佳缘科技：2018年、2019年、2020年及2021年1-6月审计报告及财务报表.PDF

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1、 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 2018 年年 1 月月 1 日日至至 2021 年年 6 月月 30 日日止止 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2018 年 1 月 1 日 至 2021 年 6 月 30 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-16 财务报表附注 1-160 审计报告 第 1 页 审审 计计

2、 报报 告告 信会师报字2021第 ZA90682 号 佳缘科技佳缘科技股份有限公司全体股东：股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 我们审计了佳缘科技股份有限公司（以下简称佳缘科技）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31日及 2021 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度、 2019年度、2020 年度及 2021 年 1-6 月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会

3、计准则的规定编制，公允反映了佳缘科技 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月31 日、2020 年 12 月 31 日及 2021 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-6 月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于佳缘科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取

4、的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 审计报告 第 2 页 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为分别对 2018 年度、 2019年度、 2020年度及2021年1-6月期间财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 （一）应收账款的可回收性及坏账准备的计提（一）应收账款的可回收性及坏账准备的计提 请参阅财务报表附注 “五、 （二）应收账款”

5、注释。截至 2021 年 6 月 30 日，佳缘科技合并财务报表中应收账款余额为 224,665,058.05 元，坏账准备为 20,192,895.12 元，应收账款账面净额为204,472,162.93 元；2020 年 12 月 31 日，佳缘科技合并财务报表中应收账款余额为150,992,576.82 元， 坏账准备为 19,224,918.31 元，应收账款账面净额为 131,767,658.51 元；2019 年12 月 31 日，佳缘科技合并财务报表中应收账款余额为 142,908,898.16 元，坏账准备为12,564,021.26 元，应收账款账面净额为130,344,87

6、6.90 元；截至 2018 年 12 月 31 日，佳缘科技合并财务报表中应收账款余额为108,755,820.18 元，坏账准备为 7,479,173.61 元，应收账款账面净额为 101,276,646.57 元。由于评估应收账款的可收回性，很大程度上依赖管理层的判断，因此，我们将应收账款减值作为关键审计事项。 1、 了解并评价管理层在对应收账款可回收性评估方面的关键控制，包括应收账款的账龄分析和对应收账款余额的可收回性的定期评估；复核报告期坏账准备计提政策是否保持一致； 2、 复核管理层对基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测预期信用损失率的合理性，包括对迁徙率、历史

7、损失率的重新计算，参考历史经验及前瞻性信息，对预期损失率的合理性进行评估； 3、我们获取应收款项账龄，关注账龄划分的正确性，根据管理层的坏账准备计提政策及客户信誉情况，结合函证及回款查验，复核测试公司应收款项的坏账准备计提是否充分； 4、 实施函证程序， 并将函证结果与公司记录的金额进行了核对； 5、 结合期后回款情况检查， 评价管理层坏账准备计提的合理性。 （二）主营业务收入的确认（二）主营业务收入的确认 请参阅财务报表附注“三（二十三）收入”所述1、 了解并评价与收入确认相关的关键内部控制， 复核相 审计报告 第 3 页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是

8、如何应对的 的会计政策及“五（二十七）营业收入和营业成本”注释。由于收入是佳缘科技的关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 关的会计政策是否正确且一贯地运行； 2、 获取公司项目销售合同， 检查合同中所列示的重要信息，包括客户名称、项目名称、金额、结算依据、签订双方盖章签字等；根据合同金额、结算依据确认收入金额，并逐一与公司财务账面记载内容进行核对； 3、 获取公司各项目收入确认依据， 包括验收单等收入确认依据，核查文件或证明中所列示的包括客户名称、项目名称、确认信息、验收日期、验收方签章，并逐一与公司财务账

9、面记载内容进行核对； 4、实施分析性程序，分析评价公司综合毛利率、业务毛利率、项目毛利率的波动情况； 5、 针对大额收入及应收款项实施函证程序， 函证内容包括合同金额、结算金额、项目完工年度、收款金额等。 四、四、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 佳缘科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估佳缘科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其

10、他现实的选择。 治理层负责监督佳缘科技的财务报告过程。 审计报告 第 4 页 五、五、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由

11、于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对佳缘科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确

12、定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致佳缘科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露） 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就佳缘科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 审计报告 第 5 页 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项

13、进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对 2018 年度、2019年度、 2020年度及2021年1-6月期间的财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立

14、信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师： （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） （项目合伙人）（项目合伙人） 中国注册会计师：中国注册会计师： 中国中国上海上海 二二一二二一年年九九月月二十二二十二日日 报表 第 1 页 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 流动资产： 货币资金 （一） 46,965,074.62 81,593,962.60 65,587,517.46 4,759

15、,874.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 204,472,162.93 131,767,658.51 130,344,876.90 101,276,646.57 应收款项融资 预付款项 （三） 8,109,591.28 5,894,602.85 444,913.42 1,583,387.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 4,441,464.38 5,844,489.08 5,346,267.18 6,654,648.95 买入返售金融资产 存货 （五） 57,

16、104,350.58 53,753,058.44 14,696,586.46 18,805,498.80 合同资产 （六） 5,699,257.15 4,197,496.63 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 90,395.14 50,283.28 19,648.74 710.66 流动资产合计流动资产合计 326,882,296.08 283,101,551.39 216,439,810.16 133,080,767.20 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 （八） 9,411,765.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投

17、资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （九） 3,151,742.52 3,319,145.04 2,087,707.52 1,756,312.97 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 （十） 1,980,454.34 无形资产 （十一） 323,142.31 375,751.87 210,013.07 158,069.83 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十二） 580,705.95 819,878.04 184,365.84 392,096.07 递延所得税资产 （十三） 3,638,870.69 3,325,023.97 2,064,488.23

18、1,233,500.75 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 9,674,915.81 7,839,798.92 4,546,574.66 12,951,744.62 资产总计资产总计 336,557,211.89 290,941,350.31 220,986,384.82 146,032,511.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续） （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者

19、权益 附注五 2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 流动负债： 短期借款 （十四） 29,833,876.86 31,042,416.67 14,990,000.00 20,350,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十五） 39,439,414.33 38,146,894.06 36,981,013.96 28,700,000.21 预收款项 （十六） 534,715.24 2,657,969.59 合同负债 （十七） 333,867.66 1

20、,148,274.60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十八） 2,855,364.89 4,331,037.93 2,592,648.46 2,291,354.36 应交税费 （十九） 13,267,905.51 6,138,823.66 14,626,257.91 10,920,669.34 其他应付款 （二十） 682,680.60 1,200,907.65 1,179,147.67 1,630,378.87 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十一） 1,610,025.29 146,556.

21、53 400,000.00 其他流动负债 （二十二） 51,822.34 流动负债合计流动负债合计 88,023,135.14 82,206,733.44 71,303,783.24 66,550,372.37 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （二十三） 4,800,000.00 4,800,000.00 3,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 193,777.69 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 4,993,777.69 4,800,000.00 3,600,000.00 负债

22、合计负债合计 93,016,912.83 87,006,733.44 74,903,783.24 66,550,372.37 所有者权益： 股本 （二十四） 69,190,000.00 69,190,000.00 68,670,000.00 33,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十五） 23,372,831.58 23,372,831.58 18,912,831.58 14,714,566.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十六） 13,516,049.60 13,516,049.60 8,301,678.71 3,778,762.

23、60 一般风险准备 未分配利润 （二十八） 136,721,091.15 96,831,643.63 49,392,655.17 27,184,136.85 归属于母公司所有者权益合计 242,799,972.33 202,910,524.81 145,277,165.46 78,677,466.28 少数股东权益 740,326.73 1,024,092.06 805,436.12 804,673.17 所有者权益合计所有者权益合计 243,540,299.06 203,934,616.87 146,082,601.58 79,482,139.45 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计

24、336,557,211.89 290,941,350.31 220,986,384.82 146,032,511.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 母公司母公司资产负债表资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十四 2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 流动资产： 货币资金 46,005,816.09 78,200,409.02 65,065,057.10 4,1

25、75,433.96 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （一） 203,626,643.62 130,744,983.51 130,344,876.90 101,276,646.57 应收款项融资 预付款项 8,095,683.11 5,878,417.68 435,591.42 1,574,065.37 其他应收款 （二） 5,689,782.40 5,536,606.59 5,507,000.18 6,751,798.95 存货 56,685,532.53 52,984,008.98 14,696,586.46 18,805,49

26、8.80 合同资产 5,699,257.15 4,197,496.63 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,406.13 50,281.62 19,590.49 710.66 流动资产合计流动资产合计 325,853,121.03 277,592,204.03 216,068,702.55 132,584,154.31 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 9,411,765.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 1,700,000.00 700,000.00 700,000.00 663,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融

27、资产 投资性房地产 固定资产 3,096,761.36 3,289,196.52 2,048,466.56 1,736,262.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,980,454.34 无形资产 313,739.19 364,288.71 194,429.83 138,366.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 580,705.95 819,878.04 184,365.84 392,096.07 递延所得税资产 3,636,488.24 3,316,468.58 2,064,183.28 1,233,478.25 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 11,30

28、8,149.08 8,489,831.85 5,191,445.51 13,574,968.46 资产总计资产总计 337,161,270.11 286,082,035.88 221,260,148.06 146,159,122.77 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 4 页 佳缘科技佳缘科技股份有限公司股份有限公司 母公司母公司资产负债表（续）资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31

29、 2018.12.31 流动负债： 短期借款 29,833,876.86 26,031,305.56 14,990,000.00 20,350,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 42,154,020.78 41,211,689.10 40,152,278.32 30,080,000.21 预收款项 438,818.99 2,657,969.59 合同负债 333,867.66 753,584.43 应付职工薪酬 2,629,970.29 4,065,060.71 2,401,391.89 2,194,237.56 应交

30、税费 13,166,190.71 6,024,215.57 14,331,217.26 10,838,979.57 其他应付款 602,921.00 1,776,278.17 848,627.07 1,534,986.54 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,610,025.29 146,556.53 400,000.00 其他流动负债 51,822.34 流动负债合计流动负债合计 90,330,872.59 80,060,512.41 73,562,333.53 67,656,173.47 非流动负债： 长期借款 4,800,000.00 4,800,000.00 3,600,000.

31、00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 193,777.69 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 4,993,777.69 4,800,000.00 3,600,000.00 负债合计负债合计 95,324,650.28 84,860,512.41 77,162,333.53 67,656,173.47 所有者权益： 股本 69,190,000.00 69,190,000.00 68,670,000.00 33,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 23,329,566.83 23

32、,329,566.83 18,869,566.83 14,714,566.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 13,516,049.60 13,516,049.60 8,301,678.71 3,778,762.60 未分配利润 135,801,003.40 95,185,907.04 48,256,568.99 27,009,619.87 所有者权益合计所有者权益合计 241,836,619.83 201,221,523.47 144,097,814.53 78,502,949.30 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 337,161,270.11 286,082,03

33、5.88 221,260,148.06 146,159,122.77 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 5 页 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 合并合并利润表利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 133,249,982.28 190,560,202.09 131,010,382.57 103,249,558.78 其中：营业收入 （二十九） 133,249,982.

34、28 190,560,202.09 131,010,382.57 103,249,558.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 85,689,686.57 121,760,108.38 93,164,808.25 77,437,324.13 其中：营业成本 （二十九） 63,335,032.03 91,381,297.15 73,825,818.37 61,123,997.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （三十） 809,810.01 721,757.61 852,907.03 986,0

35、18.40 销售费用 （三十一） 2,642,790.75 3,969,475.34 3,251,514.47 2,908,371.36 管理费用 （三十二） 5,707,671.50 10,547,478.64 6,317,017.80 5,725,490.53 研发费用 （三十三） 12,321,679.15 14,229,360.02 7,990,031.79 5,530,923.77 财务费用 （三十四） 872,703.13 910,739.62 927,518.79 1,162,522.85 其中：利息费用 838,703.93 613,386.21 857,063.65 1,12

36、3,117.35 利息收入 60,080.87 77,617.85 21,452.77 26,120.98 加：其他收益 （三十五） 382,534.99 696,669.28 631,249.63 3,008,205.53 投资收益（损失以“-”号填列） （三十六） 3,196,369.00 256,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十七） -2,231,476.97 -8,156,502

37、.13 -5,199,332.45 资产减值损失（损失以“-”号填列） （三十八） 107,339.44 -247,069.41 -4,590,300.66 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 45,818,693.17 61,093,191.45 36,473,860.50 24,486,139.52 加：营业外收入 （三十九） 1,000,000.00 0.10 200,080.21 107,562.11 减：营业外支出 （四十） 658.02 259,417.22 15,000.00 5,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 46,81

38、8,035.15 60,833,774.33 36,658,940.71 24,588,701.63 减：所得税费用 （四十一） 7,212,352.96 7,961,759.04 4,751,181.81 3,048,099.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 39,605,682.19 52,872,015.29 31,907,758.90 21,540,601.93 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 39,605,682.19 52,872,015.29 31,907,758.90 21,540,601.93 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

39、 （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 39,889,447.52 52,653,359.35 31,673,781.18 21,288,006.24 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -283,765.33 218,655.94 233,977.72 252,595.69 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权

40、益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 39,605,682.19 52,872,015.29 31,907,758.90 21,540,601.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 39,889,447.52 52,653,359.35 31,673,781.18 21,288,006.

41、24 归属于少数股东的综合收益总额 -283,765.33 218,655.94 233,977.72 252,595.69 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.58 0.76 0.48 0.65 （二）稀释每股收益（元/股） 0.58 0.76 0.48 0.65 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 6 页 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 母公司母公司利润表利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十四 2021 年 1-6 月 2020 年度 2

42、019 年度 2018 年度 一、营业收入 （四） 132,015,183.74 188,922,977.47 130,530,901.44 103,249,558.78 减：营业成本 （四） 62,294,836.70 90,772,068.81 74,612,172.32 61,123,997.22 税金及附加 799,025.51 709,170.68 824,546.00 980,281.10 销售费用 2,551,344.63 3,946,777.23 3,196,643.72 2,831,176.36 管理费用 5,458,312.30 10,104,071.84 5,791,04

43、4.23 5,313,787.51 研发费用 11,565,229.44 14,395,398.92 8,346,836.57 6,619,128.90 财务费用 762,916.17 693,286.78 863,651.38 1,155,196.97 其中：利息费用 730,915.04 443,819.69 795,662.53 1,116,094.02 利息收入 57,040.49 74,037.21 20,787.06 25,219.53 加：其他收益 382,364.85 427,555.59 631,249.63 3,008,205.53 投资收益（损失以“-”号填列） （五）

44、3,016,028.70 256,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,026,125.00 -8,101,499.20 -5,345,883.24 资产减值损失（损失以“-”号填列） -107,339.44 -247,069.41 -4,593,150.66 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,832,419.40 60,381,190.19 35,197,402.31 23,89

45、7,045.59 加：营业外收入 1,000,000.00 0.10 200,080.21 107,562.11 减：营业外支出 658.02 281,286.87 15,000.00 5,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 47,831,761.38 60,099,903.42 35,382,482.52 23,999,607.70 减：所得税费用 7,216,665.02 7,956,194.48 4,670,218.52 2,974,507.19 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 40,615,096.36 52,143,708.94 30,712,264.00 21

46、,025,100.51 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 40,615,096.36 52,143,708.94 30,712,264.00 21,025,100.51 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5

47、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 六、综合收益总额 40,615,096.36 52,143,708.94 30,712,264.00 21,025,100.51 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 7 页 佳缘科技股份有限公司佳缘科技股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金

48、额单位均为人民币元） 项目 附注五 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 69,698,459.94 195,111,329.02 107,098,403.97 57,122,360.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 58,30

49、0.72 收到其他与经营活动有关的现金 （四十二） 1,442,250.45 1,137,016.65 2,324,129.82 3,280,683.09 经营活动现金流入小计 71,140,710.39 196,306,646.39 109,422,533.79 60,403,043.95 购买商品、接受劳务支付的现金 70,780,024.40 142,504,831.20 65,589,828.94 58,909,030.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职

50、工以及为职工支付的现金 13,675,109.38 16,859,864.82 11,737,789.79 9,458,470.42 支付的各项税费 7,056,319.03 23,784,717.65 11,110,605.73 5,992,931.46 支付其他与经营活动有关的现金 （四十二） 8,844,069.83 12,779,445.00 6,697,426.51 8,661,990.95 经营活动现金流出小计 100,355,522.64 195,928,858.67 95,135,650.97 83,022,423.34 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -