金鹰重工：财务报表及审计报告（2018 年度至 2020年）.PDF

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1、 3-2-1-1 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 已审财务报表已审财务报表 2018年度、年度、2019年度、年度、2020年度年度 3-2-1-2 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 目目 录录 页页 次次 审计报告 1 - 7 已审财务报表 合并资产负债表 8 - 9 合并利润表 10 - 11 合并股东/所有者权益变动表 12 - 14 合并现金流量表 15 - 16 公司资产负债表 17 - 18 公司利润表 19 公司股东/所有者权益变动表 20 - 22 公司现金流量表 23 - 24 财务报表附注 25 - 163 补充资料 1.

2、非经常性损益明细表 1 2. 净资产收益率和每股收益 2 1 3-2-1-3 审计报告审计报告 安永华明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 金鹰重型工程机械股份有限公司全体股东： 一、审计意见一、审计意见 我们审计了金鹰重型工程机械股份有限公司的财务报表，包括2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度、2019年度及2020年度的合并及公司利润表、股东/所有者权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的金鹰重型工程机械股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规

3、定编制，公允反映了金鹰重型工程机械股份有限公司2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度、2019年度及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金鹰重型工程机械股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2 3-2-1-4 审计报告

4、（续）审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别2018年度、2019年度和2020年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结

5、果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。 3 3-2-1-5 审计报告（续）审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 三、关键审计事项（续）三、关键审计事项（续） 关键审计事项：关键审计事项： 该事项在审计中是如何应该事项在审计中是如何应对：对： 销售商品的收入确认 2018年度、2019年度及2020年度的合并财务报表中销售商品收入金额分别为人民币2,000,945,226.31元、人民币2,527,879,196.15元及人民币2,516,628,718.38元，占营业收入的91%、96%、9

6、7%，公司财务报表中销售商品收入金额分别为人民币2,000,945,226.31元、人民币2,527,879,196.15元及人民币2,516,628,718.38元，占营业收入的95%、97%、97%，其金额重大，对财务报表有重大影响。由于不同客户适用的贸易条款及风险和报酬或控制权转移时点各异，管理层根据合同约定判断销售商品收入确认的时点，可能存在销售收入未在恰当期间确认的风险，因此我们将该事项识别为关键审计事项。 财务报表对销售商品收入确认的会计政策及披露参见附注三、20及21和附注五、33。 我们就销售商品收入的确认的审计程序包括： (1) 测试和评价与销售商品收入的确认相关的关键内部控

7、制的设计及运行的有效性； (2) 抽样检查主要客户的销售合同条款，以评估管理层关于销售商品收入确认时点的判断是否恰当；向主要客户就销售额进行函证，对于未回函的客户，通过检查销售合同、出厂记录、销售发票、客户签收单和验收单等执行替代程序； (3) 实地走访主要客户； (4) 选取销售商品收入的样本，根据销售合同的不同分别检查客户签收单及验收单等原始单据； (5) 执行销售收入截止性测试，评价收入是否确认在恰当的会计期间； (6) 执行分析程序。 4 3-2-1-6 审计报告（续）审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 四、管理层和治理层

8、对财务报表的责任四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金鹰重型工程机械股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金鹰重型工程机械股份有限公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含

9、审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 5 3-2-1-7 审计报告（续）审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 五、注册会计师对财务报表审计的责任（续）五、注册会计师对财务报表审计的责任（续） 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报

10、表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金鹰重型工程机械股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论

11、。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金鹰重型工程机械股份有限公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6） 就金鹰重型工程机械股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 6 3-2-1-8 审计报告（续）审计报告（续） 安永华

12、明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 五、注册会计师对财务报表审计的责任（续）五、注册会计师对财务报表审计的责任（续） 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2018年度、2019年度及2020年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法

13、律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 7 3-2-1-9 审计报告（续）审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61483325_C01号 金鹰重型工程机械股份有限公司 （本页无正文） 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：傅 奕 （项目合伙人） 中国注册会计师：韩月娇 中国 北京 2021年4月22日 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 合并资产负债表合并资产负债表 20182018年年1212月月3131日、日、20192019

14、年年1212月月3131日及日及20202020年年1212月月3 31 1日日 人民币元人民币元 8 3-2-1-10 资产资产 附注五附注五 2020年年12月月31日日 2019年年12月月31日日 2018年年12月月31日日 流动资产 货币资金 1 565,132,129.72 449,928,069.81 208,585,679.25 应收票据 2 - - 56,437,220.00 应收账款 3 755,728,510.68 840,931,977.20 892,824,751.44 应收款项融资 4 15,137,949.00 54,968,267.00 - 预付款项 5 13

15、,423,868.35 74,216,011.06 84,883,326.81 其他应收款 6 13,606,530.27 23,297,919.36 32,644,470.58 存货 7 1,359,964,004.65 1,392,673,463.57 1,317,803,088.13 合同资产 8 68,110,579.32 - - 其他流动资产 25,013,888.31 489,801.39 91,282.50 流动资产合计 2,816,117,460.30 2,836,505,509.39 2,593,269,818.71 非流动资产 长期股权投资 9 2,782,510.90 3

16、,604,401.80 9,548,138.47 固定资产 10 440,687,950.36 392,052,335.62 680,596,592.86 在建工程 11 122,099,880.20 139,266,680.11 124,741,524.42 无形资产 12 241,475,332.03 247,349,589.67 253,337,663.13 递延所得税资产 13 58,696,061.67 50,196,671.05 51,259,699.85 其他非流动资产 14 29,826,646.71 11,920,221.51 23,736,100.99 非流动资产合计 89

17、5,568,381.87 844,389,899.76 1,143,219,719.72 资产总计 3,711,685,842.17 3,680,895,409.15 3,736,489,538.43 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械金鹰重型工程机械股份有限公司股份有限公司 合并资产负债表合并资产负债表（续）（续） 20182018年年1212月月3131日、日、20192019年年1212月月3131日及日及20202020年年1212月月3 31 1日日 人民币元人民币元 9 3-2-

18、1-11 负债和股东负债和股东/所有者权益所有者权益 附注五附注五 2020年年12月月31日日 2019年年12月月31日日 2018年年12月月31日日 流动负债 短期借款 15 185,174,444.45 316,721,750.00 384,316,000.00 应付票据 16 73,000,000.00 99,150,000.00 - 应付账款 17 1,412,648,100.71 1,501,179,522.38 1,582,957,256.80 预收款项 18 - 331,263,761.29 312,461,991.56 合同负债 19 325,214,082.66 - -

19、 应付职工薪酬 20 6,098,254.33 12,215,693.86 19,542,518.34 应交税费 21 21,149,079.21 14,077,837.83 19,591,627.25 其他应付款 22 64,747,807.47 43,966,087.57 120,073,673.51 其他流动负债 23 94,644,326.88 29,197,227.17 30,224,577.32 流动负债合计 2,182,676,095.71 2,347,771,880.10 2,469,167,644.78 非流动负债 长期应付职工薪酬 24 1,422,535.02 2,784

20、,120.71 7,217,813.37 预计负债 25 37,506,580.18 27,202,318.24 41,781,147.07 递延收益 26 141,852,815.69 145,326,536.80 133,769,607.97 非流动负债合计 180,781,930.89 175,312,975.75 182,768,568.41 负债合计 2,363,458,026.60 2,523,084,855.85 2,651,936,213.19 股东/所有者权益 股本/实收资本 27 400,000,000.00 211,895,250.00 522,233,500.00 资本

21、公积 28 740,337,543.67 306,802,267.95 88,276,582.52 其他综合收益 29 3,694,902.25 1,333,988.45 - 专项储备 30 - - - 盈余公积 31 19,160,855.39 170,444,646.28 153,474,511.37 未分配利润 32 185,034,514.26 467,334,400.62 318,745,761.17 归属于母公司股东/ 所有者权益合计 1,348,227,815.57 1,157,810,553.30 1,082,730,355.06 少数股东权益 - - 1,822,970.18

22、 股东/所有者权益合计 1,348,227,815.57 1,157,810,553.30 1,084,553,325.24 负债和股东/所有者权益总计 3,711,685,842.17 3,680,895,409.15 3,736,489,538.43 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械金鹰重型工程机械股份有限公司股份有限公司 合并利润表合并利润表 20182018年年度度、20192019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 10 3-2-1-12 附注五附注五 202

23、0年年 2019年年 2018年年 营业收入 33 2,595,238,284.80 2,635,340,550.72 2,198,206,232.63 减：营业成本 33 2,144,816,773.76 2,182,221,165.84 1,780,995,985.59 税金及附加 34 12,662,383.75 14,658,020.05 21,738,771.14 销售费用 35 24,999,617.97 68,895,401.84 86,299,796.25 管理费用 36 60,500,606.62 48,471,512.10 54,389,587.93 研发费用 37 75,

24、960,929.24 96,100,165.43 94,264,996.72 财务费用 38 6,024,169.11 18,005,833.38 18,823,148.77 其中：利息费用 9,564,715.35 16,145,675.08 13,618,041.43 利息收入 1,391,325.81 657,201.97 653,852.41 加：其他收益 39 10,855,373.03 7,213,186.26 3,891,555.95 投资收益 40 (1,162,430.90 ) (3,422,569.66 ) 1,246,051.04 信用减值损失 41 (53,777,30

25、1.23 ) (6,632,473.87 ) - 资产减值损失 42 (13,557,799.91 ) (10,383,525.76 ) (37,566,364.39 ) 资产处置收益 43 - - 282,140.00 营业利润 212,631,645.34 193,763,069.05 109,547,328.83 加：营业外收入 44 6,935,327.21 384,717.00 800,718.65 减：营业外支出 45 1,651,816.17 717,531.14 1,050,338.01 利润总额 217,915,156.38 193,430,254.91 109,297,70

26、9.47 减：所得税费用 47 30,199,347.91 24,502,814.29 8,881,956.87 净利润 187,715,808.47 168,927,440.62 100,415,752.60 按经营持续性分类 持续经营净利润 187,715,808.47 168,927,440.62 100,415,752.60 按所有权归属分类 归属于母公司股东/所有者的 净利润 187,715,808.47 168,937,363.48 100,437,132.29 少数股东损益 - (9,922.86 ) (21,379.69 ) 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工

27、作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部 金鹰重型工程机械金鹰重型工程机械股份有限公司股份有限公司 合并利润表（续）合并利润表（续） 20182018年年度度、20192019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 11 3-2-1-13 附注五附注五 2020年年 2019年年 2018年年 其他综合收益的税后净额 2,360,913.80 1,333,988.45 - 归属于母公司股东的其他综合 收益的税后净额 2,360,913.80 1,333,988.45 - 将重分类进损益的其他综合收益 应收款项融资信用减值准备 2,360,913.80

28、1,333,988.45 - 综合收益总额 190,076,722.27 170,261,429.07 100,415,752.60 其中： 归属于母公司股东/所有者的 综合收益总额 190,076,722.27 170,271,351.93 100,437,132.29 归属于少数股东的综合收益 总额 - (9,922.86 ) (21,379.69 ) 每股收益（元/股） 48 基本每股收益 0.47 稀释每股收益 0.47 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械

29、股份有限公司 合并股东合并股东/所有者权益变动表所有者权益变动表 20182018年年度度、20192019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 12 3-2-1-14 2020年年度度 归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益 所有者所有者权益权益 实收资本实收资本 资本公积资本公积 其他综合收益其他综合收益 专项储备专项储备 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 小计小计 合计合计 一、 上年年末余额 211,895,250.00 306,802,267.95 1,333,988.45 - 170,444,646.28 467,334,400.62 1,157,81

30、0,553.30 1,157,810,553.30 加： 会计政策变更 - - - - - - - - 二、 本年年初余额 211,895,250.00 306,802,267.95 1,333,988.45 - 170,444,646.28 467,334,400.62 1,157,810,553.30 1,157,810,553.30 三、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - 2,360,913.80 - - 187,715,808.47 190,076,722.27 190,076,722.27 (二) 利润分配 1 提取盈余公积 - - - - 18,771,580.85

31、(18,771,580.85 ) - - (三) 股东权益内部结转 1 股份制改造 188,104,750.00 433,194,735.72 - - (170,055,371.74 ) (451,244,113.98 ) - - (四) 专项储备 1 本年提取 - - - 5,138,335.78 - - 5,138,335.78 5,138,335.78 2 本年使用 - - - (5,138,335.78 ) - - (5,138,335.78 ) (5,138,335.78 ) (五) 其他 - 340,540.00 - - - - 340,540.00 340,540.00 四、 本

32、年年末余额 400,000,000.00 740,337,543.67 3,694,902.25 - 19,160,855.39 185,034,514.26 1,348,227,815.57 1,348,227,815.57 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 合并股东合并股东/所有者权益变动表所有者权益变动表（续）（续） 20182018年年度度、20192019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 13 3-2-1-15 201

33、9年度年度 归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益 少数股东少数股东 所有者权益所有者权益 实收资本实收资本 资本公积资本公积 其他综合收益其他综合收益 专项储备专项储备 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 小计小计 权益权益 合计合计 一、 上年年末余额 522,233,500.00 88,276,582.52 - - 153,474,511.37 318,745,761.17 1,082,730,355.06 1,822,970.18 1,084,553,325.24 加： 会计政策变更 - - - - (337,858.91 ) (3,040,730.21 ) (3,378,5

34、89.12 ) - (3,378,589.12 ) 二、 本年年初余额 522,233,500.00 88,276,582.52 - - 153,136,652.46 315,705,030.96 1,079,351,765.94 1,822,970.18 1,081,174,736.12 三、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - 1,333,988.45 - - 168,937,363.48 170,271,351.93 (9,922.86 ) 170,261,429.07 (二) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 42,379,050.00 211,753,697.0

35、0 - - - - 254,132,747.00 - 254,132,747.00 2 所有者减少资本 (352,717,300.00 ) 6,771,988.43 - - - - (345,945,311.57 ) (1,813,047.32 ) (347,758,358.89 ) (三) 利润分配 1 提取盈余公积 - - - - 17,307,993.82 (17,307,993.82 ) - - - (四) 专项储备 1 本年提取 - - - 3,900,743.30 - - 3,900,743.30 - 3,900,743.30 2 本年使用 - - - (3,900,743.30

36、) - - (3,900,743.30 ) - (3,900,743.30 ) 四、 本年年末余额 211,895,250.00 306,802,267.95 1,333,988.45 - 170,444,646.28 467,334,400.62 1,157,810,553.30 - 1,157,810,553.30 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 合并股东合并股东/所有者权益变动表所有者权益变动表（续）（续） 20182018年年度度、2019

37、2019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 14 3-2-1-16 2018年度年度 归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益 少数股东少数股东 所有者权益所有者权益 实收资本实收资本 资本公积资本公积 专项储备专项储备 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 小计小计 权益权益 合计合计 一、 上年年末余额 522,233,500.00 86,011,688.51 - 132,665,155.67 249,817,984.58 990,728,328.76 1,844,349.87 992,572,678.63 加： 会计政策变更 - - - - - - - - 二、

38、 本年年初余额 522,233,500.00 86,011,688.51 - 132,665,155.67 249,817,984.58 990,728,328.76 1,844,349.87 992,572,678.63 三、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - - 100,437,132.29 100,437,132.29 (21,379.69 ) 100,415,752.60 (二) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 - 2,264,894.01 - - - 2,264,894.01 - 2,264,894.01 (三) 利润分配 1 提取盈余公积 - - -

39、20,809,355.70 (20,809,355.70 ) - - - 2 对所有者的分配 - - - - (10,700,000.00 ) (10,700,000.00 ) - (10,700,000.00 ) (四) 专项储备 1 本年提取 - - 3,729,155.39 - - 3,729,155.39 - 3,729,155.39 2 本年使用 - - (3,729,155.39 ) - - (3,729,155.39 ) - (3,729,155.39 ) 四、 本年年末余额 522,233,500.00 88,276,582.52 - 153,474,511.37 318,74

40、5,761.17 1,082,730,355.06 1,822,970.18 1,084,553,325.24 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 合并现金流量表合并现金流量表 20182018年年度度、20192019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 15 3-2-1-17 附注五附注五 2020年年 2019年年 2018年年 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,760,785,748.86 2,7

41、53,568,352.64 2,064,372,017.18 收到其他与经营活动有关的现金 49 23,052,091.45 37,176,704.30 51,300,160.69 经营活动现金流入小计 2,783,837,840.31 2,790,745,056.94 2,115,672,177.87 购买商品、接受劳务支付的现金 2,171,835,228.51 2,208,555,245.30 1,822,013,963.58 支付给职工以及为职工支付的现金 176,799,739.17 204,957,175.07 213,112,979.10 支付的各项税费 95,020,751.2

42、5 86,777,165.91 100,984,644.82 支付其他与经营活动有关的现金 49 67,949,987.91 44,173,977.80 51,001,825.96 经营活动现金流出小计 2,511,605,706.84 2,544,463,564.08 2,187,113,413.46 经营活动产生的现金流量净额 50 272,232,133.47 246,281,492.86 (71,441,235.59 ) 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - 2,000,000.00 3,248,653.54 取得投资收益收到的现金 - 521,167.00 1,600

43、,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 15,310.79 327,582.40 投资活动现金流入小计 - 2,536,477.79 5,176,235.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,065,023.80 89,194,502.96 119,690,201.29 投资支付的现金 - - 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 22,065,023.80 89,194,502.96 121,690,201.29 投资活动产生的现金流量净额 (22,065,023.80 ) (86,658,025.17 ) (116,513,9

44、65.35 ) 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械股份有限公司金鹰重型工程机械股份有限公司 合并现金流量表（续）合并现金流量表（续） 20182018年年度度、20192019年年度及度及20202020年年度度 人民币元人民币元 16 3-2-1-18 附注五附注五 2020年年 2019年年 2018年年 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 254,132,747.00 - 取得借款收到的现金 205,000,000.00 365,000,000.00 432,072,

45、000.00 筹资活动现金流入小计 205,000,000.00 619,132,747.00 432,072,000.00 偿还债务支付的现金 335,000,000.00 432,072,000.00 332,981,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 11,112,020.90 25,517,815.31 23,745,012.97 支付其他与筹资活动有关的现金 49 - 76,239,609.65 - 筹资活动现金流出小计 346,112,020.90 533,829,424.96 356,726,512.97 筹资活动产生的现金流量净额 (141,112,020.90

46、 ) 85,303,322.04 75,345,487.03 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (781,376.40 ) (2,970,250.12 ) 190,292.82 五、 现金及现金等价物净增加/（减少）额 108,273,712.37 241,956,539.61 (112,419,421.09 ) 加：年初现金及现金等价物余额 449,928,069.81 207,971,530.20 320,390,951.29 六、 年末现金及现金等价物余额 50 558,201,782.18 449,928,069.81 207,971,530.20 本财务报表由以下人士签署： 法

47、定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械金鹰重型工程机械股份有限公司股份有限公司 资产负债表资产负债表 20182018年年1212月月3131日、日、20192019年年1212月月3131日及日及20202020年年1212月月3 31 1日日 人民币元人民币元 17 3-2-1-19 资产资产 附注十四附注十四 2020年年12月月31日日 2019年年12月月31日日 2018年年12月月31日日 流动资产 货币资金 565,132,129.72 449,928,069.81 161,989,652.44 应收票据 -

48、 - 54,281,750.00 应收账款 1 755,728,510.68 840,931,977.20 886,312,199.52 应收款项融资 15,137,949.00 54,968,267.00 - 预付款项 13,423,868.35 74,216,011.06 81,586,172.16 其他应收款 2 13,606,530.27 23,297,919.36 32,712,889.96 存货 1,359,964,004.65 1,392,673,463.57 1,310,601,775.25 合同资产 68,110,579.32 - - 其他流动资产 25,013,888.31

49、 489,801.39 4,111.98 流动资产合计 2,816,117,460.30 2,836,505,509.39 2,527,488,551.31 非流动资产 长期股权投资 3 2,782,510.90 3,604,401.80 346,971,264.29 固定资产 440,687,950.36 392,052,335.62 420,919,550.73 在建工程 122,099,880.20 139,266,680.11 123,368,309.71 无形资产 241,475,332.03 247,349,589.67 253,337,663.13 递延所得税资产 58,696,

50、061.67 50,196,671.05 51,155,154.49 其他非流动资产 29,826,646.71 11,920,221.51 20,636,100.99 非流动资产合计 895,568,381.87 844,389,899.76 1,216,388,043.34 资产总计 3,711,685,842.17 3,680,895,409.15 3,743,876,594.65 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 金鹰重型工程机械金鹰重型工程机械股份有限公司股份有限公司 资产负债表资产负债表（续）（