深科达：大华会计师事务所(特殊普通合伙)关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的财务报表及审计报告.PDF

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1、 5-1-1 大 华 会 计 师 事 务 所大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 深圳市深科达智能装备股份有限公司深圳市深科达智能装备股份有限公司 审计报告审计报告 大华审字大华审字2020002908 号号 5-1-2 深圳市深科达智能装备股份有限公司深圳市深科达智能装备股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止） 目目 录录 页页 次次 一

2、一、 审计报告审计报告 1-6 二二、 已审财务报表已审财务报表 合并资产负债表 1-2 合并利润表 3 合并现金流量表 4 合并股东权益变动表 5-7 母公司资产负债表 8-9 母公司利润表 10 母公司现金流量表 11 母公司股东权益变动表 12-14 财务报表附注 1-135 5-1-3 审 计 报 告审 计 报 告 大华审字大华审字2020002908 号号 深圳市深科达智能装备股份有限公司深圳市深科达智能装备股份有限公司全体股东：全体股东： 一、一、 审计审计意见意见 我们审计了深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称 深科达） 财务报表， 包括 2019 年 12 月 31 日、

3、 2018 年 12 月 31 日、 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度、2018 年度、2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深科达 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31日、 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度、 2018年度、2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、 形形成审计意见的基础成审计意见的基础 我们按照中国注册会计

4、师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深科达，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键关键审计事项审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为分别对 2019 年度、 2018 大华审字2020002908 号审计报告 5-1-4 年度、2017 年度期间财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是

5、需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.存货跌价准备 2.收入确认 （一）存货跌价准备 关键审计事项适用的会计年度：2019 年度、2018 年度及 2017 年度。 1.事项描述 如财务报告附注四、14 和附注六、注释 6 所述，2019 年至 2017年期末结存存货净额分别为 156,445,719.77 元、 157,314,692.36 元、116,994,190.85 元，占资产总额的 22.05、25.50、23.73。 期末存货余额占总资产比例较高，期末存货跌价准备计提涉及管理层判断，因此我们将存货减值认定为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对存货减值所实施的重要审计程序包括

6、： (1)了解与评价管理层与存货减值相关的内部控制，并测试关键控制运行的有效性。 (2)实施存货监盘程序，检查存货的存放地点、存放状态和数量，以及仓库的管理情况等，检查是否存在呆滞物料。 (3)获取期末存货库龄分析表，检查是否存在库龄较大的存货，并了解相关原因及处理，复核存货流动性情况。 (4)执行存货计价测试并复核生产成本计算，检查期末存货结存数量、金额的合理性与准确性。 大华审字2020002908 号审计报告 5-1-5 (5)对管理层估计的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，如抽样检查期后已销售的部分存货、销售费用以及相关的税金等，评估管理层估计的合理性。 (6)执行期末存货减值测试，

7、检查存货跌价准备计提的充分性。 (7)评估管理层对存货减值的披露是否恰当。 根据已执行的审计工作， 我们认为存货跌价准备确认符合深科达公司的会计政策。 （二）收入确认 关键审计事项适用的会计年度：2019 年度、2018 年度及 2017 年度。 1.事项描述 深科达主要从事平板显示器件、 摄像头模组及其相关零部件生产设备的研发、制造、销售和服务。如财务报告附注四、26 和附注六、注释 28 所述，深科达公司 2019 年度至 2017 年度确认的营业收入为人民币 471,936,166.13 元、 455,315,627.99 元、 308,890,946.18 元，其中主营业务收入占营业收

8、入比重分别为 99.74、99.70、99.52。鉴于营业收入是深科达的关键业绩指标之一，可能存在为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险， 且申报期内收入规模增长较快，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对营业收入所实施的重要审计程序包括： （1）了解与评价收入确认相关的内部控制，并测试关键内部控制运行的有效性。 大华审字2020002908 号审计报告 5-1-6 （2）对于国内销售业务，从记录的收入交易中选取样本，核对发票、销售出库单，并检查产品运单及客户确认的验收单等内外部证据，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策。 （3）对于出口销售业务，

9、抽样检查收入交易相应的发票、销售出库单、报关单等，以检查营业收入的真实性。 （4）对主要客户进行实地走访、函证，对未回函的样本执行替代测试，确认深科达账面收入确认金额是否真实、准确和完整。 （5）抽样检查销售回款的银行单据。 （6）针对资产负债表日前后确认的销售收入抽样，执行截止测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 （7）评估管理层对收入确认的披露是否恰当。 根据已执行的审计工作， 我们认为收入确认符合深科达的会计政策。 四、四、 管理层管理层和和治理层对财务报表的责任治理层对财务报表的责任 深科达管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的

10、内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 深科达管理层负责评估深科达的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算深科达、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督深科达的财务报告过程。 五、五、 注册会计师注册会计师对对财务报表审计的责任财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大华审字2020002908 号审计报告 5-1-7 大错报存在时总能发现。错报可能由

11、于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 3对管理层

12、使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对深科达持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深科达不能持续经营。 4评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 5就深科达中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团

13、审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项 大华审字2020002908 号审计报告 5-1-8 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超

14、过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国北京 （项目合伙人） 杨谦 中国注册会计师： 谭智青 二二年三月二十九日 5-1-2 5-1-3 5-1-4 5-1-5 5-1-6 5-1-7 5-1-8 5-1-9 5-1-10 5-1-11 5-1-12 5-1-13 5-1-14 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-23 深圳市深科达智能装备股份有限公司深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至截至 2019 年年 12 月月 31 日日止止前前三

15、三个年度个年度 财务报表附注财务报表附注 一、一、公司基本情况公司基本情况 (一一)历史沿革、注册地、组织形式和总部地址历史沿革、注册地、组织形式和总部地址 1 1. .20042004年年6 6月，深科达有限设立月，深科达有限设立 2004年5月18日，黄奕宏、黄奕奋签署了深圳市深科达气动设备有限公司章程，约定以货币方式出资设立深科达有限。 2004年6月8日，深圳大信会计师事务所出具深大信验字2004第533号验资报告，经审验，截至2004年6月8日，深科达有限（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本50.00万元，均为货币出资。 2004年6月14日，深科达有限取得了深圳市工商行政管理局核发的

16、注册号为4403012145024的企业法人营业执照。 深科达有限设立时的股东及股权结构情况如下： 序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例 1 黄奕宏 25.0000 25.0000 50.0000% 2 黄奕奋 25.0000 25.0000 50.0000% 合计 50.0000 50.0000 100.0000% 2 2. .20102010年年3 3月，深科达有限第一次增资月，深科达有限第一次增资（注册资本增至（注册资本增至500500万元万元） 2010年3月20日，深科达有限股东会作出决议，同意公司注册资本由50.00万元增加至500.00万元，新增注册资本4

17、50.00万元由原股东黄奕宏、黄奕奋分别认缴225.00万元。 2010年3月22日，深圳中兴信会计师事务所出具了中兴信验字2010293号验资报告。经审验，截至2010年3月22日，深科达有限收到股东缴纳的新增注册资本合计450.00万元，均为货币出资。 2010年3月26日，深科达有限就本次增资办理了工商变更登记，并领取了变更后的企业法人营业执照。 本次增资完成后，深科达有限的股权结构如下： 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-24 序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例 1 黄奕宏 250.00

18、00 250.0000 50.0000% 2 黄奕奋 250.0000 250.0000 50.0000% 合计 500.0000 500.0000 100.0000% 3 3. .20122012年年1010月，深科达有限第二次增资月，深科达有限第二次增资（注册资本增至（注册资本增至680680万元）万元） 2012年9月20日，深科达有限股东会作出决议，同意公司注册资本由500.00万元增加至680.00万元，新增注册资本180.00万元由原股东黄奕宏认缴90.00万元、新股东肖演加认缴47.60万元、张新明认缴42.40万元。 2012年10月18日， 深圳长江会计师事务所 （普通合伙）

19、 出具了长江验字2012第169号验资报告。经审验，截至2012年10月17日，深科达有限收到黄奕宏、张新明、肖演加缴纳的新增注册资本180.00万元，各股东均以货币出资。其中，黄奕宏缴纳新增出资额247.86万元、肖演加缴纳新增出资额131.09万元、张新明缴纳新增出资额116.77万元，合计495.72万元，超出认缴注册资本的差额部分315.72万元计入资本公积。 2012年10月19日，深科达有限就本次增资办理了工商变更登记，领取了变更后的企业法人营业执照。本次增资完成后，深科达有限的股权结构如下： 序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例 1 黄奕宏 340.000

20、 340.0000 50.0000% 2 黄奕奋 250.0000 250.0000 36.7600% 3 肖演加 47.6000 47.6000 7.0000% 4 张新明 42.4000 42.4000 6.2400% 合计 680.0000 680.0000 100.0000% 4 4. .20142014年年3 3月，深科达有限第三次增资月，深科达有限第三次增资（注册资本增至（注册资本增至993993万元）万元） 2014年3月18日，深科达有限股东会作出决议，同意公司认缴注册资本由680.00万元增加至993.00万元， 新增注册资本313.00万元由原有股东黄奕宏认缴56.9769

21、万元、肖演加认缴202.40万元、张新明认缴53.6231万元。 截至2014年3月20日，黄奕宏、肖演加、张新明均已分别向中国银行深圳桥和支行验资账户缴纳56.9769万元、202.40万元、53.6231万元投资款。 2014年3月21日，深科达有限就本次增资办理了工商变更登记，并领取了变更后的企业法人营业执照。 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-25 本次增资完成后，深科达有限的股权结构如下： 序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例 1 黄奕宏 396.9800 396.9800 39.990

22、0% 2 黄奕奋 250.0000 250.0000 25.1700% 3 肖演加 250.0000 250.0000 25.1700% 4 张新明 96.0200 96.0200 9.6700% 合计 993.0000 993.0000 100.0000% 5 5. .2012014 4年年3 3月，深科达有限第四次增资月，深科达有限第四次增资（注册资本增至（注册资本增至1,2001,200万元）万元） 2014年3月26日，深科达有限股东会作出决议，同意公司注册资本由993.00万元增加至1,200.00万元，新增注册资本207万元由新股东深科达投资认缴156.00万元、谢文冲认缴51.0

23、0万元。 2014年3月27日， 深圳长江会计师事务所 （普通合伙） 出具了长江验字2014第037号验资报告。经审验，截至2014年3月26日，深科达有限收到深科达投资、谢文冲缴纳的新增注册资本合计207万元，均以货币出资。其中，深科达投资缴纳新增出资额425.88万元，谢文冲缴纳新增出资额139.33万元，实际缴付合计565.11万元，超出认缴注册资本的差额部分358.11万元计入资本公积。 2014年3月27日，深科达有限就本次增资办理了工商变更登记，并领取了变更后的企业法人营业执照。 本次增资完成后，深科达有限的股权结构如下： 序号 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比

24、例 1 黄奕宏 396.9769 396.9769 33.0814% 2 黄奕奋 250.0000 250.0000 20.8333% 3 肖演加 250.0000 250.0000 20.8333% 4 深科达投资*1 156.0000 156.0000 13.0000% 5 张新明 96.0231 96.0231 8.0020% 6 谢文冲 51.0000 51.0000 4.2500% 合计 1,200.0000 1,200.0000 100.0000% 注*1：深科达投资指深圳市深科达投资有限公司，于2011年6月9日成立，系公司员工持股平台。下同。 6 6. .20142014年年6

25、 6月，深科达有限变更为股份有限公司月，深科达有限变更为股份有限公司 2014年5月12日，大华出具了大华审字2014005739号审计报告，经审计，截至2014年3月31日，深科达有限的净资产值为37,301,180.29元。 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-26 2014年5月13日，深科达有限股东会作出决议，决定以截至2014年3月31日经大华审计的净资产37,301,180.29元为基础， 按1:0.8043的比例折合成3,000万股股份，每股面值人民币1元，其余7,301,180.29元计入资本公积。 201

26、4年5月14日，大华出具大华验字2014 000212号验资报告。经审验，截至2014年5月13日，公司已收到各发起人缴纳的注册资本（股本）合计3,000万元，以深科达有限截至2014年3月31日止的净资产折合的股本共计3,000万股。 2014年6月10日，深科达有限领取深圳市市场监督管理局向公司核发了注册号为440306104569736的企业法人营业执照。 深科达有限变更为股份有限公司后，发起人及其持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例 1 黄奕宏 992.4420 33.0814% 2 黄奕奋 624.9990 20.8333% 3 肖演加 624.9990 20.

27、8333% 4 深科达投资 390.0000 13.0000% 5 张新明 240.0600 8.0020% 6 谢文冲 127.5000 4.2500% 合 计 3,000.0000 100.0000% 7 7. .20142014年年1111月月1111日，股份日，股份有限有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌报价公司在全国中小企业股份转让系统挂牌报价转让转让 2014年6月3日及2014年6月18日公司分别召开第一届董事会第二次会议及2014年第一次临时股东大会，审议通过了关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让的议案，同意公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌报

28、价转让， 并授权公司董事会办理公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜。 2014年10月29日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于同意深圳市深科达智能装备股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20141674号），同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 2014年11月11日，公司股票正式在股转系统挂牌并公开转让，股票代码：831314，证券简称“深科达”。 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-27 根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司发行人业务部出具的 股

29、份登记确认书，2014年11月7日完成公司的股份初始登记，登记股份总量为3,000万股，其中有限售条件流通股数量为3,000万股。 8 8. .20152015年年4 4月，月，股份股份有限有限公司第一次公司第一次增资增资（注册资本增至（注册资本增至3,3003,300万元）万元） 本次发行的关于公司股票发行方案的议案分别经2015年2月13日召开的第一届董事会四次会议和2015年3月2日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，并在股转系统及时发布了相关公告。公司拟以非公开发行股票的方式向5家经全国中小企业股份系统有限责任公司备案具有做市商资格的证券公司、2家机构投资者及3个合格自然人投资

30、者发行普通股新股，发行规模不超过300万股，发行价格5元/股，募集资金不超过1,500万元（含1,500万元）。 2015年4月21日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于深圳市深科达智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20151516号），确认公司本次股票发行300万股，其中限售110万股，不予限售190万股。 2015年5月11日，根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司发行人业务部出具的股份登记确认书，公司已于2015年5月11日完成了新增股份登记，新增股份登记总量为300万股，其中有限售条件的流通股数量为110万股，无限售条件的流通股数量为190万股。2015

31、年3月16日，大华验字2015000126号验资报告，审验截至2015年3月13日，公司已收到赵岚、白俊峰等10名股东缴纳的认购款1,500万元，其中300万元用于增加注册资本，其余1,200万元计入资本公积，变更后的注册资本为人民币3,300万元，累计股本为人民币3,300万元。2015年4月7日，公司完成本次发行的工商变更登记。 本次增资后，公司各股东持股数量及持股比例情况如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 1 黄奕宏 992.4420 30.0740% 2 黄奕奋 624.9990 18.9394% 3 肖演加 624.9990 18.9394% 4 深科达投资 390.

32、0000 11.8182% 5 张新明 240.0600 7.2746% 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-28 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 6 谢文冲 127.5000 3.8636% 7 深圳平安大华汇通财富管理有限公司 70.0000 2.1212% 8 安信证券*2 70.0000 2.1212% 9 中国中投证券有限责任公司 40.0000 1.2121% 10 深圳市高新投创业投资有限公司 32.0000 0.9697% 11 国信证券股份有限公司 30.0000 0.9091% 12 红塔证

33、券股份有限公司 20.0000 0.6061% 13 华福证券有限责任公司 10.0000 0.3030% 14 赵岚 10.0000 0.3030% 15 张筱芳 10.0000 0.3030% 16 白俊峰 8.0000 0.2424% 合计 3,300.0000 100.0000% 注*2 安信证券指安信证券股份有限公司，下同。 9 9. .股票转让方式变更股票转让方式变更 2015年5月26日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于同意股票变更为做市转让方式的函（股转系统函20152257号），同意公司股票自2015年5月28日起由协议转让方式变更为做市转让方式， 安信证券股份有

34、限公司、中国中投证券有限责任公司、国信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、华福证券有限责任公司为公司股票提供做市报价服务。 1010. .20152015年年9 9月， 股份月， 股份有限有限公司资公司资本公积本公积转增股本 （注册资本增至转增股本 （注册资本增至4,4,950950万元）万元） 公司 2015 年 8 月 6 日召开的第一届董事会第十次会议及 2015 年 8 月 24 日召开的 2015 年第四次临时股东大会审议通过了关于资本公积转增股本的预案。根据大华会计师事务所出具的大华审字2015第 001695 号审计报告，截至 2014 年 12 月 31 日公司资本公积 7

35、,301,180.29 元， 大华会计师事务所出具的大华验字2015第 000126 号验资报告，公司 2015 年 4 月股票发行形成资本公积 12,000,000.00 元；公司资本公积合计 19,301,180.29 元。公司拟以公司现有总股本 33,000,000 股为基数，以资本公积向全体在册股东以每 10 股转增 5股（全部为资本公积股本溢价），共计转增 1,650 万股，转增后公司股本增至 4,950 万股，注册资本变更为 4,950 万元。 2015 年 9 月 11 日，大华出具大华验资2015000909 号验资报告，经审深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年

36、 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-29 验，截至 2015 年 9 月 9 日，深科达已将资本公积 1,650 万元转增股本。 2015 年 9 月 9 日，根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司发行人业务部出具的权益分派结果反馈，深科达已于 2015 年 9 月 9 日完成了 2015年的权益分派，送转股数合计 1,650 万股。 2015 年 9 月 24 日，公司完成此次权益分派的工商变更登记。本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 1 黄奕宏 1,488.6631 30.0740% 2 肖演加 937.4985 18.939

37、4% 3 黄奕奋 937.4984 18.9394% 4 深科达投资 585.0000 11.8182% 5 张新明 360.0900 7.2746% 6 谢文冲 191.2500 3.8636% 7 深圳平安大华汇通宁波银行平安汇通新三板 1 期专项资产管理计划 105.0000 2.1212% 8 安信证券股份有限公司做市专用证券账户 48.5500 0.9808% 9 深圳市高新投创业投资有限公司 48.0000 0.9697% 10 王祥华 43.0000 0.8687% 11 其他股东 205.4500 4.1505% 合计 4,950.0000 100.0000% 注: 因持有在册

38、的股东数量较多，故仅列示前十大股东，其余明细均并入其他股东中。下同。 1111.20162016年年4 4月，股份月，股份有限有限公司第二次增资公司第二次增资（注册资本增至（注册资本增至5,0785,078万元）万元） 本次发行的关于公司股票发行方案的议案分别经 2015 年 10 月 29 日召开的第一届董事会第十二次会议和 2015 年 11 月 16 日召开的 2015 年第五次临时股东大会审议通过，并在股转系统及时发布了相关公告。公司拟以非公开方式发行不超过 500 万股（含 500 万股），每股价格 12.5 元，融资额不超过 6,250 万元（含 6,250 万元）。 2016 年

39、 3 月 23 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于深圳市深科达智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20162522 号），确认公司本次股票发行 128 万股，其中限售 88 万股，不予限深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-30 售 40 万股。 2016 年 3 月 31 日，根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司发行人业务部出具的股份登记确认书，深科达已于 2016 年 3 月 30 日完成了新增股份登记，新增股份登记的总量为 128 万股，其中有限售条件流通股数量为 88 万股，无限售

40、条件的流通股数量为 40 万股，新增股份的可转让日为 2016 年 3 月31 日。2016 年 1 月 16 日，大华验字2016000060 号验资报告，审验截至 2016年 1 月 14 日，公司已收到华融证券股份有限公司、西藏融睿投资有限公司等股东缴纳的认购款 1,600 万元，其中新增注册资本（股本）128 万元，变更后的注册资本为人民币 5,078 万元，累计股本为人民币 5,078 万元。2016 年 4 月 7 日，公司完成本次发行的工商变更登记。 本次增资后，公司各股东持股数量及持股比例情况如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 1 黄奕宏 1,492.4631

41、29.3908% 2 肖演加 937.4985 18.4620% 3 黄奕奋 937.4984 18.4620% 4 深科达投资 535.0000 10.5356% 5 张新明 360.0900 7.0912% 6 谢文冲 191.2500 3.7662% 7 深圳平安大华汇通宁波银行平安汇通新三板 1期专项资产管理计划 105.0000 2.0677% 8 卢克 52.7000 1.0378% 9 上海证券有限责任公司做市专用证券账户 48.2500 0.9502% 10 深圳市高新投创业投资有限公司 48.0000 0.9453% 11 其他股东 370.2500 7.2912% 合计 5

42、,078.0000 100.0000% 注：1、根据 2016 年 4 月 15 日导出证券持有人名册整理，因四舍五入原因导致尾数差异。 2、因 2015 年 12 月深科达投资通过做市交易减持 50 万股及 2016 年 2 月黄奕宏通过做市交易增持 3.8万股，故本表黄奕宏及深科达投资股份数量发生变动。 12.12. 20172017年年3 3月，做市转让变更为协议转让月，做市转让变更为协议转让 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于同意股票变更为协议转让方式的函（股转系统函20171430号），公司股票自2017年3月13日起由做市转让方式变更为协议转让方式。 深圳市深科达

43、智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-31 13.13.20172017年年4 4月月至至20172017年年5 5月月股本股本变动情况变动情况 报告期内，2017年1月1日至2017年3月13日公司股份在全国中小企业股份转让系统为做市交易， 2017年3月13日至2018年7月31日公司股份在全国中小企业股份转让系统为协议转让，挂牌期间，交易较为活跃，股东变化较多。协议转让期间，公司发起人股本变动情况如下： 转让方 成交数量（万股） 成交金额（万元） 交易时间 受让方 肖演加 36.00 450.00 2017 年 04 月 13 日

44、 郭铁男 167.50 2,093.75 2017 年 04 月 28 日 前海菲洋智远*3 10.00 125.00 2017 年 05 月 08 日 胡菁华 黄奕奋 36.00 450.00 2017 年 04 月 14 日 郭铁男 167.50 2,093.75 2017 年 04 月 28 日 前海菲洋智远 10.00 125.00 2017 年 05 月 08 日 胡菁华 黄奕宏 80.00 1,000.00 2017 年 04 月 14 日 安达二号*4 40.00 500.00 2017 年 04 月 21 日 怀真创新*5 张新明 66.00 825.00 2017 年 05

45、月 05 日 招银财富*6 卢克 41.00 492.00 2017 年 05 月 25 日 张新明 深圳市深科达投资有限公司 10.00 125.00 2017 年 05 月 04 日 秦超 23.00 287.50 2017 年 05 月 09 日 注*3 前海菲洋智远指深圳市前海菲洋智远控股合伙企业（有限合伙），下同。 *4 安达二号指深圳安达二号创业投资合伙企业（有限合伙），下同。 *5 怀真创新指深圳怀真创新二期投资合伙企业（有限合伙），下同。 *6 招银财富指深圳市招银财富展翼成长投资合伙企业（有限合伙），下同。 上述股本变动后，股份有限公司股权结构如下： 序号 股东名称 持股数量

46、（万股） 出资比例 1 黄奕宏 1,372.4631 27.0277% 2 肖演加 723.9985 14.2576% 3 黄奕奋 723.9984 14.2576% 4 深圳市深科达投资有限公司 509.1000 10.0256% 5 深圳市前海菲洋智远控股合伙企业（有限合伙） 335.0000 6.5971% 6 张新明 335.0900 6.5989% 7 谢文冲 191.2500 3.7663% 8 深圳市向日葵朝阳投资合伙企业（有限合伙） 88.5000 1.7428% 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-32

47、序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 9 深圳安达二号创业投资合伙企业（有限合伙） 80.0000. 1.5754% 10 郭铁男 72.0000 1.4179% 11 其他股东 646.6000 12.7331% 合计 5,078.0000 100.0000% 数据来源：根据 2017 年 6 月 15 日的证券持有人名册 ，因四舍五入原因导致尾数差异。 14. 201714. 2017年年6 6月，股份月，股份有限有限公司第三次增资（注册资本增至公司第三次增资（注册资本增至6,0786,078万元）万元） 公司本次发行的关于公司股票发行方案的议案分别经 2017 年 2 月 6 日召

48、开的第一届董事会第三十次会议及 2017 年 2 月 24 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过，并在股转系统及时发布了相关公告。本次拟非公开发行不超过 1,000 万股（含 1,000 万股），每股价格 12.5 元，融资额不超过 12,500 万元（含 12,500 万元）。 2017 年 6 月 2 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于深圳市深科达智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函 （股转系统函 20172874 号），确认公司本次股票发行 1,000 万股，不予限售 1,000 万股。 2017 年 6 月 21 日，根据中国证券登记结算有限责任公司北京分

49、公司发行人业务部出具的股份登记确认书，深科达已于 2017 年 6 月 20 日完成了新增股份登记，新增股份登记的总量为 1,000 万股，无限售条件的流通股数量为 1,000万股，新增股份的可转让日为 2017 年 6 月 21 日。2017 年 4 月 19 日，大华出具了大华验字2017000223 号验资报告，经审验，截至 2017 年 3 月 27 日，公司已收到认购股款 12,500 万元，其中新增注册资本（股本）1,000 万元，变更后累计注册资本为人民币 6,078 万元。2017 年 7 月 13 日，公司完成此次增资的工商变更登记。 本次增资后，公司各股东持股数量及持股比例

50、情况如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 1 黄奕宏 1,372.4631 22.5809% 2 肖演加 723.9985 11.9117% 3 黄奕奋 723.9984 11.9117% 4 深圳市深科达投资有限公司 509.1000 8.3761% 5 张新明 335.0900 5.5132% 深圳市深科达智能装备股份有限公司 截至 2019 年 12 月 31 日止前三个年度 财务报表附注 5-1-33 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例 6 深圳市前海菲洋智远控股合伙企业（有限合伙） 335.0000 5.5117% 7 东证周德（上海）投资中心（有限合伙） 24