财务报表：会计凭证制作系统.xls

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1、转 账 凭 证制作：HanxiaoliangCopyright 2005-2006记 账 凭 证收 款 凭 证付 款 凭 证会计科目设置收 款 凭 证借方科目： 银行存款2005 年 5 月 2 日银收字第2号摘 要贷 方 科 目金 额记账总 账 科 目明 细 科 目原材料A产品45,608.09合 计肆万伍仟陆佰零捌元零玖分45,608.09财务主管： hhh记账：lll出纳：zzz审核：xxx制单：zzz付 款 凭 证贷方科目： 现金2011 年 12 月 4 日现付字第1号摘 要借 方 科 目金 额记账总 账 科 目明 细 科 目亿千百十万千百十元角分提取现金银行存款中国工商银行 5 0

2、 0 0 0 0 0合 计伍万元整 ￥ 5 0 0 0 0 0 0财务主管： hhh记账： lll出纳：zzz审核：xxx制单：zzz转 账 凭 证2011 年 12 月 4 日转字第22号摘 要会 计 科 目借 方 金 额贷 方 金 额记账总 账 科 目明 细 科 目亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分计提本月折旧费管理费用折旧费 8 0 0 0 0 0附累计折旧 8 0 0 0 0 0单据1张合 计捌仟元整 ￥ 8 0 0 0 0 0 ￥ 8 0 0 0 0 0财务主管： hhh记账：lll出纳：zzz审核：ttt制单：sss记 账 凭 证

3、2011 年 12 月 4 日现付字第5号摘 要会 计 科 目借 方 金 额贷 方 金 额记账总 账 科 目明 细 科 目提现金银行存款招商银行200,000.00现金200,000.00合 计贰拾万元整200,000.00200,000.00财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：ttt制单：sss总账科目编码科目名称1001现金科目总数量1002银行存款841009其他货币资金1101短期投资1102短期投资跌价准备1111应收票据1121应收股利1122应收利息1131应收账款1133其他应收款1141坏账准备1151预付账款1161应收补贴款1201物资采购1211原材料1221

4、包装物1231低值易耗品1232材料成本差异1241自制半成品1243库存商品1251委托加工物资1261委托代销商品1271受托代销商品1281存货跌价准备1291分期收款发出商品1301待摊费用1401长期股权投资1402长期债权投资1421长期投资减值准备1431委托贷款1501固定资产1502累计折旧1505固定资产减值准备1601工程物资1603在建工程1605在建工程减值准备1701固定资产清理1801无形资产1805无形资产减值准备1815未确认融资费用1901长期待摊费用1911待处理财产损溢2101短期借款2111应付票据2121应付账款2131预收账款2141代销商品款21

5、51应付工资2153应付福利费2161应付股利2171应交税金2176其他应交款2181其他应付款2191预提费用2201待转资产价值2211预计负债2301长期借款2311应付债券2321长期应付款2331专项应付款2341递延税款3101实收资本(或股本)3103已归还投资3111资本公积3121盈余公积3131本年利润3141利润分配4101生产成本4105制造费用4107劳务成本5101主营业务收入5102其他业务收入5201投资收益5203补贴收入5301营业外收入5401主营业务成本5402主营业务税金及附加5405其他业务支出5501营业费用5502管理费用5503财务费用560

6、1营业外支出5701所得税5801以前年度损益调整1001 现金 编码 科目名称1002 银行存款 编码 科目名称100201中国银行100202中国工商银行100203中国建设银行100204中国交通银行100205中国农业银行100206招商银行100207北京银行1009 其他货币资金 编码 科目名称100901外埠存款100902银行本票100903银行汇票100905信用证保证金1101 短期投资 编码 科目名称110101股票110102债券110103基金110110其他投资1102 短期投资跌价准备 编码 科目名称1111 应收票据 编码 科目名称1121 应收股利 编码 科目

7、名称1122 应收利息 编码 科目名称1131 应收账款 编码 科目名称113101A公司113102B公司113103C公司113104D公司1133 其他应收款 编码 科目名称1141 坏账准备 编码 科目名称1151 预付账款 编码 科目名称1161 应收补贴款 编码 科目名称1201 物资采购 编码 科目名称1211 原材料 编码 科目名称1211015mm钢板121102F30钢管121103原材料A121104原材料B121105原材料C121106原材料D1221 包装物 编码 科目名称1231 低值易耗品 编码 科目名称1232 材料成本差异 编码 科目名称1241 自制半成品

8、 编码 科目名称1243 库存商品 编码 科目名称1251 委托加工物资 编码 科目名称1261 委托代销商品 编码 科目名称1271 受托代销商品 编码 科目名称1281 存货跌价准备 编码 科目名称1291 分期收款发出商品 编码 科目名称1301 待摊费用 编码 科目名称1401 长期股权投资 编码 科目名称140101股票投资140102其他股权投资1402 长期债权投资 编码 科目名称140201债券投资140202其他债权投资1421 长期投资减值准备 编码 科目名称1431 委托贷款 编码 科目名称143101本金143102利息143103减值准备1501 固定资产 编码 科目

9、名称1502 累计折旧 编码 科目名称1505 固定资产减值准备 编码 科目名称1601 工程物资 编码 科目名称160101专用材料160102专用设备160103预付大型设备款160104为生产准备的工具及器具1603 在建工程 编码 科目名称1605 在建工程减值准备 编码 科目名称1701 固定资产清理 编码 科目名称1801 无形资产 编码 科目名称1805 无形资产减值准备 编码 科目名称1815 未确认融资费用 编码 科目名称1901 长期待摊费用 编码 科目名称1911 待处理财产损溢 编码 科目名称191101待处理流动资产损溢191102待处理固定资产损溢2101 短期借款

10、 编码 科目名称2111 应付票据 编码 科目名称2121 应付账款 编码 科目名称212101A公司212102B公司212103C公司2131 预收账款 编码 科目名称2141 代销商品款 编码 科目名称2151 应付工资 编码 科目名称2153 应付福利费 编码 科目名称2161 应付股利 编码 科目名称2171 应交税金 编码 科目名称217101应交增值税21710101应交增值税-进项税额21710102应交增值税-销项税额21710103应交增值税-已交税金21710104应交增值税-转出未交增值税21710105应交增值税-减免税款21710106应交增值税-出口退税21710

11、107应交增值税-进项税额转出21710108应交增值税-转出多交增值税217102未交增值税217103应交营业税217104应交消费税217105应交资源税217106应交所得税217107应交土地增值税217108应交城市维护建设税217109应交房产税217110应交土地使用税217111应交车船使用税217112应交个人所得税2176 其他应交款 编码 科目名称2181 其他应付款 编码 科目名称2191 预提费用 编码 科目名称2201 待转资产价值 编码 科目名称2211 预计负债 编码 科目名称2301 长期借款 编码 科目名称230101本金230102应付利息2311 应付

12、债券 编码 科目名称231101债券面值231102债券溢价231103债券折价231104应计利息2321 长期应付款 编码 科目名称2331 专项应付款 编码 科目名称2341 递延税款 编码 科目名称3101 实收资本(或股本) 编码 科目名称3103 已归还投资 编码 科目名称3111 资本公积 编码 科目名称311101资本(或股本)溢价311102接受捐赠非现金资产准备311103接受现金捐赠311104股权投资准备311105拨款转入311106外币资本折算差额311107其他资本公积3121 盈余公积 编码 科目名称312101法定盈余公积312102任意盈余公积312103法

13、定公益金312104储备基金312105企业发展基金312106利润归还投资3131 本年利润 编码 科目名称3141 利润分配 编码 科目名称314101其他转入314102提取法定盈余公积314103提取法定公益金314104提取储备基金314105提取企业发展基金314106提取职工奖励及福利基金314107利润归还投资314108应付优先股股利314109提取任意盈余公积314110应付普通股股利314111转作资本(或股本)的普通股股利314115未分配利润4101 生产成本 编码 科目名称410101基本生产成本410102辅助生产成本4105 制造费用 编码 科目名称4107 劳

14、务成本 编码 科目名称5101 主营业务收入 编码 科目名称530101A产品530102B产品530103C产品530104D产品5102 其他业务收入 编码 科目名称5201 投资收益 编码 科目名称5203 补贴收入 编码 科目名称5301 营业外收入 编码 科目名称5401 主营业务成本 编码 科目名称5402 主营业务税金及附加 编码 科目名称5405 其他业务支出 编码 科目名称5501 营业费用 编码 科目名称5502 管理费用 编码 科目名称550201管理人员工资550202办公费550203差旅费550204折旧费550205坏账损失550206业务招待费550207社会保险费550208机动车费550209其他管理费5503 财务费用 编码 科目名称550301利息550302手续费5601 营业外支出 编码 科目名称560101处理流动资产净损失560102处理固定资产净损失5701 所得税 编码 科目名称5801 以前年度损益调整 编码 科目名称