超越科技：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书.PDF

《超越科技：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《超越科技：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书.PDF（669页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 安徽超越环保科技安徽超越环保科技股份有限公司股份有限公司 Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co., Ltd. （安徽省滁州市南谯区沙河镇油坊村） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 创业板投资风险提示创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业

2、板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-1 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A 股） 发行股数 本次发行股票数量 2,356.3334 万股，占发行后总股本的比例为25%，均为新股，原股东不进行公开发售股份 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 人民币 19.34 元 发行日期 2021 年 8 月 13 日 拟上市证券交易所 深圳证券交易所 拟上市的板块 创业板 发行后总股本 9,425.3334 万股 保荐人、主承销商 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2021 年 8 月 19 日 安徽超越

3、环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-2 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

4、，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 安徽超

5、越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-3 重大事项提示 公司特别提请投资者注意，公司特别提请投资者注意，在作在作出投出投资决策之前，务必仔细阅读本资决策之前，务必仔细阅读本招股招股说说明书明书的正文内容，并特别关注以下重要事项。的正文内容，并特别关注以下重要事项。 一、本公司提醒投资者特别关注的风险因素 （一）（一）产业政策变动风险产业政策变动风险 危废行业的发展与产业政策高度相关。近年来，环保监管的趋严和危废相关政策出台和完善进一步倒逼危废产生企业规范危废处置，从而进一步释放了危废处置市场需求，促进危废处置行业的发展和壮大。党的“十八大”提出了“美丽中国”的执政理念，要求把生态文明建设

6、放在突出地位，融入经济建设中，将“资源节约型、环境友好型社会建设取得重大进展”作为全面建成小康社会的五个目标之一。党的“十九大”提出了“三大攻坚战”，要求坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战。目前国家正在积极推动危废环保产业发展，但如未来危废环保产业政策发生重大变动，将可能影响公司的经营和发展。 我国家电拆解业务补贴政策方面，自 2012 年 5 月废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法颁布实施至今，电子废物拆解补贴标准和电子废物处理目录调整如下：（1）2015 年 2 月，发改委等六部委颁布废弃电器电子产品处理目录（2014 年版），在原“四机一脑”的基础上新增吸油烟机、电

7、热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、手机和电话等 9 项，名录范围扩展至 14 项，该政策自 2016 年 3 月 1 日起实施，但上述新增 9 项的具体补贴标准尚未出台。（2）2015 年 11 月，财政部、环保部等四部委出具了201591 号公告，对电子废物拆解补贴标准进行了调整，降低了电视机、微型计算机的补贴标准，提高了房间空调器的补贴标准，该补贴标准自 2016 年 1 月1 日起施行。（3）2021 年 3 月，财政部、生态环境部等四部委发布了关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知财税202110 号，对废弃电器电子产品处理基金补贴标准予以调整，降低了“四机一

8、脑”的补贴标准，自安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-4 2021 年 4 月 1 日起施行，通知施行前已处理的废弃电器电子产品，按原补贴标准执行。 国家发展改革委联合工业和信息化部、 财政部、 生态环境部等七部委于2020年 5 月 14 日发布了 关于完善废旧家电回收处理体系推动家电更新消费的实施方案指出“研究完善基金征收补贴政策，适当调整基金补贴标准；条件成熟时统筹研究扩大基金征收补贴范围，调整基金征收标准，落实基金以收定支、自我平衡机制；推动实施废弃电器电子产品处理基金补贴企业名单动态调整，优化基金补贴机制，形成激励先进、淘汰落后的政策导向。”主管部门在扩大基金征收补贴范

9、围、调整基金征收标准的同时，为尽早实现基金收支平衡，存在调低基金补贴标准可能，以及如未来实施的基金补贴名单动态调整机制与现行法律法规及管理办法相比发生实质变动有可能导致发行人不再符合基金补贴的申领要求并被移除名单的风险。 报告期内， 补贴收入在营业收入中的占比分别为 14.65%、 14.56%和 8.21%，剔除股份支付影响后，在营业利润中的占比分别为 29.18%、32.18%和 16.18%。2021 年 3 月，财政部、生态环境部等四部委调降了“四机一脑”的补贴标准，若未来基金补贴标准继续调降或发行人被移出基金补贴名单，可能对公司的经营业绩带来不利影响。 （二二）行业竞争加剧的风险行业

10、竞争加剧的风险 随着国民环保意识的日益增强、国家对环保监管的趋严以及对循环经济政策支持的力度加大，环保产业日益受到各类投资者的追捧，而发行人所处的危险废物处理行业毛利率较高，近年来大型央企、地方国有企业和民间资本纷纷进军本领域。虽然目前该行业尚处于危废处置能力供不应求、存在结构性失衡的状态，未来若有更多企业进入该行业，将大大提升我国危废处置能力，对公司业务构成直接竞争，可能降低公司的盈利水平。此外，各环保企业技术升级也进一步加剧了行业内的竞争。市场参与者增加，将改变危废处置能力供不应求的局面，使得危废处置价格比如焚烧单价下降，从而对公司收入和利润造成不利影响。 公司与行业内的大型国有企业和上市

11、公司相比，资本和人力资源的相对不安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-5 足可能使公司在未来的行业竞争格局处于不利地位，从而给发行人的经营业绩带来不利影响。 （三三）公司经营受宏观经济周期波动影响的风险公司经营受宏观经济周期波动影响的风险 公司主营业务为工业危废、医疗废物的处置和废弃家电拆解。公司危废处置业务的服务对象所属行业主要为化工、电子及有色金属冶炼等，该等行业受宏观经济的影响可能呈周期性波动。经济繁荣时，工业企业产能利用率提高，产量上升，产生的危废量一般会出现增长；经济衰退时，工业企业产能利用率下降，产量下滑，产生的危废量相应减少。上游客户产生危废数量的波动直接影响公司的业

12、务量及市场议价能力，进而使公司的经营业绩出现波动甚至下滑的风险。此外，公司家电拆解产物销售价格也会一定程度上受到大宗商品价格波动影响，大宗商品的价格同样受宏观经济的影响。 （四四）安全生产风险安全生产风险 公司在运营过程中涉及危险废物的收集、运输、贮存、处置等环节，若在日常经营中，上述任一环节处理不当，可能引发安全生产风险，造成环境污染、设备损坏甚至人员伤亡事故等，从而对公司经营将造成重大不利影响。 （五五）危废处理业务发展的地域限制风险危废处理业务发展的地域限制风险 国家对危险废物的产生、贮存、运输、处置等各个环节进行严格的监督管理，危险废物产生企业不得擅自处置危险废物，必须及时将其运送至具

13、备危险废物处理资质的企业进行处理，考虑到危险废物在长距离转移处置时面临较大的运输风险，危险废物一般采用集中处置和就近处置的原则。根据安徽省环保厅关于确定危险废物综合利用企业工业危险废物跨省转入比例的通知（皖环函2018218 号），省内危险废物综合利用企业需要确定工业危险废物跨省转入比例，并上报安徽省环保厅核准，实务中危废跨省转入可操作性较低，因此自 2018 年以来，公司危废处理业务基本集中在安徽省内。根据公司发展战略，未来公司将着力建设辐射长三角地区的固废处置及资源化利用基地，打造“超越智慧循环经济产业园”。若公司向省外扩张危废业务，需办理跨省转移手续，或要在其他省环保部门申请相应的危险废

14、物经营许可证，存在危废业务发展受到地域限制，相关发展战略可能无法实现的风险。 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-6 （六六）应收国家补贴款余额较大的风险应收国家补贴款余额较大的风险 2018 年末至 2020 年末，公司应收账款账面价值分别为 14,327.73 万元、19,714.33 万元和 26,849.59 万元，应收账款规模较大，占总资产比例分别为43.83%、43.51%和 41.06%，主要为国家财政部废弃电子产品拆解补贴款。剔除上述电子产品拆解补贴款，应收账款账面价值分别为 6,686.72 万元、8,487.40万元和 15,458.96 万元。 根据废弃电器

15、电子产品处理基金征收使用管理办法，废弃电器电子产品处理基金根据拆解企业实际完成处理的废弃电子产品数量给予定额补贴。发行人拆解废弃家电并经生态环境部审核后，国家财政部根据审核确定的拆解量乘以对应拆解电器的补贴标准确认最终补贴款项规模。 虽然上述补贴款应收对象为国家财政部，回收风险较低且国家财政已承诺将加大拨付力度，但目前补贴款项仅拨付到 2017 年二季度，拨付进度较慢，系行业内普遍存在的情形，占用了家电拆解企业的营运资金，增加了财务成本。未来如果不能及时拨付，可能对发行人现金流状况和偿债能力产生不利影响。 （七七）公司经营受新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险公司经营受新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险

16、 2020 年初，我国爆发新型冠状病毒肺炎疫情，全国各地为防控疫情采取了停工停产、 交通管制等应对措施。 公司部分客户在 2020 年一季度整体经营放缓，产生的危废量有一定下降；部分地区在疫情防控期间设置“关卡”，车辆通行受到限制，影响了公司原料供应和产品运输，上述因素对公司生产经营带来了一定程度的影响。截至本招股说明书签署日，疫情在全球有蔓延趋势，部分国家和地区疫情发展较快，国内出现“输入”病例。若新型冠状病毒肺炎疫情未来不能得到有效控制或出现“二次爆发”，可能对发行人经营业绩造成不利影响。 （八八）公司业绩下滑风险公司业绩下滑风险 公司业绩受到多种外部因素影响，包括宏观经济与行业因素、社会

17、因素等。宏观经济与行业因素方面，随着我国经济增长进入新常态阶段，GDP 增速逐渐回归，消费需求逐年回落；社会因素方面，2020 年初国内爆发的新型冠状病毒安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-7 疫情对行业发展和公司生产经营产生了显著负面影响，具体表现为行业复工进度推迟以及下游需求减弱；上述外部因素的变化均可能使得公司的主营业务收入、净利润等经营业绩面临下滑的风险，如国内新冠病毒疫情发生二次广泛传播等不可抗力的极端情况下，2021 年存在全年业绩下滑甚至发行当年业绩亏损的风险。 （九）税收优惠政策变动风险（九）税收优惠政策变动风险 根据目前相关政策和法律法规，公司享有不同程度的税收

18、优惠。包括增值税优惠和企业所得税优惠，具体政策请参见本招股说明书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“八、经营成果分析”之“（七）纳税情况及税收优惠影响”。2018 年至 2020 年，公司税收优惠合计占利润总额比例分别为 25.78%、34.16%和 21.95%，其中 2019 年因含有股份支付费用 2,392.15 万元，扣除股份支付后 2018 年至 2020 年，公司利润总额分别为 11,739.51 万元、11,482.58 万元和 15,588.15 万元，税收优惠合计占比分别为 25.78%、27.05%和 21.95%其中2019 年扣除股份支付费用影响的利润总额， 其占利

19、润总额比例为 27.05%。 如果未来相关税收优惠政策或法律法规出现变动，公司所享受的全部或部分税收优惠政策出现调整或取消，将会对公司经营业绩带来不利影响。 二、本次发行相关的重要承诺 与本次发行相关的重要承诺，包括股份流通限制、自愿锁定的承诺，公开发行前股东的持股意向及减持意向的承诺，稳定股价的措施和承诺等。具体内容请详见本招股说明书“第十三节 附件”之“三、具体承诺事项”。 三、关于发行后股利分配政策及发行前滚存利润的分配 关于发行后股利分配政策及发行前滚存利润的分配，请详见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、股利分配政策”。 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 （一）

20、（一）2021 年年 1-6 月的主要财务信息及经营状况月的主要财务信息及经营状况 公司财务报告的审计截止日为 2020 年 12 月 31 日。会计师对公司 2021 年安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-8 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表、2021 年 1-6 月的合并及母公司利润表，2021 年 1-6 月的合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了审阅报告（致同审字（2021）第 332A023599 号）。 根据致同会计师出具的审阅报告，截至 2021 年 6 月 30 日，公司的资产总额为 68,851.30 万元，负债总额为 20,645.

21、40 万元。2020 年 1-6 月，公司营业收入为 11,402.00 万元，营业利润为 4,275.43 万元，归属于母公司股东的净利润为 4,017.03 万元。 财务报告审计截止日至本招股说明书签署日,公司生产经营的内外部环境未发生或未将要发生重大不利变化，公司不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。 具体信息参见本招股说明书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十五、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况”。 （二）（二）2021 年年 1-9 月月以及以及 2021 年年 1-12 月月的经营预计情况的经营预计情况 公司预计 2021 年 1-9 月可实现的营业收入区间为

22、20,159.13 万元至22,002.73 万元，同比增长-6.52%至 2.03%；预计 2021 年 1-9 月归属于母公司股东的净利润区间为 9,427.48 万元至 10,586.38 万元，同比增长-6.16%至 5.38%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润区间为 7,948.15 万元至 8,826.5万元，同比增长-13.4%至-3.83%。 公司预计 2021 年 1-12 月可实现的营业收入区间为 37,251.26 万元至42,693.21 万元，同比增长 21.12%至 38.82%；预计 2021 年 1-12 月归属于母公司股东的净利润区间为 15,664

23、.62 万元至 18,069.85 万元，同比增长 10.64%至27.63%； 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润区间为 14,213.39 万元至 16,339.35 万元，同比增长 7.61%至 23.71%。 前述业绩情况系公司预计数据，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-9 目 录 本次发行概况本次发行概况 . 1 重要重要声明声明 . 2 重大事项提示重大事项提示 . 3 一、本公司提醒投资者特别关注的风险因素 . 3 二、本次发行相关的重要承诺 . 7 三、关于发行后股利分配政策及发行前滚存利润的分配 . 7 四、财务报告审

24、计截止日后的主要财务信息及经营状况 . 7 目目 录录. 9 第一节第一节 释义释义 . 14 一、一般术语 . 14 二、专业术语 . 15 第二节第二节 概概览览 . 17 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 . 17 二、本次发行概况 . 17 三、发行人主要财务数据及财务指标 . 19 四、公司主营业务情况 . 19 五、发行人的科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 . 23 六、发行人选择的具体上市标准 . 25 七、发行人公司治理安排 . 25 八、募集资金的主要用途 . 25 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况 . 27 一、本次发行的基本情况 . 27 二、本

25、次发行股票的有关机构和人员 . 28 三、公司与中介机构的关系 . 29 四、本次发行有关重要日期 . 29 第四节第四节 风险因素风险因素 . 30 一、创新风险 . 30 二、技术风险 . 30 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-10 三、经营风险 . 31 四、内控风险 . 36 五、财务风险 . 37 六、法律风险 . 38 七、发行失败风险 . 38 八、其他风险 . 39 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况 . 41 一公司基本情况 . 41 二公司设立情况 . 41 三发行人的股权结构 . 45 四发行人控股子公司、参股公司情况 . 46 五持有发行人 5

26、%以上股份的主要股东和实际控制人情况 . 47 六、发行人股本情况 . 50 七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 . 70 八、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订的协议 . 75 九、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所持股份的质押及争议情况 . 75 十、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年的变动情况76 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况 . 77 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况 . 78 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情

27、况 . 79 十四、发行人员工情况 . 81 第六节第六节 业务与技术业务与技术 . 84 一、发行人主营业务、主要产品及设立以来的变化情况 . 84 二、发行人所处行业的基本情况 . 137 三、公司销售情况和主要客户 . 179 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-11 四、公司采购情况和主要供应商 . 215 五、主要资产情况 . 252 六、发行人技术水平与研发情况 . 275 七、境外经营情况 . 306 第七节第七节 公司治理与独立性公司治理与独立性 . 307 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度及董事会专门委员会的建立健全及运行情况 . 307

28、二、发行人内部控制制度情况 . 314 三、发行人报告期内存在的违法违规行为及受到处罚的情况 . 314 四、报告期内资金占用及担保情况 . 314 五、独立经营情况 . 315 六、同业竞争情况 . 316 七、发行人关联交易情况 . 318 八、关联交易的执行情况及独立董事意见 . 333 九、发行人报告期内关联方变化情况 . 334 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析 . 335 一、注册会计师的审计意见及财务报表 . 335 二、财务报表 . 338 三、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素及具有核心意义的财务或非财务指标 . 342 四、财务报表的编制

29、基础 . 345 五、主要会计政策和会计估计 . 345 六、主要会计政策、会计估计变更及影响 . 369 七、非经常性损益情况 . 375 八、报告期内执行的主要税收政策及缴纳的主要税种 . 376 九、主要财务指标 . 378 十、经营成果分析 . 379 十一、资产质量分析 . 459 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 . 523 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-12 十三、报告期重大投资或资本性支出等事项 . 547 十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事项 . 548 十五、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 . 54

30、9 十六、2021 年 1-9 月以及 2021 年 1-12 月的经营预计情况 . 550 第九节第九节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划 . 552 一、募集资金运用基本情况 . 552 二、本次募集资金投资项目对发行人现有业务的影响 . 554 三、本次募集资金投资项目与发行人主营业务发展和未来经营战略的关系 557 四、募集资金投资项目的可行性和必要性分析 . 557 五、募投资金投资项目的具体情况 . 562 六、募集资金投向对公司财务状况及经营成果的影响 . 585 七、发行人未来战略规划 . 585 第十节第十节 投资者保护投资者保护 . 592 一、发行人投

31、资者权益保护的情况 . 592 二、股利分配政策 . 593 三、股东投票机制的建立情况 . 597 四、发行人关于股东情况的专项承诺 . 598 第十一节第十一节 其他重要事项其他重要事项 . 599 一、重要合同 . 599 二、关于转贷 . 618 三、对外担保的有关情况 . 619 四、重大诉讼、仲裁及其他情况 . 620 五、发行人控股股东、实际控制人的违法违规情况 . 621 六、相关媒体质疑情况 . 622 第十二节第十二节 有关声明有关声明 . 633 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明 . 633 二、控股股东、实际控制人声明 . 636 三、保荐人（主承销商）声明 .

32、 637 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-13 四、保荐人（主承销商）董事长声明 . 638 五、保荐人（主承销商）总经理声明 . 639 六、发行人律师声明 . 640 七、会计师事务所声明 . 641 八、资产评估机构声明 . 642 九、验资机构声明 . 643 第十三节第十三节 附件附件 . 644 一、备查文件 . 644 二、查阅时间和地点 . 644 三、具体承诺事项 . 645 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-14 第一节 释义 本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、一般术语 公司/本公司/发行人/超越环保 指 安徽超

33、越环保科技股份有限公司 超越有限 指 安徽超越环保科技有限公司，系安徽超越环保科技股份有限公司股改前法人主体 超越新兴 指 滁州市超越新兴废弃物处置有限公司，后更名为安徽超越环保科技有限公司 凯丰科技 指 滁州市凯丰科技有限公司，系实际控制人控制的其他企业 新润商务 指 安徽新润商务信息咨询有限公司，系实际控制人控制的其他企业 凯越检测 指 安徽凯越固体废物检测技术有限公司，系安徽超越环保科技股份有限公司全资子公司 滁州德宁 指 滁州市德宁企业管理中心（有限合伙） 圆满物流 指 安徽圆满物流有限公司 本次发行 指 本次向社会公众公开发行 2,356.3334 万股、面值为 1.00 元的境内上

34、市人民币普通股的行为 本招股说明书 指 安徽超越环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐机构、 保荐人、 主承销商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 中伦、 中伦律师、 律师事务所 指 北京市中伦律师事务所 致同、 致同会计师、 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构 指 上海立信资产评估有限公司 报告期 指 2018 年度、2019 年度和 2020 年度 财政部 指 中华人民共和国财政部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 环保部、生态环境部 指 中华人民共和国环境保护部， 自 2018 年 3 月将环境保护部的职责整合，组建中华人民共和

35、国生态环境部，不再保留环境保护部 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-15 新金融工具准则 指 财政部于 2017 年颁布的修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、 企业会计准则第 23 号金融资产转移 及 企业会计准则第 37 号金融工具列报等金融工具准则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 创业板首发管理办法 指 创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行） 上市规则 指 深圳证券交

36、易所创业板股票上市规则 公司章程 指 安徽超越环保科技股份有限公司章程 公司章程（草案） 指 安徽超越环保科技股份有限公司章程（草案） 元、万元、亿元 指 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业术语 固废、固体废物 指 人类在生产、生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规纳入固体废物管理的物品、物质。经无害化加工处理，并且符合强制性国家产品质量标准，不会危害公众健康和生态安全，或者根据固体废物鉴别标准和鉴别程序认定为不属于固体废物的除外 危废、危险废物 指 列入国家危险废物

37、名录或者按照国家危险废物识别标准和方法进行识别的具有危险特性的固体废物（包括液态废物） 医废、医疗废物 指 医疗卫生机构在医疗、预防、保健以及其他相关活动中产生的具有直接或者间接感染性、毒性以及其他危害性的废物 家电拆解 指 对废旧家电进行拆解回收金属、塑料等有价值的材料，以达到资源回收再利用的目的减少资源浪费 焚烧 指 通过适当的热分解、燃料、熔融等反应，使废物经过高温下的氧化进行无害化减容，成为残渣或者熔融固体物质的过程 填埋 指 在专门设计的设施中，将危险废弃物铺成一定厚度的薄层后加以压实，并覆盖土壤的无害化处置方法 物化 指 利用物理化学反应过程对固体废物进行处理的方法 拆解产物 指

38、废旧家电拆解所得产物（塑料、金属、有价值的零部件等） 国家危险废物名录 指 国家危险废物名录是中华人民共和国国家发展和改革委员会根据中华人民共和国固体废物污染环境防治法的有关规定， 指定该名录。 具有下列情形之一的固体废物和液态废物，列入该名录：（一）具有腐蚀性、毒性、易燃性、反应性或者感染性等一种或者几种危险特性的；（二）不排除具有危险特性，可能对环境或者人体健康造成有害影响，需要按照危险废物进行管理的 HW01-HW50 指 国家危险废物名录中废物类别代号 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-16 锥玻璃 指 CRT（Cathode Ray Tube 阴极射线管）电视机屏幕显

39、像管外壳玻璃，其中含有部分重金属铅 四机一脑 指 废旧电视机、废旧电脑、废旧冰箱、废旧洗衣机、废旧空调 安徽省固体废物管理信息系统 指 安徽省内固体废物信息化监管平台（http:/ 特别说明：本招股说明书中所列出的数据可能因四舍五入原因与根据招股说明书中所列示的相关单项数据直接相加之和在尾数上略有差异。 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-17 第二节 概览 本概览仅对本概览仅对招股招股说明书说明书全文做扼要提示。投资者在作出决策前，应认真阅全文做扼要提示。投资者在作出决策前，应认真阅读读招股招股说明书说明书全文。全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情

40、况（一）发行人基本情况 中文名称 安徽超越环保科技股份有限公司 英文名称 Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.,LTD. 成立日期 2009 年 7 月 28 日 注册资本 7,069 万元 法定代表人 高志江 注册地址 安徽省滁州市南谯区沙河镇油坊村 主要生产经营地址 安徽省滁州市南谯区沙河镇油坊村 控股股东 无 实际控制人 高志江、李光荣、高德堃 行业分类 N77 生态保护和环境治理业（危险废物治理） 在其他交易场所（申请）挂牌或上市的情况 无 （二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人、主承销商

41、中信证券股份有限公司 发行人律师 北京市中伦律师事务所 其他承销机构 无 审计机构 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构 上海立信资产评估有限公司 二、本次发行概况 （一一）本次发行的基本情况）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A 股） 每股面值 人民币 1.00 元 发行股数 2,356.3334 万股 占发行后总股本比例 25% 其中：发行新股数量 2,356.3334 万股 占发行后总股本比例 25% 安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-18 股东公开发售股份数量 - 占发行后总股本比例 - 发行后总股本 9,425.3334 万股 每股发行价格 人民币 1

42、9.34 元 发行市盈率 13.80 倍（按每股发行价格除以发行后每股收益计算） 发行前每股净资产 6.23 元/股（按公司2020 年 12 月 31 日经审计的归属于母公司股东的权益除以本次发行前总股本计算） 发行前每股收益 1.8684 元/股（按公司 2020 年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行前总股本计算） 发行后每股净资产 8.78 元/股（按公司2020 年 12 月 31 日经审计的归属于母公司所有者权益加上本次发行募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算） 发行后每股收益 1.4013 元/股（按公司 2020 年度经审计的扣除非经常性损益

43、前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行后总股本计算） 发行市净率 2.20 倍（按每股发行价除以发行后每股净资产计算） 发行方式 本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行 发行对象 符合资格的询价对象和符合条件的已在深圳证券交易所创业板开户的自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） 承销方式 余额包销 拟公开发售股份股东名称 本次发行无公开发售股份 发行费用的分摊原则 本次发行的承销及保荐费、审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费、发行手续费等发行相关费用由发行人承担 募

44、集资金总额 人民币 45,571.49 万元 募集资金净额 人民币 38,642.57 万元 募集资金投资项目 扩建固体废物焚烧处置工程项目 废酸综合利用项目 危险废物填埋场工程项目 研发中心建设项目 补充流动资金等一般用途 发行费用概算 本次新股发行费用总额为 6,928.92 万元，其中： 承销费及保荐费：4,607.00 万元； 审计、验资及评估费：1,265.66 万元 律师费：502.45 万元 用于本次发行的信息披露费：510.38 万元 发行手续费及其他：43.43 万元 注：上述发行费用均为不含增值税金额，合计数与各分项数安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-19

45、值之和尾数存在微小差异，为四舍五入造成。 （二）本次发行上市的重要日期（二）本次发行上市的重要日期 开始询价推介日期 2021 年 8 月 10 日 刊登发行公告日期 2021 年 8 月 12 日 申购日期 2021 年 8 月 13 日 缴款日期 2021 年 8 月 17 日 股票上市日期 本次发行结束后将尽快申请在深圳证券交易所创业板上市 三、发行人主要财务数据及财务指标 报告期内，公司经致同会计师审计的主要财务数据及财务指标情况如下： 项目项目 2020年度年度/2020年年12 月月 31 日日 2019 年年度度/ 2019 年年 12 月月 31 日日 2018 年年度度/ 2

46、018年年 12月月 31日日 资产总额（万元） 65,389.17 45,309.87 32,687.75 归属于母公司所有者权益（万元） 44,074.37 29,544.80 21,452.09 资产负债率（合并） 32.60% 34.79% 34.37% 资产负债率（母公司） 33.27% 34.76% 34.36% 营业收入（万元） 30,754.59 25,795.65 23,771.01 净利润（万元） 14,157.86 8,293.64 10,632.31 归属于母公司所有者的净利润（万元） 14,157.86 8,293.64 10,632.31 扣除非经常性损益后归属于母

47、公司所有者的净利润（万元） 13,207.96 10,439.76 10,710.22 基本每股收益（元） 2.00 1.21 - 稀释每股收益（元） 2.00 1.21 - 加权平均净资产收益率（%） 38.40 35.75 66.59 经营活动产生的现金流量净额（万元） 11,550.95 6,074.14 7,849.23 现金分红（万元） - 3,600.00 - 研发投入占营业收入的比例（%） 4.22 5.13 3.79 四、公司主营业务情况 （一）发行人主营业务概述（一）发行人主营业务概述 发行人是专业性处理固体废物并进行资源化利用的综合型环保企业。公司自成立起即致力于节能环保行

48、业。公司目前阶段主要提供的服务为工业危险废安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-20 物和医疗废物处置服务以及废弃电器电子产品拆解服务，主要生产的产品为部分工业危险废物资源化利用产品和废弃电器电子产品拆解产物。 在工业危险废物处置方面，公司的处理能力和经营范围较安徽省内其他同行业公司具有一定优势，处置能力排名省内前列，属于区域龙头之一。在医疗废物处置方面，公司是滁州市唯一的医疗废物集中处置机构。在废弃电器电子产品拆解方面，公司是安徽省仅有的 6 家纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴名单的企业之一，是滁州市唯一一家纳入该名单的企业。 公司持续进行技术和工艺创新，截至本招股说明书签署

49、日，公司已取得 1项发明专利、29 项实用新型专利，并于 2016 年起，获得并保持国家高新技术企业的称号。 公司所从事的业务领域实现了经济效益、环境效益、社会效益的和谐统一，是我国资源循环利用和环保产业的重要组成部分，对我国生态文明建设具有深远意义。我国生态文明建设明确要求经济与生态资源协调发展，建立可持续发展的制度体系，进入“十三五”以来，国家出台多部行业相关政策法规，引导支持废物处理和资源化利用行业加速发展。 公司将把握产业发展契机， 秉承“绿水青山就是金山银山”的经营理念，以“发展绿色循环经济”为目标，立足市场需求，提升技术工艺，积极打造环保领域优秀企业。 报告期内，公司主营业务未发生

50、变化。 （二二）行业特有的经营模式及盈利模式）行业特有的经营模式及盈利模式 1、盈利模式、盈利模式 公司具备危险废物处置和废弃电器电子产品拆解的经营资质。对于不具备再生利用价值的危险废物，公司为客户提供减量化和无害化处置服务并收取一定的服务费。对于具备再生利用价值的危险废物和废弃电器电子产品，公司进行资源化利用处理，将再利用后形成的产物对外销售取得收入。此外，公司对废弃电器电子产品进行拆解后，根据拆解量向国家申领拆解补贴。 2、回收模式、回收模式 公司回收模式具体包括危险废物接收和废弃电器电子产品采购，回收的危安徽超越环保科技股份有限公司 招股说明书 2-2-21 险废物主要来源于工业企业和医