2023年证券从业资格金融市场基础知识辅导.docx

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1、2023年证券从业资格金融市场基础知识辅导 证券从业资格考试成果合格可取得成果合格证书，考试成果长期有效。通过基础科目及任意一门专业科目考试的，即取得证券业从业资格接下来我为大家细心整理了2023年证券从业资格金融市场基础学问辅导，想了解更多精彩内容请关注免费学习网! 证券公司主要业务的种类及内容 1.证券经纪业务 证券经纪业务又被称为“代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户托付代客户买卖有价证券的业务。在证券经纪业务中，证券公司只收取肯定比例的佣金作为业务收入。证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖证券业务。目前，我国证券公司从事的经纪业务以通过证券交易所代理买卖证券业

2、务为主。 2.证券投资咨询业务 依据证券、期货投资咨询管理暂行方法的规定，证券投资咨询业务是指从事证券投资咨询业务的机构及其咨询人员为证券投资人或者客户提供证券投资分析、预报或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。 3.财务顾问业务 财务顾问业务是指与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。这一业务具体包括：为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务;为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务;为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务;为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股打算、投资者

3、关系管理等提供咨询服务;为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务;为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。 4.证券承销与保荐业务 证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。证券承销业务可以实行代销或者包销方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券根据协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后者为余额包销。证券代销是指证券公司代发行人出售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。中华人民共

4、和国证券法还规定了承销团的承销方式。 发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法实行承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构。 5.证券自营业务 证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖依法公开的股票、债券、权证、证券投资基金及中国证监会认可的其他证券，以获取盈利的行为。证券自营活动有利于活跃证券市场，维护交易的连续性。但是，在自营活动中要防范等不正当行为;加之证券市场的高收益性和高风险性特征，很多国家都对证券经营机构的自营业务制定了法律法规，进行严格管理。 6.证券资产管理业务

5、 证券资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，依据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，根据资产管理合同商定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。 7.融资融券业务 融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出并收取担保物的经营活动。 依据证券公司融资融券业务试点管理方法的规定，证券公司开展融资融券业务试点必需经中国证监会批准。 8.证券公司中间介绍IB业务 IBIntroducing Broker即介绍经纪商，是指机构或者个人接受期货经纪商的托付介绍客户给期货经纪商并收取肯定佣金的业务模式。证券公司

6、中间介绍IB业务是指证券公司接受期货经纪商的托付，为期货经纪商介绍客户参加期货交易并提供其他相关服务的业务活动。 圈证券服务机构的类别 证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。证券服务机构包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等从事证券服务业务的机构。 依据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要根据工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必需得到中国证监会和有关主管部门批准。 会计师事务所申请证券资格的条件 会计师事务所申请证券资格，应当具备以下条件： 1依法成立3年以上。 2质量掌握制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量

7、和职业道德良好。 3注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。 4有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。 5会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元。 6上一年度审计业务收入不少于1 600万元。 7持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上。 8不存在以下情形之一：在执业活动中受到行政惩罚、刑事惩罚，自惩罚确定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格

8、而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因隐瞒有关状况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准确定之日起至提出申请之日止未满3年。 注册会计师申请证券答应证的条件 注册会计师申请证券答应证应当符合以下条件： 1所在会计师事务所已取得证券答应证，或者符合注册会计师执行证券、期货相关业务答应证管理规定第六条所规定的条件并已提出申请。 2具有证券、期货相关业务资格考试合格证书。 3取得注册会计师证书1年以上。 4不超过60周岁。 5执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。 PREV ARTICLE2023证券从业资格金融市场基础学问重点笔记NEXT ARTICLE证券从业资格金融市场基础学问提分试题2023