2023年学校办公室固定资产及办公用品管理制度.docx

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1、2023年学校办公室固定资产及办公用品管理制度 第一篇：学校办公室固定资产及办公用品管理制度 学校办公室固定资产及办公用品管理制度 一、加强学校办公室固定资产及办公用品的管理，限制用品规格及节省经费开支，全部办公设备、设施及用品实行统一限量规范购置，由学校办公室行政科负责。 二、根据办公用品库存状况及以往消耗水平，确定购置数量，进行定期购置。既要保证正常储备，又要防止积压。办公用品库存不多或有特殊需求的状况下，依据本钱最小原则，报主任批准后可单独购置。 三、办公用品购置后由专人进行分类存放，填写物品清单，并进行定期整理，妥当保管。 四、凡金额到达 500 元以上的设备、设施需要进行固定资产登记

2、，依据学校有关规定进行管理。 五、各科室根据需要领取办公用品。领取办公用品时需在物品领取登记簿上填写物品名称、数量、时间及领取人姓名，特殊物品领取写明用处。 六、按固定资产管理的办公用品报废时，要作好登记，并在学校固定资产管理部门办理手续。 七、纪念品、礼品等交际应酬用的物品，领取时要经主任、副主任授权批准。 八、全体工作人员要本着节省的原则运用办公用品，杜绝奢侈现象。 九、全部办公用品不得拿回家私用。 其次篇：办公室固定资产及办公用品管理制度 固定资产及办公用品管理制度 1、加强对办公用品及固定资产的管理，实行专人负责，做到对固定资产的统一编号，建立健全管理手段，做到帐、卡相符，帐物相符。

3、2、固定资产购置，由办公室先作支配，提交集团领导确定后，由办公室统一购置，并负责对其管理。 3、对新购置的固定资产，要刚好做好登记，并定期做好检查。 4、对工作人员运用的财物，实行造册登记，并由运用人员签字，不得随便转移挪作它用；人员工作转变或调动时，由办公室负责做好物品的收回工作，丢失或损坏者酌情赔偿。 5、办公用品的购置经主要领导批准，由办公室负责管理和发放。办公用品既要满意工作需要，又要从严驾驭。 7、工作人员要疼惜办公物品，对因运用人自身缘由造成物品损坏的，由损坏人负责赔偿。 8、物品购置后，由办公室会同运用部门检查、验收，并由办公室专人刚好登记物品登记表附件1。 9、物品领取 a、运

4、用人领用物品应按所属部门填写物品领用登记表附件2。 b、信纸、签字笔等易耗物品原则上1个月领用1次，记事本2个月领用1本；计算器、订书机、打孔机、直尺等耐耗品，只发放 1次，如坏损可以旧换新。 10、物品大致分类 固定资产：车辆、复印机、传真机、打印机、相机、投影仪、电视机、大额办公用品等、办公桌椅、饮水机、档案柜等。 日常办公用品：电话、计算器、订书机针、笔、纸张、信签、记事本、档案盒、固体胶、粘胶带、修正液、夹子、挂钩、接线板、卷直尺、等。劳保用品： 如：雨衣、雨鞋、平安帽、手套、工具包等。宣扬用品：胸牌、宣扬画牌、宣扬册。礼品参照执行： 如：购物卡、特产、工艺品、香烟等。 第三篇：固定资

5、产和办公用品管理制度 固定资产和办公用品管理制度 第一项 总则 第一条 为加强固定资产和办公用品管理，确保公司财产平安，结合公司实际状况，制定本规定。 其次条 本规定旨在规范固定资产和办公用品的购置申请、选购、入库、领用、日常管理等行为。 第三条 固定资产标准：单位价值2000元以上含2000元，运用年限在5年以上。购置的计算机备件不管价值大小，均按固定资产进行管理。固定资产包括办公桌椅柜、计算机、通讯器材、办公设备复印机、打印机、传真机、软件、机动车等。办公用品标准：单位价值2000元以下。办公用品包括办公用文具、复印纸、墨盒、磁盘、光盘等。 第四条 固定资产原则上由人事行政部统一负责选购，

6、若属专业性资产，可由申请运用部门协同人事行政部共同选购。办公用品由人事行政部负责选购、保管、发放。 其次项 固定资产 第五条 购置支配申请 每年12月底各部门需编制下一的固定资产购置支配预算，每月28日前各部门上报下一个月的选购支配和预算。预算中需具体说明购置理由和购置资产的性能要求，原则上相关设备由运用部门主管负责填报预算，日常办公用品由行政主管负责填报预算。全部选购支配和预算由人事行政部统一汇总，报CEO批准后，支配选购。 第六条 选购实施 1 全部的选购实施均需两人同时参与洽谈工作，每一项商品的选购必 须征询两家以上供货商的的报价，本着优质低价的原则选购商品。2 人事行政部根据要求，在收

7、集供货商的报价和产品性能、质量、售 后服务等状况后，填写设备购置申请单报CEO批准后才进行选购。3 选购时应与供货商签定购置合同以保证品质和售后服务。 4 原则上选购价格不能超出预算价格，如有状况变动应刚好报请批准 后方可实施。 第七条 验收入库和付款 选购完成后由运用部门验收合格，人事行政部指定的专人办理入库手续及支配办理付款手续。 第八条 领用与借用 1运用部门领用与借用时，人事行政部必需建立固定资产登记并进行跟踪管理，设备领用与借用应由领用与借用人提出申请并经部门经理确认方可领用与借用。 2 设备保管人对归还的设备应进行验收，确认无误后方可收回。 3 借出的设备，保管人有权利根据借用期限

8、对借出设备进行收回。如 需接着借用的需重新办理借用手续。 4 设备领用与借用人应妥当保管好设备，对人为缘由损坏与丢失的设 备及配件担当赔偿责任。 第九条 日常管理和调用 固定资产由运用部门负责保管和进行日常维护，需要更新添加部件或修理的需提出申请，报CEO批准，由人事行政部负责实施。部门间需要调剂运用固定资产的，由部门协商调用，并在人事行政部办理转移手续。第十条 定期盘点 人事行政部支配每半年会同财务部对公司全部固定资产进行清点、核实，各运用部门应主动协作盘点工作。觉察丢失或人为损坏的将由运用人负责赔偿。 第三项 办公用品 第十一条 购置申请 办公用品原则上由人事行政部统一选购，各部门需要运用

9、特殊办公用品时，由运用部门提出申请，公司主管领导批准，人事行政部支配选购。第十二条 选购支配 人事行政部每月制作库存报表，根据库存状况集中购置办公用品，以便降低选购本钱。购置支配需报CEO批准。 第十三条 验收入库 人事行政部指定专人负责办理办公用品的入库登记手续，同时抄报财务部备案。 第十四条 领用 领用办公用品须向人事行政部登记申领。第四项 赔偿 第十五条 赔偿标准 1个人运用公司根据工作需要配发的固定资产如有人为损坏的应有运用人负责修复； 2无法修复或丢失的固定资产，按原固定资产折旧后的净值作为该运用人的罚款额； 3超过折旧年限丢失或无法修复的固定资产，按其原值的10%作为对该设备运用人

10、的罚款额。 人事行政部 第四篇：9-固定资产、低值易耗品及办公用品管理制度 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 固定资产、低值易耗品及办公用品管理制度 第一章 总 则 第一条 为保障固定资产、低值易耗品及办公用品的平安完好性，提高运用效益，规范会计核算，制定本制度。 其次条 本方法所指固定资产，为运用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等。 不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且运用期限超过2年的，也应作为固定资产。 本方法所指低值易耗品为单位价值在500元以上、且不作为固定资产管理的物品； 本方法所指办公用品为单位价值在500元以下

11、的物品。 第三条 固定资产分类 1、房屋及建筑物：营业用房、非营业用房、简易房等。 2、办公及文字处理设备：传真机、复印机、打印机等。 3、通讯设备：移动电话、程控交换机等。 4、电子计算机及附属设备：电子计算机、打印机、扫描仪等。 5、交通运输设备：汽车、摩托车等。 6、业务设备：摄像机、录像机、照相机等。 6、其他。 第四条 低值易耗品分类 1、办公用具：办公桌椅、沙发、茶几、保险柜、铁皮柜、计算器等。 2、业务用具：移动硬盘、优盘、电话机、储存卡等。 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 3、生活用具：床、床头柜、衣柜、电视机等。 4、其他。 第五条 办公用品包括：文具、办公消耗用品、

12、清洁用品及礼品等。第六条 各类物品实行分级核算、分级管理的原则。 第七条 公司管理办公室负责固定资产的实物管理，包括固定资产的购建、登记、保管、修理、清查等工作；财务部门负责固定资产的价值管理，包括固定资产购置预算的预审、资金的划拨、资产增减转变的核算、固定资产折旧计提等工作。 第八条 未经总经理批准，不得融资租赁固定资产、不得对外借款购置固定资产，经营租赁固定资产的，须报总经理批准。 第九条 固定资产运用部门须加强固定资产的修理、保养。每年年终决算前，财务部门须协同管理办公室对固定资产进行一次全面盘点清查，保证其帐、卡、物相符。 第十条 公司管理办公室负责各类物品的实物管理，包括低值易耗品和

13、办公用品的购置、登记、保管、修理、清查、清理等工作；财务部门负责低值易耗品和办公用品的价值管理，包括低值易耗品的预审、审批、资金的划拨、物品增减转变的核算及协同清查等工作。 其次章 固定资产、低值易耗品和办公用品的核算管理 第十一条 财务部门须设置固定资产、低值易耗品总帐、明细帐，办公室须建立“固定资产登记簿、“低值易耗品登记簿，填制相应的“固定资产实物购入单、“低值易耗品实物购入单，以全面综合反映固定资产和低值易耗品的增减变动和具体明细状况。财务部根据办公室实际购置的固定资产、低值易耗品建立相关账目。 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 第十二条 固定资产购置时，低值易耗品购置领用时，根

14、据其实际本钱一次性计入当期损益。办公用品在购置时，一次性计入管理费用。 第十三条 固定资产、低值易耗品毁损报废时，须填制“固定资产报损单、“低值易耗品报损单，并区分状况分别处理：凡属正常损耗或意外灾难造成的固定资产、低值易耗品毁损报废，按规定审批权限报经批准后转销有关帐务；凡人为缘由造成的，须查明缘由，明确责任，提出处理看法后报经审批。 第十四条 固定资产、低值易耗品的出售、转让、调拨，由运用部门提出申请，管理办公室签署看法后，按以下规定执行：一次性原值在1000元以下的，由公司副总经理审批；一次性原值在1000元以上的，报公司总经理审批。 第十五条 固定资产、低值易耗品运用部门须加强固定资产

15、、低值易耗品的修理、保养。每年年终决算前，管理办公室须对固定资产、低值易耗品进行全面盘点清查，保证其帐、物相符。 第三章 固定资产的购置、领用及日常管理 第十六条 本细则所指固定资产包含交通运输设备、办公设备、业务设备、通讯设备、计算机及附属设备。具体包括：办公车辆、电脑、复印机、传真机、打印机，投影机、摄像机、照相机、移动电话等。 第十七条 固定资产由管理办公室统一购置。公司各部门如需购置相关设备，应填写“固定资产购置申请表，经部门经理、办公室主任、财务总监和公司总经理审批后由办公室购置。如部门的“固定资产购置申请未获批准，办公室将不予购置。 第十八条 管理办公室根据“固定资产购置申请，在考

16、虑质量好的前提下，进行询价、比价、议价、确定供应商并报经公司总经理同意后，方可到财务部领取支票进行选购。 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 第十九条 选购的设备要刚好在“固定资产购入登记表中根据名称、规格、价格、数量进行具体的登记。 其次十条 各部门领用相关设备时，需填写 “固定资产运用登记表。其次十一条 电脑的运用管理 1、运用电脑时，不得擅自拆卸机器和往机器内安装任何软件，否则由此引发的故障、电脑病毒由当事人自行负责；造成重大损失的，将追究当事人责任。 2、严格依据电脑操作规程运用计算机，严禁带电插、拔电脑零部件；在运用过程中出现故障的，须刚好填制报修单交办公室解决；长时间不用电脑应

17、刚好关机，避开机器过热造成过早老化；应定期检查电脑病毒并清理硬盘。 3、重要文件应运用软盘备份文件；不得随便运用、修改、复制、删除不属于自己管理的文件；不得在公司电脑上玩电子玩耍，禁止安装运用玩耍软件；办公期间不得运用网络闲聊工具。 其次十二条 复印机、传真机、打印机的运用管理 1、建立登记制度。复印公司机密文件，须填写“复印登记表，经公司领导批准后方可复印；收发传真须填写“传真收发登记表。 2、复印机、传真机、打印机应定期保养、检修，觉察问题刚好修理，以确保其正常运行。 3、严格限制纸张的运用，节省用纸，与公司业务无关的书籍、材料等不准复印。 其次十三条 摄像机、照相机、移动电话的运用管理

18、1、摄像机、照相机、移动电话由办公室负责保管。各部门如有运用需求，须向办公室借用并填写借用登记表。运用完后应马上归还办公室。 2、摄像机、照相机、移动电话应严格依据说明书要求运用。 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 3、摄像机、照相机在运用过程中应留意爱惜镜头不受损伤。 其次十四条 办公车辆的运用管理。详见车辆管理规定。 第三章 低值易耗品的购置、领用及日常管理 其次十五条 低值易耗品由管理办公室定期购置。公司各部门应于月底前，针对下月需求的低值易耗品填写“低值易耗品需求支配表，经部门主管签字后，在每月的二十六日之前交至公司管理办公室，由管理办公室统一进行选购。低值易耗品的购置按以下审批

19、权限执行：每次购置金额在1000元以下的，由管理办公室主任及财务总监审批；金额在1000元含以上的，由公司总经理审批。如部门的“低值易耗品需求支配表未获批准，办公室将不予购置。 其次十六条 管理办公室在月底前将各部门的“低值易耗品需求支配表汇总，在考虑质量好的前提下，进行询价、比价、议价、确定供应商后，编制“低值易耗品购置支配表，根据购置审批程序，经相关领导审核同意后，方可到财务部领取支票，并进行选购。 其次十七条 选购的低值易耗品要刚好在“耗材购入登记表中根据名称、规格、价格、数量进行具体的登记。 其次十八条 各部门领用耗材时，需以填写的“低值易耗品需求支配表为准。 其次十九条 临时性领用耗

20、材时间为周一及周四的下午，遇有特殊状况如：领用“低值易耗品需求支配表中没有的耗材，需填写“低值易耗品领用申请表，将有经部门经理和管理办公室经理签字的申请表交至前台处登记后方可领取。 第三十条 有关部门因特殊状况急需自行购置低值易耗品时，需提前填写“低值易耗品购置申请表，按申请表要求由部门经理、办公室主任和财务总监 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 签字如所购品价格高于1000元，则须公司总经理签字，购置部门的经办人员将签批后的低值易耗品申请表复印件交至管理办公室存档后，方可自行购置。各部门因急用自行选购的低值易耗品须办理验收手续。办公室物品管理人员应就低值易耗品的名称、规格、价格等，与相

21、关部门购置人员提交的发票及其他原始凭证认真核对无误后登记确认。购置人须持批准后的申请表原件及购物发票连同办公室物品管理人员填制的“低值易耗品实物购入单等到财务部门做帐务处理。否则，购置的一切低值易耗品由购置人自行负责，公司不担当其费用。 第四章 办公用品的购置、领用及日常管理 第三十一条 公司办公用品统一归办公室管理。 第三十二条 办公用品选购应按支配进行。各部门根据工作需要每月填制下月办公用品需求支配表，报部门领导批准后于月底前递交公司管理办公室，办公室根据需求支配填报购置支配表，报财务总监及公司总经理批准后方可购置。其他部门不得以任何理由自行购置办公用品。任何员工不得擅自购置办公用品，否则

22、财务部不予报销。 第三十三条 公司办公用品选购统一由管理办公室定期选购，管理办公室设专人负责此项工作。如各部门因公司业务急需购置办公用品，办公室可根据当时情形购置所需办公用品，月底凭购物发票到财务部报销。 第三十四条 各部门的办公用品领用要指定专人负责。办公室根据各部门每月办公用品需求支配表中所列清单购置办公用品，购置后通知各部门领用并登记。每周周一和周四下午各部门可根据需求到办公室领用未在办公用品需求支配表中登记的办公用品。其它时间不予办理领用手续。如领用公司礼品，应依据礼品领用表中要求填写完毕，将该表交至办公用品领用人员处登记后方可领取公司礼品。 办公用品、低值易耗品及办公用品管理制度 第

23、三十五条 各部门需依据办公室办公用品领用要求办理领用手续。公司员工要本着厉行节省、降低费用的原则合理运用所需办公用品，避开奢侈。 第三十六条 各部门在申请配置办公设备、办公配套设施及办公用品领用时，以书面形式经部门领导签字后将申请提交到办公室。申请中应注明运用要求、设备功能和意料运用日期。 办公室接到申请后根据业务所需时间，尽快在申请日期内完成业务部门要求的事项。如办公室确认在业务部门所要求时间内无法完成申请内容，办公室将书面告知业务部门精确的完成时间和具体缘由。业务部门应指定人员依据公司相关规定办理办公用品领取手续。因部门申请延误给工作造成影响由业务部门担当相关责任。 第五章 账目管理及盘点

24、 第三十七条 公司办公室派专人对办公用品及低值易耗品进行账目管理。账目管理必需做到刚好、精确。 第三十八条 专管员须每月进行库存盘点，并于下月初向办公室主任汇报上月的盘点状况。 第三十九条 专管员须每月对领用状况按部门进行汇总，并由办公室将汇总后的实际发生费用提交给财务部，同时计入各部门费用。 第六章 回收及利用 第四十条 办公用品及低值易耗品的回收利用由办公室负责监督。第四十一条 员工领用全部无法进行二次利用，但需回收的办公用品或低值易耗品时，须交回已运用完的办公用品或低值易耗品。由办公室进行处理。任何员工不得干脆抛弃，否则办公室有权拒绝其领取新的办公用品或低值易耗品。 办公用品、低值易耗品

25、及办公用品管理制度 第四十二条 可进行二次利用的办公用品或低值易耗品，由运用人干脆进行再利用。 第八章 附 则 第四十三条 本方法由公司办公室负责说明和修订。 附件： ： ： ： ： 第五篇：办公室固定资产管理制度 办公室固定资产管理制度 为了加强办公室固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。 一、固定资产的管理部门 根据内部限制制度，办公室由IT部；由人事行政部门对对计算机设备，办公家具及运输工具进行管理 1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。 2、对固定资产进行统一分类编号 3、对固定资产的运用落实到运用人 二、固定资产核算部门 1、财务部为公司固定资产的核

26、算部门 2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐 3、财务部对固定资产的增减变动刚好进行帐务处理 4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一样。 三、固定资产的购置 1、各部门需购置固定资产，需填写“固定资产购置申请单格式后附1，由部门经理、财务部及总经理批准 2、经批准后，由选购部门支配专人负责选购，在此表中应具体填写固定资产名称、规格、型号、依据选购流程购 3、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，对固定资产进行编号，并进行登记填写固定资产卡，更新台帐，落实运用责任。并签字验收单一份交财务部进行相应的帐务处理。 四、固定资产的转移 1、固定

27、资产在公司内部部门员工之间转移调拨，固定资产管理部门更新台账，管理部门更新固定资产卡片 2、固定资产管理部门将固定资产转移登记状况书面通知财务部，以便进行帐务处理。 3、留意固定资产编号保持不变，填写清楚新的运用部门和新的运用人，以便监督管理。 五、固定资产的出售 管理部门，填写“闲置固定资产明细表，管理部门拟定处理看法后，按以下步骤执行： 1、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产出售申请表 2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理缘由，出售金额，报部门经理、财务部和总经理审批。 3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资产进行处置，并对固定资产

28、卡片登记出售日期，台帐做固定资产削减。 4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理。 六、固定资产报废 1、当固定资产严峻损坏，没有修理价值时，固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产报废申请表交报财务总监和总经理审批。 2、经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财务部。 3、财务部根据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行帐务处理。 七、固定资产编号 1、编号原则：按大类、所在部门的本钱中心号、依次号、取得年月编制。 如：财务部2023年7月购置一台计算机，则编号为 JINTAK 04 7536 007 202307 资产大类 本钱中心 依次号 购置年月 八、固定资产的清查 公司建立固定资产清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部门和财务部共同执行。固定资产的清查应填制“固定资产盘点明细表格式后附7，具体反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定资产卡片相核对一样。若有盘盈或盘亏，须编报“固定资产盘盈盘亏报告表，列出缘由和责任，报部门经理、财务部和总经理批准后，财务部进行相应的帐务调整。管理部门对台帐和固定资产卡片内容进行更新。