单位财务人员的自查报告范文4篇(财务自查报告范文).docx

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1、单位财务人员的自查报告范文4篇(财务自查报告范文)下面是我整理的单位财务人员的自查报告范文4篇(财务自查报告范文)，供大家品鉴。单位财务人员的自查报告范文1我委依据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际状况，对本单位会计基础工作状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告如下：一、财务收支状况在财务工作过程中，本单位严格根据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真

2、实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出须要，既体现实际工作须要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹支配，合理支出。二、单位内部限制制度建立和执行状况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和限制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和限制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任

3、，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的运用，提高了资金运用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，实行各种有效措施限制经费开支，杜绝了奢侈现象的发生。三、固定资产管理和运用状况为了加强固定资产管理和运用，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况刚好进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一样;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，

4、公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部限制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。单位财务人员的自查报告范文2众所周知，依法办事是做好工会财务管理工作的前提条件，在平常的财务管理工作中，学会依法办事，建立和健全工会的财务管理制度。而工会主席、工会委员和工会经济审查小组都要各自具有明确的工作职责，这样才能共同管好用好工会经费。并要做到以下三点：当前，随着我市各区、县工会及开发区工会的经费收入实

5、现了持续稳定增长，如何管好、用好工会经费则显得尤为重要。现就我县工会财务管理中出现的问题，进行以下自查报告。一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探究，取得了肯定成效，但也存在一些问题，主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨

6、工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。（二）税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍旧存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及

7、审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，干脆导致了经费支出随意性大。决算状况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担当，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。（四）财务审批报销制度不够规范有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人干脆让领导签字报销，待会计人员作账时发觉问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额运用现金，发放物品未附发放明细单。（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱（六）人员素养不高，会计基础工作薄弱有些区、县工会财务人员不具备相

8、应专业学问，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责随意识不强，存在会计核算不刚好、科目运用不精确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、运用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参与业务培训，无法适应财务管理工作发展的须要。二、缘由及分析（一）财政划拨工会经费的问题地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工

9、作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。（二）工会经费收缴率不高的问题区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有方法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难刚好驾驭应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。（三）财务管理基础薄弱的问题一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效运用；二是县级工会财务人员

10、大多缺乏专业学问，加之培训工作未能跟上，因此，县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。（四）乡镇街道一级工会财务管理问题我市乡镇、街道工会工作范围广，肩负的任务重，人员编制少，非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批，工会经费无法正常保证，只能依靠区县工会的补助等，管理起来困难很大。三、对策及建议（一）实行有效措施，提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想，充分发挥收缴经费的主动作用，刚好驾驭基层单位的职工人数、工资总额状况。针对代收经费过程中存在的问题，实行与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式，督促基层单位足额缴纳工会

11、经费，逐步削减收缴经费的盲区。要实行有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查探讨，摸清底数的基础上，向同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算，力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。（二）加强领导，为财务人员履行职责创建条件各单位领导要切实加强对财务工作的领导，仔细探讨解决经费收缴、财务管理、资金运用中的重点和难点问题；要对存在的问题，逐一检查，找寻差距，分析缘由，制定措施，限期整改；要充分调动财务人员的主动性和创建性，为财务人员依法按章履行职责创建条件。（三）强化财务管理，建立健全工会各项财务制度制度重在管理，管理

12、重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部限制制度，建立健全符合当前工会财务工作实际的相关制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。四、加强检查指导，提升乡镇、街道工会财务管理工作水平建议进一步加强对乡镇（街道）工会财务工作的检查指导，依据基层单位的实际状况，25人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位进行规范管理。25人以下的单位及联合会可由行政代管，但必需保证工会经费的足额计提及独立运用。充分发挥乡镇（街道）工会的承上启下的作用，在县级、乡镇（街道）工会、基层工会开展以非公企业工会为重点，收好、管

13、好、用好工会经费为主要内容的财务规范化建设达标活动，一级抓一级，一级帮一级，一级促一级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶。单位财务人员的自查报告范文3通过自查，发觉本项目部的财务工作中还存在阅历不足，各项制度有待完善的问题。今后将在做好日常会计核算工作的基础上，不断学习业务学问，进一步肃穆财经纪律，仔细做好财务安排工作，充分发挥财务的职能作用，加强财务工作规范管理，努力提高财务核算管理水平，开源节流，合理、有效地运用资金，努力使财务工作更上一个新台阶。一、会计核算基础工作规范性状况1、会计凭证编制及管理状况自查中发觉记账凭证所附原始凭证单据齐全，会计凭证单独按月装订，选购业务记账凭证后附付

14、款申请单，合同，发票，收料单，银行付款单，所附原始单据齐全。记账凭证有记账人员，会计机构负责人，出纳（收款和付款凭证），复核人签名。原始凭证一个月装订一次，按年按月依次排列放到柜子里。总账和明细账一年打印一次，由总账会计和会计机构负责人签字。无不规范事项。2、记账基础工作状况自查中发觉，付款或者收款后取得银行支付凭证或者收款凭证刚好进行登记、选购应付款是在验收入库手续和单据齐全后入账，会计凭证摘要能清晰反映经济业务，除部分重分类调整分录外，未发觉不规范事项。二、资金管理和限制状况1、管理制度和岗位设置状况自查发觉公司已经制定资金管理相关制度，公司财务部是资金管理部门，公司全部付款均经过由经办人

15、申请、经办部门负责人确认、会计审核、项目经理签批、出纳付款的程序进行。财务部负责资金管理业务，负责确保资金平安有效、确保资金运作合法合规、做好资金筹划预算、审批银行开户申请、审核支付手续和方式等。未发觉不规范的事项。2、银行账户管理状况自查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户的状况，由出纳赴银行获得银行对账单，同时公司指定总账会计专人每月核对并编制银行余额调整表，并签名并留底。单位付款基本运用银行支付，依据签批的付款申请单及附件办理付款手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名或者盖章。通过自查，发觉本项目部的财务工作中还存在阅历不足，各项制度有待完善的问题。今后将在做好日常会计核算

16、工作的基础上，不断学习业务学问，进一步肃穆财经纪律，仔细做好财务安排工作，充分发挥财务的职能作用，加强财务工作规范管理，努力提高财务核算管理水平，开源节流，合理、有效地运用资金，努力使财务工作更上一个新台阶。单位财务人员的自查报告范文4为肃穆财经纪律，加强学校财务管理，提高教化经费的运用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了仔细的自查，现将自查状况汇报如下：1、财务管理制度建设状况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有报账员管理制度现金管理制度财务管理制度等制度，并做到制度上墙。2、财会队伍管理状况：学

17、校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教化办公室财务中心统一管理。财务人员具有肯定的专业理论素养和较强业务实力，能根据有关财经规定记账，经费运用合理，平常报表精确、刚好，数据真实。3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常运用，实现了固定资产实行数字化管理；数据精确，入账刚好；校长执行4、学校支出管理状况：学校支出严格根据审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府选购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行5、学校资产管理状况：学

18、校设立了特地的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并刚好和主办会计对账，报废及毁损的固定资产刚好上报。严格管理资产，未发觉有学校固定资产对外出租、出借的状况，平安防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。6、学校收费管理状况：严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；统一运用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查，未发觉独立收费项目、提高收费标准现象。此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分相识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。