凯龙高科：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.PDF

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1、凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 本次股票发行后拟在创业板市场上市， 该市场具有较高的投资风险。 创业板公司具有创新投入大、 新旧产业融合成功与否存在不确定性、 尚处于成长期、 经营风险高、 业绩不稳定、退市风险高等特点， 投资者面临较大的市场风险。 投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 凯龙高科技股份有限公司凯龙高科技股份有限公司 （住所：无锡惠山经济开发区钱桥配套区庙塘桥） 首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股意向书招股意向书 保荐机构（主承销商）保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2

2、 座 27 层及 28 层）凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-1 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不

3、存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、 承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、 出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资

4、者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-2 发行概况 （一）发行股票类型 人民币普通股（A股） （二）发行股数 公司本次公开发行新股2,800万股，公司相关股东本次不公开发售股份 （三）每股面值 人民币1.00元 （四）每股发行价格 【 】元 （五）预计发行日期 2020年11月24日 （六）拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 （七）发行后总股本 11,196.80万股 （八）保荐机构（主承销商） 中国国际金融股份有限公司 （九）招股意向书签署日期 2020年11月16日 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-3 重大事项提示 本公司

5、提醒投资者需特别关注下列重大事项， 并提醒投资者认真阅读本公司提醒投资者需特别关注下列重大事项， 并提醒投资者认真阅读招股意招股意向书向书正文内容。正文内容。 一、我国内燃机排放标准的升级，不会必然提升公司的经营业绩 为治理大气污染，我国内燃机排放标准一直处在不断升级中。自 2020 年 7月 1 日起，我国轻型汽车实施国六标准；自 2021 年 7 月 1 日起，所有重型柴油车将实施国六标准；未来几年内，我国非道路移动机械将实施国四排放标准。随着内燃机排放标准的升级，一方面，可导致部分内燃机为满足排放标准，须加装公司主导产品尾气后处理系统；另一方面，可能导致单套后处理系统价格提高。均可增加内

6、燃机尾气污染治理装备的市场容量，有利于扩大公司主导产品销售额，提升公司经营业绩。但影响公司经营业绩的因素除内燃机排放标准升级外，主要还有商用车特别是重卡和轻卡产销量增长水平、国家政策支持力度、公司核心客户的经营状况及采购政策变化、公司自身的经营能力等。 因此，我国内燃机排放标准的升级，不会必然提升公司的经营业绩。 二、公司主要客户东风朝柴正在进行破产重整，对本公司未来的经营业绩、业务稳定性及未来发展不会产生重大不利影响 公司主要客户东风朝柴因其经营出现困难，且已于 2020 年 3 月 9 日被朝阳中院裁定进行破产重整。该事项对本公司产生的不利影响如下： （一）该事项对报告期内本公司经营业绩的

7、影响 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司对东风朝柴的应收账款余额为 6,352.73 万元。因东风朝柴经营出现困难，且于 2020 年 3 月 9 日被朝阳中院裁定进行破产重整，本公司对东风朝柴截至 2019 年 12 月 31 日的应收账款按 50%的计提比例单项计提坏账准备 3,176.36 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司在东风朝柴的发出商品余额为 1,229.98 万元，对应的合同金额为 1,844.21 万元（含税）。因东风朝柴对本公司 2019 年末向其发出商品形成的债务按共益债务的形式清偿， 公司根据东风朝柴当时的生产经营状况、破产重整成功的可能

8、性、东风朝柴未来的发展前景以及破产法规凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-4 定共益债务可以优先受偿等因素综合判断，未对东风朝柴 2019 年末的发出商品计提跌价准备。详见本招股意向书“第六节”之“三、公司销售情况和主要客户”之“（二）报告期内公司前 10 名客户的情况”之“5、东风朝柴破产重整情况及对本公司的影响”。 因此，因东风朝柴发生的上述事项，导致本公司 2019 年度利润总额减少3,176.36 万元，占本公司 2019 年度利润总额的 48.96%。 （二）该事项对本公司未来的经营业绩、业务稳定性及未来发展不会产生重大不利影响 1、本公司因对东风朝柴应收账款发生大额坏账损失

9、，导致经营业绩下滑的、本公司因对东风朝柴应收账款发生大额坏账损失，导致经营业绩下滑的不利影响已经基本消除不利影响已经基本消除 如上所述，本公司对东风朝柴截至 2019 年 12 月 31 日的应收账款按 50%的计提比例单项计提坏账准备 3,176.36 万元。根据东风朝柴目前的生产经营状况、破产重整成功的可能性、东风朝柴未来的发展前景等因素综合判断，本公司相关计提比例具有充分性及合理性。 2020年以来， 本公司与东风朝柴及其破产重整管理人按照达成的“现款现货、款到发货、 长期供货”的原则继续进行业务合作， 而东风朝柴也未就上述 6,352.73万元对本公司有过还款；根据双方 2019 年

10、10 月签订的公告费用分摊协议，公司于 2020 年 1 月在前述应收账款中冲抵了 26.49 万元应付费用。因此，截至本招股意向书签署日，公司对东风朝柴上述应收账款变更为 6,326.24 万元。 鉴于本公司已经对上述应收账款按 50%的计提比例计提坏账准备 3,176.36万元，因此，报告期内，本公司因东风朝柴经营出现困难并进入破产重整事项，导致经营业绩下滑的不利影响已经基本消除。 2、东风朝柴经营困难，进入破产重整，对本公司业务稳定性及未来发展不、东风朝柴经营困难，进入破产重整，对本公司业务稳定性及未来发展不会产生重大不利影响会产生重大不利影响 报告期内，公司向东风朝柴销售收入及毛利占比

11、情况如下： 单位：万元 项目项目 2020 年年 1-6 月月 2019 年度年度 2018 年年 2017 年年 向东风朝柴销售收入 3,227.99 6,153.94 10,410.26 13,009.70 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-5 项目项目 2020 年年 1-6 月月 2019 年度年度 2018 年年 2017 年年 公司营业收入 55,801.27 106,670.31 116,091.86 111,916.59 东风朝柴收入占比 5.78% 5.77% 8.97% 11.62% 向东风朝柴销售毛利 521.30 1,886.58 2,343.70 3,559

12、.48 公司毛利总额 16,578.56 33,197.32 33,352.83 33,101.38 东风朝柴毛利占比 3.14% 5.68% 7.03% 10.75% 2017 年、2018 年、2019 年和 2020 年 1-6 月，公司向东风朝柴销售收入占比分别为 11.62%、 8.97%、 5.77%和 5.78%； 向东风朝柴销售毛利占比分别为 10.75%、7.03%、5.68%和 3.14%；2019 年和 2020 年 1-6 月，公司向东风朝柴销售收入或毛利占比均在 6%以下。 此外，东风朝柴进入破产重整程序以来，本公司与东风朝柴的业务合作持续进行。 综上， 东风朝柴经营

13、困难， 并进入破产重整事项， 对本公司未来的经营业绩、业务稳定性及未来发展不会产生重大不利影响。 三、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 2020 年 1-9 月及 2020 年 7-9 月，公司实现的营业收入、归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润等指标及其变动情况如下（相关财务信息未经审计，但已经天健会计师事务所审阅、下同）。 单位：万元 续： 单位：万元 项目项目 2020 年年 1-9 月月 2019 年年 1-9 月月 增长率增长率 营业收入 81,693.96 74,683.26 9.39% 营业利润 8,040.40 5,864.40 37

14、.11% 利润总额 8,003.38 5,867.76 36.40% 净利润 6,774.81 4,971.24 36.28% 归属母公司股东的净利润 6,617.71 4,934.98 34.10% 扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润 5,668.50 4,548.84 24.61% 项目项目 2020 年年 7-9 月月 2019 年年 7-9 月月 增长率增长率 营业收入 25,892.69 19,371.17 33.67% 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-6 财务报告审计截止日（2020 年 6 月 30 日）后，公司生产经营的内外部环境未发生或将要发生重大变化。

15、其他财务信息及经营状况详见 “第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况”。 四、公司 2020 年度预计的经营业绩变动情况 本公司预计2020年度营业收入将有所增长， 与上年相比增长幅度为9.31%12.50%，营业利润同比增长幅度为 40.39%56.97%，具体情况如下： 单位：万元 本公司 2020 年度经营数据仅为管理层对经营业绩的合理估计，未经申报会计师审阅，不构成盈利预测。 公司预计 2020 年营业收入同比增长 9.31%12.50%，主要基于下列因素：公司 2020 年上半年的经营状况；公司下游行业的发展状况及趋势，2020 年上

16、半年，我国商用车销量同比增长 8.6%，处于近年来同期较高水平。在我国支持重点地区提前淘汰国三及以下排放标准的营运柴油货车、轻型车于 2020 年 7 月 1日实施国六标准等利好因素推动下，2020 年商用车销量预计同比将实现增长；营业利润 2,277.50 1,027.96 121.56% 利润总额 2,248.52 1,035.94 117.05% 净利润 1,900.71 877.31 116.65% 归属母公司股东的净利润 1,854.91 895.72 107.09% 扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润 1,545.46 787.73 96.19% 项目项目 2020 年度预

17、计数年度预计数 2019 年度年度 （审计数）（审计数） 2020 年度预计变动幅度年度预计变动幅度 营业收入 116,605.02120,001.29 106,670.31 9.31%12.50% 营业利润 9,116.4810,193.15 6,493.79 40.39%56.97% 利润总额 9,098.6110,175.28 6,488.04 40.24%56.83% 净利润 8,399.789,393.75 6,121.46 37.22%53.46% 归属于母公司股东净利润 8,240.649,229.98 6,066.13 35.85%52.16% 扣除非经常性损益后的归属母公司股

18、东的净利润 7,098.948,055.02 5,308.75 33.72%51.73% 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-7 公司重要客户或供应商未发生重大变化； 公司业务模式及竞争趋势未发生重大变化；主要原材料采购价格或主要产品销售价格未出现大幅变化等。 公司预计 2020 年营业利润等指标同比大幅度增长 30%以上，主要基于下列因素：公司 2020 年上半年的经营状况；公司对东风朝柴截至 2019 年底的应收账款按 50%的计提比例单项计提坏账准备 3,176.36 万元具有充分性，2020 年不会再出现导致 2019 年利润下滑的类似偶然因素；2020 年下半年公司费用率不会

19、发生较大变化等。 五、特别风险提示 公司特别提醒投资者注意“第四节 风险因素”中的下列风险，并仔细阅读“风险因素”章节全文。 （一）经营业绩下滑的风险 报告期内，公司经营业绩及其变动情况如下： 单位：万元 项目项目 2020 年年 1-6 月月 2019 年度年度 2019 年年 变动率变动率 2018 年度年度 2018 年年 变动率变动率 2017 年度年度 营业收入 55,801.27 106,670.31 -8.12% 116,091.86 3.73% 111,916.59 营业利润 5,762.89 6,493.79 -24.41% 8,590.68 2.39% 8,389.98 利

20、润总额 5,754.86 6,488.04 -23.71% 8,504.74 1.63% 8,367.99 净利润 4,874.10 6,121.46 -20.09% 7,660.49 2.43% 7,478.42 归属母公司所有者的净利润 4,762.80 6,066.13 -19.43% 7,529.07 2.86% 7,319.87 扣非后的归属母公司股东的净利润 4,123.04 5,308.75 -23.29% 6,920.84 -0.65% 6,966.26 2019 年度，由于公司核心客户上汽红岩自 2018 年下半年开始，为保障其所需的柴油机 SCR 系统的稳定供货及降低成本需

21、要，开发了其他供应商，使得公司对其销售额下降了 13,080.76 万元，下降幅度为 37.51%；同时，公司主要客户东风朝柴因经营出现困难， 已于 2020 年 3 月 9 日被朝阳中院裁定进行破产重整，公司对其截至 2019 年 12 月 31 日的应收账款按照 50%比例单项计提大额坏账准备 3,176.36 万元。主要由于这两个特殊业务事项，导致公司 2019 年度营业收入、凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-8 净利润及扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润同比分别下滑 8.12%、20.09%和 23.29%。 截至本招股意向书签署日，公司核心业务、经营环境、主要指标未

22、发生重大不利变化；除去偶发性事项影响，公司 2019 年业绩下滑程度与行业变化趋势基本一致；公司的经营业务和业绩水准仍处于正常状态；最近一期末，相关事项对公司经营业绩的不利影响已基本消除；公司重要客户本身并未发生重大不利变化，也未对公司业务的稳定性和持续性产生重大不利影响。因此，公司 2019 年度经营业绩下滑不会对公司持续经营能力构成重大不利影响。 详见本招股意向书“第八节”之“十一、（七）持续经营能力分析”。 本公司固定资产规模较大、 公司所在的内燃机尾气污染治理行业因国家排放标准的不断升级需维持较高的研发投入，若未来我国重卡、轻卡的产销量大幅度下滑，公司产能利用率或毛利率大幅下降，主要客

23、户生产经营或对公司产品的采购量、采购价格发生重大不利变化等，公司的经营业绩将受到较大不利影响。公司面临经营业绩下滑的风险。 （二）对东风朝柴应收账款的坏账准备计提不足的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司对东风朝柴的应收账款余额为 6,352.73 万元。因东风朝柴经营出现困难，并于 2020 年 3 月 9 日被朝阳中院裁定进行破产重整，公司对其应收账款按 50%的计提比例单项计提坏账准备 3,176.36 万元。 2020年以来， 本公司与东风朝柴及其破产重整管理人按照达成的“现款现货、款到发货、 长期供货”的原则继续进行业务合作， 而东风朝柴也未就上述 6,352.73万

24、元对本公司有过还款；根据双方 2019 年 10 月签订的公告费用分摊协议，公司于 2020 年 1 月在前述应收账款中冲抵了 26.49 万元应付费用。因此，截至2020 年 6 月 30 日，公司对东风朝柴上述应收账款变更为 6,326.24 万元。综合考虑东风朝柴目前的生产经营状况、破产重整进展情况及未来的发展前景等，本公司对东风朝柴截至2020年6月30日的前述应收账款未再进一步补充计提坏账准备。 目前，东风朝柴第一次债权人会议因受新冠疫情影响延期召开，具体召开时间暂未确定；也未公布重整计划草案；因此，本公司 6,326.24 万元应收账款最终的清偿比例尚未确定。 若本公司对上述应收账

25、款坏账准备的计提依据发生不利变凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-9 化、或东风朝柴破产重整未达到预期目的，将会出现对东风朝柴应收账款坏账准备计提不足、在未来需要进一步补充计提的情况，对公司未来的经营业绩将产生不利影响。 （三）经济周期波动风险 内燃机尾气污染治理行业的最终下游客户，主要是道路车辆、非道路移动机械等制造企业，目前，主要为汽车制造企业。 报告期内，本公司主导产品最终下游客户为商用车企业。商用车行业特别是重卡、轻卡产销量与宏观经济发展高度相关，如果商用车行业特别是重卡、轻卡产销量受到宏观经济波动或行业自身调整的不利影响而需求放缓， 将对公司的经营业绩和业务稳定性产生不利影响

26、。 （四）影响公司持续经营能力的风险因素及保荐机构、申报会计师对发行人是否具备持续经营能力的核查意见 影响公司持续经营能力的风险因素已在本招股意向书“第四节 风险因素”进行了充分披露。 保荐机构和申报会计师在核查后认为，截至本招股意向书签署日，公司不存在其他影响持续经营能力的重大风险；报告期内公司不存在产品竞争力下降情形；公司具备持续经营能力。详见本招股意向书“第八节”之“十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析”之“（七）持续经营能力分析”。 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-10 目录目录 发行人声明发行人声明 . 1 发行概况发行概况 . 2 重大事项提示重大事项提示 . 3

27、一、我国内燃机排放标准的升级，不会必然提升公司的经营业绩 . 3 二、公司主要客户东风朝柴正在进行破产重整，对本公司未来的经营业绩、业务稳定性及未来发展不会产生重大不利影响 . 3 三、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 . 5 四、公司 2020 年度预计的经营业绩变动情况 . 6 五、特别风险提示 . 7 第一节第一节 释释 义义 . 13 一、普通术语 . 13 二、专业术语 . 15 第二节第二节 概概 览览 . 18 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 . 18 二、本次发行概况 . 18 三、发行人主要财务数据及财务指标 . 19 四、发行人主营业务经营情况 . 20

28、 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 . 23 六、发行人选择的上市标准 . 29 七、发行人公司治理特殊安排等重要事项 . 29 八、募集资金用途 . 29 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况 . 31 一、本次发行的基本情况 . 31 二、本次发行的有关机构 . 32 三、公司与本次发行有关中介机构之间的关系 . 34 四、本次发行上市的重要日期 . 34 第四节第四节 风险因素风险因素 . 35 一、创新风险 . 35 二、技术风险 . 36 三、经营风险 . 36 四、内控风险 . 41 五、财务风险 . 41 六、法律风险 . 4

29、3 七、发行失败风险 . 44 八、募集资金投资项目相关的风险 . 44 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况 . 45 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-11 一、发行人基本情况 . 45 二、发行人设立及报告期内股本和股东变化情况 . 45 三、发行人股权结构及内部组织结构 . 56 四、发行人控股子公司、参股公司的基本情况 . 58 五、发行人股东及实际控制人的基本情况 . 63 六、发行人股本情况 . 84 七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 . 108 八、本次发行前发行人已制定或实施的股权激励及相关安排 . 123 九、发行人员工情况 . 123 第六节

30、第六节 业务和技术业务和技术 . 130 一、公司主营业务、主要产品的基本情况 . 130 二、公司所处行业的基本情况 . 157 三、公司销售情况和主要客户 . 188 四、公司采购情况和主要供应商 . 228 五、公司主要资产 . 255 六、公司特许经营权及取得的资质、许可或认证情况 . 279 七、公司的技术水平及研发情况 . 282 八、公司在境外生产经营情况 . 302 九、公司主要产品和服务质量控制情况 . 303 十、发行人的环境保护及安全生产情况 . 304 第七节第七节 公司治理与独立性公司治理与独立性 . 306 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制

31、度的建立健全及运行情况 . 306 二、特别表决权股份或类似安排 . 312 三、协议控制架构 . 312 四、发行人内部控制制度情况 . 312 五、发行人报告期内存在的违法违规行为及受到处罚的情况 . 313 六、发行人报告期内资金占用和对外担保的情况 . 317 七、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力 . 317 八、同业竞争 . 319 九、关联交易 . 320 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析 . 330 一、发行人最近三年一期主要财务报表 . 330 二、注册会计师的审计意见 . 335 三、影响发行人报告期及未来盈利能力或财务状况的主要因素 .

32、 335 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 . 337 五、重要会计政策及会计估计 . 338 六、报告期内非经常性损益情况 . 361 七、报告期内执行的主要税收政策、缴纳的主要税种、税率 . 362 八、最近三年一期主要财务指标 . 364 九、经营成果分析 . 366 十、资产质量分析 . 414 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-12 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 . 449 十二、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 . 478 十三、比较财务数据变动情况及原因 . 478 十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 . 482

33、第九节第九节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划 . 485 一、本次募集资金运用基本情况 . 485 二、本次募集资金投资项目具体情况 . 486 三、募集资金运用对财务状况及经营成果的影响 . 495 四、公司的战略规划 . 496 第十节第十节 投资者保护投资者保护 . 500 一、投资者关系的主要安排 . 500 二、发行人的股利分配政策 . 501 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 . 504 四、股东投票机制的建立情况 . 505 五、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排 . 506 第十一节第十一节 其他重要事项其他重要事项 . 50

34、7 一、重要合同 . 507 二、对外担保事项 . 508 三、发行人的重大诉讼或仲裁事项 . 508 四、涉及重要关联方的重大诉讼或仲裁事项 . 508 五、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员涉及行政处罚的情况 . 508 六、控股股东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为 . 508 第十二节第十二节 声明声明 . 509 第十三节第十三节 附件附件 . 521 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-13 第一节 释 义 在本招股意向书中，除非另有说明，下列词语或简称具有以下涵义： 一、普通术语 公司/本公司/发行人/凯龙高科 指 凯龙高科技股份有限公司 凯龙有限 指 无

35、锡市凯龙汽车设备制造有限公司 蓝烽科技 指 凯龙蓝烽新材料科技有限公司 凯龙宝顿 指 江苏凯龙宝顿动力科技有限公司 技术研究院 指 凯龙高科技股份有限公司柴油发动机尾气后处理与热能再利用技术研究院 无锡凯成 指 无锡市凯成投资合伙企业（有限合伙） 天津力创 指 天津力合创赢股权投资基金合伙企业（有限合伙） 冠亚投资 指 冠亚（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 常州力华 指 常州力合华富创业投资有限公司 新联科 指 苏州新联科创业投资有限公司 无锡金控 指 无锡金投控股有限公司 无锡金投 指 无锡金投产业升级股权投资基金企业（有限合伙） 吉林融发 指 吉林省融发企业发展合伙企业（有限合伙）

36、 安徽安华 指 安徽安华创新风险投资基金有限公司 新麟创业 指 苏州新麟创业投资有限公司 北京嘉华 指 北京嘉华创业投资有限公司 无锡清创 指 无锡清源创新创业投资合伙企业（有限合伙） 常州厚生 指 常州厚生投资有限公司 上海启凤 指 上海启凤瑜翔投资管理中心（有限合伙） 常州清创 指 常州清源创新创业投资合伙企业（有限合伙） 无锡凯特 指 无锡凯特投资企业（有限合伙） 协力通 指 深圳市协力通科技发展有限公司 常州力清 指 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 苏州敦行 指 苏州敦行价值创业投资合伙企业（有限合伙） 深圳晟大 指 深圳市晟大精诚一号创业投资合伙企业（有限合伙） 凯龙高科

37、技股份有限公司 招股意向书 1-1-14 深圳力创 指 深圳力合创赢股权投资基金合伙企业（有限合伙） 上海嘉源 指 上海嘉源邦泰投资合伙企业（有限合伙） 无锡力清 指 无锡力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 无锡清科 指 无锡清科惠创电子科技有限公司 中国风投 指 中国风险投资有限公司 曲水汇鑫 指 曲水汇鑫茂通高新技术合伙企业（有限合伙） 新麟二期 指 苏州新麟二期创业投资企业（有限合伙） 无锡力创 指 无锡力合创业投资有限公司 招商科技 指 深圳市招商局科技投资有限公司 艾可蓝 指 安徽艾可蓝环保股份有限公司 上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司 上汽红岩 指 上汽依维柯红岩商用车有限

38、公司 上柴股份 指 上海柴油机股份有限公司 玉柴机器 指 广西玉柴机器股份有限公司 东风朝柴 指 东风朝阳朝柴动力有限公司 潍柴动力 指 潍柴动力股份有限公司 潍柴净化 指 潍柴动力空气净化科技有限公司 福田汽车 指 北汽福田汽车股份有限公司 庆铃汽车 指 庆铃汽车股份有限公司 大陆电子 指 大陆汽车电子（长春）有限公司 世倍特电子 指 世倍特汽车电子（长春）有限公司 纬湃电子 指 纬湃汽车电子（长春）有限公司，2020 年 3 月由世倍特电子更名而来 兰州金川 指 兰州金川贵金属材料股份有限公司 江苏大明 指 江苏大明金属制品有限公司 联创电子 指 联创汽车电子有限公司 江阴中玮 指 江阴中

39、玮动力机械有限公司 农业银行 指 中国农业银行股份有限公司 中信银行 指 中信银行股份有限公司 交通银行 指 交通银行股份有限公司 江苏银行 指 江苏银行股份有限公司 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-15 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 朝阳中院 指 辽宁省朝阳市中级人民法院 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本

40、次发行 指 公司本次申请在深圳证券交易所首次公开发行2,800万股人民币普通股 （A股）的行为 本招股意向书 指 凯龙高科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书 保荐机构/中金公司 指 中国国际金融股份有限公司 发行人律师 指 北京国枫律师事务所 申报会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2017 年、2018 年、2019 年及 2020 年 1-6 月 公司章程 指 凯龙高科技股份有限公司章程 元 指 除特别注明的币种外，指人民币元 二、专业术语 内燃机 指 一种动力机械，它是通过使燃料在机器内部燃烧，并将其放出的热能直接转换为动力的热力发动机，根据所用

41、燃料分为： 汽油机、柴油机、天然气（CNG）发动机等 气体机 指 以天然气为燃料提供动力的内燃机 尾气 指 内燃机尾气，即内燃机从排气管排出的废气 内燃机尾气后处理 指 通过安装后处理装备，对内燃机在工作中产生的尾气进行有效净化处理，降低其中有毒有害成分，以达到尾气排放满足相关法规要求 CO 指 一氧化碳 CO2 指 二氧化碳 HC 指 碳氢化合物 NOx 指 氮氧化物 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-16 NO 指 一氧化氮 NO2 指 二氧化氮 PM 指 颗粒物 H2O 指 水/水蒸气 O2 指 氧气 N2 指 氮气 NH3 指 氨气 CH4 指 甲烷 SCR 指 选择性催化还

42、原系统（Selective Catalytic Reduction System）,指安装在柴油发动机排气系统中， 将排气中的氮氧化物 （NOx） 进行选择性催化还原，以降低 NOx 排放量的排气后处理系统 DOC 指 氧化型催化转化器（Diesel Oxidation Catalyst），是安装在柴油发动机排气系统中，通过催化氧化反应，能降低排气中一氧化碳（CO）、碳氢化合物（HC）和颗粒物（PM）中可溶性有机成分等污染物排放量的装置 POC 指 颗粒氧化型催化器（Particle Oxidation Catalyst），一种用于捕集并氧化发动机排气中的颗粒物（PM），同时可降低一氧化碳（C

43、O）、碳氢化合物（HC）排放的装置 DPF 指 颗粒捕捉器（Diesel Particulate Filter），是安装在发动机排气系统中，通过过滤来降低排气中颗粒物（PM）的装置 ASC 指 Ammonia Slip Catalyst，即氨泄漏催化剂或氨氧化催化剂，主要用于柴油车，将氧化车用尿素还原氮氧化物（NOx）过程中泄漏出来的氨气变为氮气和水 DCU 指 电子控制单元（Dosing Control Unit）根据自身存储的程序对发动机各传感器输入的各种信息进行运算、处理、判断，然后输出指令，控制相关部件，精确喷射尿素量，以控制发动机排气污染物的装置 TWC 指 Three Way Ca

44、talyst，即汽油机三元催化转化器。可同时净化汽油车尾气中的碳氢化合物（HC）、一氧化碳（CO）及氮氧化物（NOx）等三种污染物 尿素泵/计量泵 指 尿素溶液供给泵，又名 Adblue 计量泵，是一种将尿素溶液输送到尿素喷射器的装置 催化剂 指 加速化学反应的一种物质，但本身并不参与化学反应。主要指汽车尾气后处理技术中所用催化剂 催化剂载体 指 用于内燃机尾气后处理系统中承载涂覆催化剂或捕捉碳烟颗粒的装置。 一般由蜂窝陶瓷制成， 还有碳化硅或金属载体， 主要包括 SCR 载体、 DOC 载体、ASC 载体、DPF 载体等 涂覆 指 浆料与粘结剂混合以形成混合物，然后将该混合物涂到催化剂载体上

45、，从而实现一定量的混合物负载量 催化消声器 指 安装在发动机排气系统中，使排气中的氮氧化物（NOx）发生选择性的催化还原反应，以降低 NOx 排放量的排气后处理装置，该装置同时具有消声功能 暖风系统 指 以发动机废气的余热作为热源，将暖风系统内的水加热，并通过散热器使车厢内升温的系统 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-17 集中润滑系统 指 从一个润滑油供给源通过一些分配器分送管道和油量计量件， 按照一定的时间把需要的润滑油、脂准确的供往多个润滑点的系统 公告 指 达到国家机动车排放标准核准排放限值的新机动车型和发动机型的生态环境部公告。自 2017 年 1 月 1 日起，为在生态环

46、境部指定网站公开的新机动车型含发动机型及其后处理产品环保达标信息 主机厂 指 主要从事内燃机的研发、生产和销售的企业 整车厂 指 主要从事整车（乘用车、商用车）的研发、生产和销售的企业 国三、国四、国五 指 车用压燃式、 气体燃料点燃式发动机与汽车排气污染物排放限值及测量方法（中国三、四、五阶段） （GB17691-2005）中的第三、第四、第五阶段排放限值 国六 指 轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）（GB18352.6-2016）及重型柴油车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）（GB17691-2018）中的排放限值 轻卡 指 轻型载货汽车：车长小于 6 米且总质量小于

47、4,500kg 的载货汽车，但不包括微型载货汽车、低速汽车 中卡 指 中型载货汽车：车长大于等于 6 米或者总质量大于等于 4,500kg 且小于12,000kg的载货汽车，但不包括低速货车 重卡 指 重型载货汽车：最大总质量大于或等于12,000kg 的载货汽车 SCR(轻型)或 轻型 SCR 指 运用于轻型柴油车的柴油机选择性催化还原系统（SCR 系统） SCR（重型）或 重型 SCR 指 运用于重型柴油车的柴油机选择性催化还原系统（SCR 系统） 商用车 指 依据 GB/T3730.1-2001汽车和挂车类型的术语和定义在设计和技术特性上用于运载人员和货物的汽车，并且可以牵引挂车。一般包

48、括所有的载货车和 9 座以上的客车 非道路移动机械 指 以内燃机为动力的各种移动式机械设备，如工程机械、农业机械、发电机组等，主要燃料为柴油，与道路车辆同属移动污染源范畴 车用尿素 指 一种使用于柴油机选择性催化还原系统（SCR 系统）中必备的消耗品。用于配有 SCR 系统的轿车、卡车、客车和非道路移动机械用柴油发动机，在 SCR 催化剂作用下将柴油发动机排放的氮氧化物转换成水和氮气 大吨小标 指 部分汽车生产企业生产的 4.5 吨以下轻型货车，自重超过国家标准，不符合车辆生产一致性管理要求 OEM 指 OEM 是 Original Equipment Manufacturer 的缩写，原始设

49、备制造商。俗称代工生产方式，制造商依据品牌商提供的产品设计图生产制造产品，并销售给品牌商的业务模式 IATF16949 指 质量管理体系汽车行业生产件与相关服务件组织实施 ISO9001：2008 的特殊要求。是国际标准化组织（ISO）于 2002 年 3 月公布了一项行业性的质量体系要求，是国际汽车行业的技术规范，是基于 ISO9001 ：2008的基础，加进了汽车行业的技术规范 ISO14001 指 环境管理体系认证的代号。 ISO14000 环境管理系列标准是国际标准化组织（ISO）第 207 技术委员会（ISOTC207）组织编制环境管理体系标准，其标准号从 14001-14100，共

50、 100 个标准号，统称为 ISO14000 系列标准 注：本招股意向书除特别说明外，所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 凯龙高科技股份有限公司 招股意向书 1-1-18 第二节 概 览 本概览仅对招股意向书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股意向书全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况 发行人名称 凯龙高科技股份有限公司 成立日期 2001 年 12 月 12 日（2014 年 2月28日整体变更为股份有限公司） 注册资本 8,396.80 万元 法定代表人 臧志成 注册地址 无锡惠山经济开