2023年系统集成业务报账处理规程.docx

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1、2023年系统集成业务报账处理规程 系统集成业务报账处理规程 系统集成业务报账处理规程 为了规范系统集成业务的报账，防范系统集成项目的财务风险，全力确保和支撑系统集成业务的稳健发展，方便系统集成报账人员的工作，特制定系统集成业务报账处理规程，请大家遵照执行。 系统集成项目列账总体要求：按权责发生制原则确定收入和成本，且收入和成本必须配比。 一、设备销售类 （一）、收入确认所需附件： 1、与客户签订的设备销售合同 2、客户验收单（客户签字盖章） 3、我方开给客户的增值税发票（含增值税专用发票或增值税普票）。 （二）、成本入账所需附件： 1、与供应商签订的采购合同 2、我方设备验收报告（验货单）

2、3、增值税专用发票 二、工程施工和服务类项目 （一）、收入确认所需附件： 1、与客户签订的业务合同 2、项目完工的验收报告（客户签字盖章）； 计划财务部 1按进度入账的需要工程项目的进度报告（客户签字盖章）。 3、我方开给客户的发票记账联。 （二）、成本入账所需附件： 1、与施工单位签订的施工合同 2、工程项目完工的需要审计报告； 按进度入账的需要工程项目的进度报告（客户签字盖章），并 根据施工合同金额和进度计算入账的施工费用。 3、项目涉及材料领用的，出料部门直接从CPMIS系统流转计划财务部列材料成本。 三、注意事项 1、列账时间：收入与成本的列账时间为每月月底前三天将列账的附件材料交计划

3、财务部审核，在当月低完成系统集成收入和成本的列账，以确保在月结之前顺利传送M8记账。 2、SSC系统中供应商信息要求：在录入系统集成项目成本前，政企客户部售前支撑分部必须确保SSC系统有对应供应商和施工单位的相关信息，否则不予列收。 3、SSC与ICT两个系统的信息填写要求：SSC系统上填列的项目信息必须要与ICT系统项目信息一致，以避免不必要的查账麻烦，不一致的不予列账。 4、材料领用的流程：项目涉及材料领用的需要政企客户部售前支撑分部和政企客户支撑中心或者接入维护中心沟通材料领用的类型、金额及工程项目名称，政企客户支撑中心或者接入维护中心按照 确定的金额通过CPMIS系统将材料出库转财务M

4、8列账。 5、付款 （1）、付款前提条件：项目的客户收款金额必须大于项目成本的支付款金额，且与合同付款条款约定一致，否则不予付款； （2）、付应付账款所需的附件： a、需付款项目对应的采购或施工合同（合同首页、正文第一页、付款条款页、合同最后盖章页）； b、项目客户收款及前期付款明细表（应含收付款时间、银收银付凭证号）； c、项目完工进度表或货物验收报告； （3）、摘要信息填写要求：在SSC申请付款时，请填列项目成本的原报账单号，根据列账凭证选择对应的供应商信息并确保银行账户信息正确无误，付款事由（摘要）的填写必须完整可辨认，需与前期的成本列账一致，否则不予支付。 （4）、付预付款所需的附件：

5、 a、项目对应的销售或施工合同（合同首页、正文第一页、付款条款页、合同最后盖章页）； b、收款单位出具的收据（预付款时不需要提供发票，否则代办人自己承担发票过期的后果）； c、项目客户收款及前期付款明细表（应含收付款时间、银收银付凭证号）。 6、收款 （1）、银行回单联要求：原则上必须要正式的银行回单联收款，特殊情况需要复印件（复印件上需要财务部出纳签字盖章）收款的，政企客户部售前支撑分部需对复印件进行登记并跟踪后期原件的到账情况，收到原件后将计划财务部前期列账的复印件替换为原件。如有后期原件重复收款，责任由政企客户部售前支撑分部承担。 （2）、摘要信息填写要求：SSC收款摘要录入的要求：收款

6、的事由需与前提的列收描述一致，客户、科目需与项目列收时的科目一致。 （3）、客户进账要求：客户转款只能转到南昌分公司的收入账户上，不能进账到支出户，且在SSC中选择的收款银行账户必须与银行回单中的账户号一致。 为减轻分公司本埠业务部门报账人员系统操作压力和相关影像扫描工作量，有效提高财务集中核算后工作时效，确保报账单据的归集和向省SSC及时邮寄，计划财务部为此专设票据扫描岗，自2023年4月11日起统一负责市公司本埠层面所有报账单据的扫描和报账凭据的归集、寄送工作，（县分公司层面票据扫描及归集由所在县财务人员负责并于次月10日前送达市公司计划财务部），现就有关扫描前相关事项公告如下： 1、业务部门报账人员提交需扫描单据在扫描前须经对口负责的会计审核通过后方可交专职扫描人员进行扫描； 2、业务部门报账人员针对会计在审核过程中发现相关凭据不齐全、不规范等问题退回时，应及时修改、补充和完善后再交对口会计审核通过后交由扫描人员扫描； 3、业务部门报账人员在会计审核无误后的凭证提交扫描人员后，无需视扫描结果情况而在计划财务部等候； 4、凭证单据扫描后单据不归还会计及报账人员，由扫描人员统一保管、集中寄送省公司财务服务共享服务中心。 系统集成业务报账处理规程 系统集成 系统集成 系统集成 系统集成工程项目管理规程 系统集成困境 家居系统集成 IBMS系统集成 系统集成摘录 系统集成维护方案