实性、合法性、完整性和有效性由【金杯安道拓】负责。我公司在此基础上根据资产评估准则和相关专业规范性文件发表价值意见。 一、一、评估目的评估目的 因【金晨汽车】拟收购【金杯安道拓】股权， 【金晨汽车】委托我公司对【金杯安道拓】于评估基准日（2020年9月30日）的股东全部权益表现的市场价值进行评估。 二、二、评估对象和评估范围评估对象和评估范围 本次评估对象为： 【金杯安道拓】的股东全部权益价值。与本次评估对象相对应的评估范围为【金杯安道拓】申报的截至 2020 年 9 月 30 日的全部资产以及相关负债(

13、包括长期股权投资-施尔奇汽车系统（沈阳）有限公司（以下简称【施尔奇公司】 ）)。上述申报评估的全部资产/负债均已全部反映在资产负债表中，包括申报未会计记录的无形资产-专利及软件著作权共计 23沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 3 项。 具体评估范围包括流动资产、非流动资产、流动负债及非流动负债。 三三、评估方法、评估方法 本次评估采用资产基础法及

14、收益法对【金杯安道拓】的股东全部权益价值进行评估。 四四、价值类型、价值类型 本次评估采用的价值类型为市场价值。 五五、评估基准日、评估基准日 本项目评估基准日为2020年9月30日。 六六、评估结、评估结果果 我公司认为，除本报告所载明的特别事项说明外，在评估资产现有用途或既定用途不变并我公司认为，除本报告所载明的特别事项说明外，在评估资产现有用途或既定用途不变并持续经营使用持续经营使用和本报告载明的评估目的及价值定义、假设及限制条件下，采用和本报告载明的评估目的及价值定义、假设及限制条件下，采用收益法收益法评估， 【金评估， 【金杯安道拓】杯安道拓】之股东全部权益之股东全部权益于评估基准日

15、的评估值为人民币于评估基准日的评估值为人民币 79,202.40 万元，人民币大写：万元，人民币大写：柒柒亿玖仟贰佰零贰万肆仟亿玖仟贰佰零贰万肆仟圆整圆整。 本次评估系基于一定评估基准并建立在一系列假设和限制条件基础上的，请报告使用者注意关注本报告所设定的条件。 本报告所载明的评估结果自评估基准日起一年内（即 2020 年 9 月 30 日至 2021 年 9 月 29日）有效。 七七、特别事项说明特别事项说明 本报告所载评估结果仅反应评估对象在本次评估目的、价值定义、前提条件下，根据有关经济原则确定的市场价值。我公司认为：下列事项可能会影响评估结果，但在目前情况下我公司无法估计其对评估结果的

16、影响程度，谨提请本报告使用人对下列事项予以关注： (一)本评估结果仅在评估报告载明的评估基准日有效。评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估报告使用期限。 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 4 (二)对企业存在的可能影响资产评估值的瑕疵事项，在企业委托时未作特殊说明而评估人员已履行评估程序仍无法获知的情况下，评估机构

17、及评估人员不承担相关责任。 (三)本次评估未考虑流动性对评估结论的影响、未考虑非控制权折价的影响。 (四)本次评估引用了众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众专审字(2021)第 00256 号审计报告 ， 经审计后资产总额、 负债总额、 净资产账面价值分别为 122,238.97 万元、 94,683.72万元和 27,555.25 万元，报告日期为 2021 年 1 月 11 日，报告类型为标准无保留意见审计报告，审计报告无披露事项。 (五)截止评估基准日，委估其他货币资金账面价值 2,314,097.85 元，为开具承兑汇票保证金，本次评估未考虑使用权受到限制对评估结果的影响。 (六)

18、截止评估基准日， 委估应收票据账面价值 16,684,794.22 元， 其中： 3 项共计 1,539,868.81元为质押以开具的银行承兑汇票，以质押给中国农业银行沈阳于洪支行，本次评估为考虑所有权受到限制对评估结果的影响。 (七)【金杯安道拓】的间接控股股东华晨汽车集团控股有限公司（以下简称【华晨集团】 ）于 2020 年 12 月 5 日收到沈阳市中级人民法院送达的（2020）辽 01 破 21-1 号决定书 ，根据该决定书 ，沈阳中院指定【华晨集团】清算组担任华晨集团管理人。目前有关方尚未推出对【华晨集团】重整的具体计划和方案，华晨集团能否重整成功存在不确定性。受上述因素影响，本次评

19、估的应收账款中应收【华晨集团】共计 26,314,921.79 元，全额确认坏账风险损失；同时本次评估运用收益法时，未对【华晨集团】与【金杯安道拓】之间的相关座椅业务进行预测。 (八)截至评估基准日，委估房屋建筑物中有 2 项未办理房屋所有权证，为北收发室（3#）和发泡工厂-化料库，建筑面积共计 476.29 平方米， 【金杯安道拓】承诺权属归其所有，账面净值 2,005,268.67 元，评估值 2,135,055.00 元。本次评估未考虑此事项对评估结果的影响。 (九)截至评估基准日，委估构筑物中电力内线工程 1 项，账面净值 2,040,046.48 元，未取得工程结算相关资料，本次评估

20、值按账面值列示。 (十)【金杯安道拓】在产品按工序中节点由财务系统自动结转成本，在产品在生产中处于流动状态，受客观条件限制，无法对【金杯安道拓】在产品进行盘点，本次评估评估值以按在沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 5 产品账面价值 1,750,885.17 元列示。 (十一)本次评估【金杯安道拓】未提供关于对外担保或诉讼方面的信息资料。 谨提请本

21、评估报告的使用者注意，当前述各项因谨提请本评估报告的使用者注意，当前述各项因素或情况发生变化或者与素或情况发生变化或者与我们所说明的情我们所说明的情况不一致况不一致时，评估结果可能会发生变化。时，评估结果可能会发生变化。 八八、评估报告日、评估报告日 本次评估报告日期为 2021 年 2 月 26 日。 以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估

22、项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 6 机密 金开评报字2021第 010 号 沈阳金晨汽车技术开发有限公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目项目 资产评估报告资产评估报告 沈阳金晨汽车技术开发有限公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司： 受贵司（ 【金晨汽车】 ）委托，我公司按照有关法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法及收益法评估方法，按照必要的评估程序，对【金杯安道拓】的股东全部

23、权益在2020年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及结果报告如下： 一、委托一、委托人人、被评估单位、被评估单位及及资产资产评估委托合同约定的评估委托合同约定的其他其他资产资产评估报告使用人评估报告使用人概况概况 (一一)委托人概况委托人概况。 企业名称：沈阳金晨汽车技术开发有限公司 法定代表人：徐文武 注册地址：沈阳高新区浑南产业区55号 注册资本：人民币壹亿元整 类 型：有限责任公司(国有控股) 经营范围：汽车技术的研制、开发、设计、咨询服务、汽车零配件的开发、生产、销售、实业投资（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。 ） 其他有关资料：公司成立日期为200

24、1年01月18日，营业期限至长期，领有社会统一信用代码为912101127310139218营业执照。 (二二)被评估单位概况。被评估单位概况。 1.基本情况； 企业名称：沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 7 法定代表人：许晓敏 注册地址：辽宁省沈阳市浑南区航天路12-1号 注册资本：美元贰仟万元整 类 型：有限责

25、任公司(中外合资) 经营范围：汽车座椅、高铁座椅及相关零部件的设计、生产、销售及技术咨询、技术服务、售后服务；模具销售；自有房屋、机械设备租赁；物流服务；货物或技术进出口。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。 ） 其他有关资料：公司成立日期为2017年2月17日，营业期限至2067年2月16日，领有社会统一信用代码为91210112MA0TU44R4P营业执照。 2.简明历史沿革； 【金杯安道拓】 系由金杯汽车股份有限公司 （以下简称 【金杯汽车】 ） 和Adient Asia Holdings Co., Limited于2017年2月17日经沈阳市浑南区市场监督管理局批

26、准成立的中外合资有限责任公司，注册资本：美元贰仟万元整，其中： 【金杯汽车】出资美元1,000.00万元，认缴资本占注册资本的50%；Adient Asia Holdings Co., Limited出资美元1,000.00万元，认缴资本占注册资本的50%。 2017年11月28日，【金杯汽车】 实缴出资美元500.00万元， 实收资本占注册资本的25%； Adient Asia Holdings Co., Limited实缴出资美元500.00万元，实收资本占注册资本的25%，该出资业经辽宁唯实信会计师事务所有限责任公司审验，并出具辽唯会验字2017第3号验资报告 。 2017年12月15日

27、，【金杯汽车】 实缴出资美元500.00万元， 实收资本占注册资本的50%； Adient Asia Holdings Co., Limited实缴出资美元500.00万元，实收资本占注册资本的50%，该出资业经辽宁唯实信会计师事务所有限责任公司审验，并出具辽唯会验字2017第4号验资报告 。 3.生产经营情况； 【金杯安道拓】原属于金杯江森自控汽车内饰件有限公司中的座椅业务单元分离出来，主要从事汽车座椅、高铁座椅及相关零部件的设计、生产、销售及技术咨询、技术服务、售后服沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东

28、全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 8 务；模具服务；自有房屋、机械设备租赁；物流服务；货物或技术进出口。 【金杯安道拓】是华晨宝马汽车有限公司、华晨汽车集团控股有限公司、华晨雷诺金杯汽车有限公司指定的乘用车座椅生产厂家，厂区占地面积75,601.42平方米，建筑物面积近45000平方米，座椅生产设计生产能力为55万套/年，现主要产品包括：BMW 5系、BMW X1、BMW 2系、BMW 1系，雷诺GRACE-G16/G15系列座椅。下设发泡、装配及缝纫3个生产工厂，工

29、厂装配生产线及主要设备如下： 装配工厂现有生产线7条， 附属14台电功能检测设备、螺栓拧紧机器人、成品下线机械人、照相系统、 功能检测设备、 红外烤箱整形设备、 防错系统设备、 扭矩控制设备、 盲检系统、 AGV、物料拣选自动运输线以及座椅发运线等。 发泡工厂现有42工位KM大发泡生产线、 32工位KM大发生产线、 PIP(Pour in place)灌泡发泡生产线、自动混料系统、脱模剂机械人、消音蜡机械人以及发泡存储系统。 缝纫工厂现有3台法国进口力克自动裁剪机系统和2台国内小裁床，采用具有国际先进水平的座椅面料自动裁剪机。拥有240台杜克普缝纫机，共计8条生产线，宝马座椅缝纫生产线4条，宝

30、马G38头枕缝纫生产线2条，自动化预缝合生产线1条，金杯雷诺座椅缝纫生产线1条。 2018年、2019年、2020年1-9月公司座椅销售量分别为370,492套、357,424套、228,053套，实现销售收入325,517.37万元、326,496.98万元、208,210.36万元。 公司在职员工约992。 【金杯安道拓】组织机构图如下： 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资

31、产评估有限公司资产评估有限公司 9 4.对外投资情况； 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 10 2017年9月， 【金杯安道拓】 与沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司签订 股权转让协议 ，沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司将其持有施尔奇汽车系统（沈阳）有限公司（以下简称【施尔奇公司】 ）50%股权转让给【金杯安道拓】 。至此， 【金杯安道拓】持有

32、【施尔奇公司】50%股权。 【施尔奇公司】概况如下： 基本情况。 企业名称：施尔奇汽车系统（沈阳）有限公司 注册地址：沈阳经济技术开发区浑河二十街40号 法定代表人：赵向东 注册资本：1,380.792万人民币 公司类型：有限责任公司(外商投资企业合资) 经营范围：汽车座椅骨架及配件的制造、销售及售后服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。 ） 其他有关资料：公司成立日期为2011年1月18日，营业期限至2061年1月17日，领有社会统一信用代码为9121010656468003X9营业执

33、照。 财务状况。 截止2020年9月30日， 【施尔奇公司】总资产331,069,386.02元，负债总额253,503,911.58元，净资产77,565,474.44元。 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 11 5.近年财务状况； 【金杯安道拓】【金杯安道拓】主要会计数据及财务指标表主要会计数据及财务指标表 单位：单位：人民币人民币元元 截止

34、时间截止时间2017年年12月月31日日2018年年12月月31日日2019年年12月月31日日资 产177,667,050.67 1,824,051,111.86 1,610,427,520.60 负 债40,868,267.47 1,477,533,803.96 1,219,422,569.40 净资产136,798,783.20 346,517,307.90 391,004,951.20 会计年度会计年度2017年度年度2018年度年度2019年度年度营业收入3,255,173,669.35 3,264,969,761.63 利润总额4,015,050.67 277,670,337.42

35、 208,059,449.17 净 利 润3,996,783.20 213,660,505.48 146,831,965.45 2017年会计报表业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了普华永道中天审字2018第27831号审计报告 ，意见类型为标准无保留意见。2018年-2020年9月会计报表业经众华会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计， 并出具了 审计报告 （众专审字(2021)第00256号） ； 6.执行的主要会计政策； (1)会计制度： 【金杯安道拓】执行企业会计准则及其补充规定。 (2)会计期间：会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

36、(3)记账本位币：以人民币为记账本位币。 (4)记账原则和计价基础：会计核算以权责发生制为记账基础。 (5)固定资产和累计折旧： 【金杯安道拓】将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确定为固定资产。 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值确定其折旧率，分类折旧率如下： 【金杯安道拓】固定资产折旧明细表 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告

37、 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 12 类 别 折旧年限 预计净残值 年折旧率% 房屋及建筑物 5-20 年 0-5% 4.75%-20% 机器设备 3-6 年 0 16.67%-33.33% 运输设备 3 年 0 33.33% 办公设备 3-5 年 0 20%-33.33% (6)税种、税率： 【金杯安道拓】适用的主要税种和税率如下： 企业所得税的适用税率为15%。 产品销售收入适用的增值税税率为13%； 城建税税率为应纳增值税额的7%，教育费附加为应纳增值税额的3%，地方教育费附加为应纳增值税额的3%。 (三三)委托委托人人与与被评估单位被评估单位的关

38、系的关系。 委托人与被评估单位为同一股东控制下关联公司。 (四四)评估委托合同约定的评估委托合同约定的其他评估报告使用其他评估报告使用人人概况概况。 无。 二、评估目的二、评估目的 (一一)评估目的评估目的。 因【金晨汽车】拟收购【金杯安道拓】股权， 【金晨汽车】委托我公司对【金杯安道拓】于评估基准日（2020年9月30日）的股东全部权益表现的市场价值进行评估，评估结果仅作为【金晨汽车】收购【金杯安道拓】股权时之参考。 (二二)评估目的所对应经济行为的批准情况评估目的所对应经济行为的批准情况。 该经济行为已经【金晨汽车】第二次股东会会议审议通过，并取得股东会决议（2020-10-15）文件。

39、沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 13 三、评估对象和评估范围三、评估对象和评估范围 (一一)评估对象评估对象。 本次评估对象为： 【金杯安道拓】的股东全部权益。 (二二)评估范围评估范围。 与本次评估对象相对应的评估范围为【金杯安道拓】申报的截至2020年9月30日的全部资产以及相关负债（已反映在经审计后的资产负债表中） ， 【金杯安道拓】聘请

40、了众华会计师事务所（特殊普通合伙）对【金杯安道拓】进行审计。 【金杯安道拓金杯安道拓】资产负债表（审计后）资产负债表（审计后） 单位：人民币单位：人民币元元 项目项目申报账面价值申报账面价值流动资产851,231,968.68 其中：存货66,986,673.33 非流动资产371,157,741.56 其中：长期股权投资36,072,483.80 固定资产净额144,865,333.71 在建工程10,653,853.66 工程物资2,042,185.50 无形资产100,362,720.98 资产总计资产总计1,222,389,710.24 流动负债909,417,707.33 非流动负债

41、37,419,545.62 负债总计负债总计946,837,252.95 净资产净资产275,552,457.29 申报未会计记录的无形资产-专利及软件著作权共计23项，具体信息如下： (1)专利。 沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 14 序号序号公司名称公司名称专利名称专利名称专利类型专利类型申请号申请号发布日期发布日期1沈阳金杯安道拓汽车部件

42、有限公司汽车座椅头枕旋转调节系统发明专利2015102574185201709012沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司步态识别系统式记忆功能座椅实用新型专利2017202761773201711243沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司一种新型汽车座椅头枕导套管实用新型专利2017202887112201711244沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司带有侧翼调节装置的汽车驾驶员座椅实用新型专利2017202857507201711245沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司汽车座椅红外加热烤箱实用新型专利201720279658X201711246沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司缝纫线照相识别防错系统实用新型专利20

43、17202792555201711247沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司一种防错冲孔工装设备实用新型专利2017204617353201803028沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司适用于高低端座椅靠背骨架平台切换的新型靠背骨架侧板实用新型专利2018205835326201812079沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司带有减压型发泡垫的汽车座椅实用新型专利20182058348742018120710沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司一种汽车座椅面套拉型条卡接结构实用新型专利20182058383242018120711沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司一种提高汽车前翻座椅安全性并可防噪音的翻转机构实用新型专

44、利20182058616172018120712沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司汽车座椅腿托支撑座实用新型专利20182069688232018121413沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司用于调节汽车座椅腿托的装置实用新型专利20182069629012018121414沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司一次装配汽车座椅装饰灯条的设备实用新型专利20182058614812019020515沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司可变靠背角度汽车后排座椅的总装设备实用新型专利20182058352602019032916沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司头枕杆雾化涂油工装实用新型专利2018212455938201

45、9040517沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司一种汽车座椅座位骨架卧式双管双侧管端一次成型设备实用新型专利201922179487520200922 (2)软件著作权。 序号序号公司名称公司名称名称名称证书号证书号登记批准日期登记批准日期1沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司座椅组装线工序应急生产模式控制系统软著登字第3690039号201903212沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司座椅面套自动缝纫程控系统软著登字第3689855号201903213沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司汽车座椅组装线物料传动智能控制平台软著登字第3689654号201903214沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司座椅托盘装配线同步

46、放行系统软著登字第3689646号201903215沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司座椅裁布机在线监控系统软著登字第3689663号201903216沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司头枕环线同步运行控制系统软著登字第3690358号20190321 上述无形资产-专利及软件著作权23项为2017年至2020年间申报获批取得， 用于企业生产经营，故纳入本次评估范围。 本次申报评估的资产范围与委托评估的范围一致，与经济行为文件确定的资产范围一致。 (三三)评估对象基本情况评估对象基本情况。 本次评估对象为【金杯安道拓】的股东全部权益价值，股东为： 【金杯汽车】为国有法人股，股权比例为50%；Adien

47、t Asia Holdings Co., Limited为外资法人股，股权比例为50%。股东持有沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告评估报告 北京北京金开金开房地产土地房地产土地资产评估有限公司资产评估有限公司 15 的股权均为非流通股，未提供股权质押情况。 主要实物资产状况如下： 1.物理状况； (1)列入此次评估范围内的建筑物类资产为【金杯安道拓】所属的生产用房及附属设施，共计22项，其中房屋建筑物10项，总建筑面积44,

48、832.79平方米，具体包括缝纫工场、机加车间、华晨座椅（组装）工场、发泡工场等，均位于东陵区航天路12号厂区内，建筑物中有1项已拆除，为二楼备件库，房屋建筑物结构类型包括框架结构、砖混结构，多数为单层，简单装修。 21#厂房：建筑面积8280.56平方米，砼框架结构，层数为3层，总高20.55米。结构及装修情况为：钢筋混凝土独立基础，钢筋砼梁、板、柱，改性沥青防水屋面。外墙刷涂料，内墙刮大白。塑钢窗，提升门。钢骨料砼地面。室内给排水、照明、供暖、消防等配套设施齐全。 缝纫工场、试制间、机加车间：建筑面积9255.32平方米，砼框架结构，2层，总高11.45米。结构及装修情况为：钢筋混凝土独立

49、基础，钢筋砼梁、板、柱，改性沥青防水屋面。外墙刷涂料，内墙刮大白。塑钢窗，提升门。钢骨料砼地面。室内给排水、照明、供暖、消防等配套设施齐全。 宝马座椅（组装）工场：建筑面积9302.02平方米，钢框架结构，单层，总高9.4米。结构及装修情况为：钢筋混凝土独立基础，钢梁、板、柱，砖墙围护。外墙刷涂料，内墙刮大白。塑钢窗，提升门。钢骨料砼地面。室内给排水、照明、供暖、消防等配套设施齐全。 构筑物及管道沟槽12项，为华晨座椅单元发运大棚、停车场、自行车棚、室外管网等。 华晨座椅单元发运大棚为钢结构，建筑面积751.75平方米；座椅单元来货检验区、座椅单元产品审核区为车间厂房内的玻璃房；停车场为沥青砼

50、面层；自行车棚为白钢骨架阳光板棚；电力内线工程、给排水设施、管网线路工程是按座椅、内饰资产所占比例进行分拆的，三项工程座椅公司所占比例分别为：26.32%、48.94%、48.94%。 (2)列入本次评估范围的机器设备类资产共计2022项2022台套，主要为座椅生产线设备及相关配套附属设备，包括：G38 32工位发泡线、42工位大发泡生产线、G38座椅生产线系统、自动裁剪系统、F52组装装配生产线、力克裁布机系统、数控弯管机、大发泡悬链、多元醇预混料沈阳金晨汽车技术开发有限沈阳金晨汽车技术开发有限公司公司拟收购拟收购股权涉及的股权涉及的 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司股东全部权益评估项目资产沈