电梯项目建设申请报告（模板参考）.docx

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1、泓域咨询 /电梯项目建设申请报告电梯项目建设申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 产品规划方案及生产纲领5产品规划方案一览表6五、 项目选址综合评价6六、 建设方案7七、 监事8八、 公司的目标、主要职责9九、 环境保护综述10十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十一、 项目实施保障措施13十二、 项目节能措施13十三、 建设投资估算14建设投资估算表15十四、 建设期利息16建设期利息估算表16十五、 流动资金17流动资金估算表18十六、 项目总投资19总投资及构成一览表19十七、 资金筹措与

2、投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十八、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十九、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27二十、 财务生存能力分析28二十一、 偿债能力分析28借款还本付息计划表30二十二、 经济评价结论30二十三、 项目风险对策31二十四、 总结31报告说明由于国际电梯企业的起步较早，技术、质量、品牌知名度等较为领先，进入中国市场的时间较早等，目前中国电梯市场主要由国际电梯龙头占领。近几年，我国民族电梯品牌也逐渐的到发展，特别是在中低速产品方面，技术水平已与外资电梯企业趋同。根据谨慎财务估算，项

3、目总投资15804.79万元，其中：建设投资12800.32万元，占项目总投资的80.99%；建设期利息164.40万元，占项目总投资的1.04%；流动资金2840.07万元，占项目总投资的17.97%。项目正常运营每年营业收入34900.00万元，综合总成本费用28650.51万元，净利润4567.25万元，财务内部收益率21.41%，财务净现值5000.76万元，全部投资回收期5.56年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称电梯项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限公司（二

4、）项目联系人曹xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积24667.00约37.00亩1.1总建筑面积42471.991.2基底面积13813.521.3投资强度万元/亩332.202总投资万元15804.792.1建设投资万元12800.322.1.1工程费用万元10991.542.1.2其他费用万元1

5、549.232.1.3预备费万元259.552.2建设期利息万元164.402.3流动资金万元2840.073资金筹措万元15804.793.1自筹资金万元9094.533.2银行贷款万元6710.264营业收入万元34900.00正常运营年份5总成本费用万元28650.516利润总额万元6089.667净利润万元4567.258所得税万元1522.419增值税万元1331.9110税金及附加万元159.8311纳税总额万元3014.1512工业增加值万元10026.3613盈亏平衡点万元14527.23产值14回收期年5.5615内部收益率21.41%所得税后16财务净现值万元5000.76

6、所得税后四、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1电梯undefinedundefined2电梯undefinedundefined3电梯undefinedundefined4.undefined5.undefi

7、ned6.undefined合计xxx34900.00五、 项目选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地势平坦、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输。通讯便捷，水资源丰富，能源供应充裕。项目选址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，自然环境条件良好。拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。项目选址具备良好的原料供应、供水、供电条件，生产、生活用水全部由项目建设地提供，完全可以保障供应。六、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010

8、）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土

9、独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。七、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事

10、在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。八、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效

11、益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、电梯行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和电梯行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活

12、动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内电梯行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。九、 环境保护综述（一）生态保护红线项目所在地为工业用地，不涉及生态红线。（二）环境质量底线1、根据大气监测结果表明，评价区大气各监测点各项指标均满足GB3095-2012环境空气质量标准中的二

13、级标准及其他相应标准，说明大气质量较好，有一定环境容量；正常工作下，本项目各污染物对保护目标影响较小。2、根据地表水监测结果表明：监测因子均满足GB3838-2002地表水环境质量标准中类标准，表明地表水环境现状良好，具有一定的环境容量。本项目不直接向地表水体排放废水，生活污水经化粪池收集后，定期清捞用于农田施肥。本项目建成后对区域地表水体影响较小。3、根据噪声监测结果表明：昼、夜间声环境质量均满足GB3096-2008声环境质量标准中2类标准，声环境质量现状较好，本项目各设备噪声经隔声降噪和距离衰减后，厂界噪声不超标，对周围环境影响较小。（三）资源利用上线本项目原辅料均为外购；企业用水由供水

14、管网供给，项目用电为统一供应。项目原辅料、水、电供应充足，生产过程尽可能做到合理利用和节约能耗，最大限度地减少物耗、能耗。（四）环境准入负面清单对照产业结构调整指导目录（2011年本）及国家发展改革委关于修改有关条款的决定，本项目不属于其中的中限制类、淘汰类建设项目，可视为允许类建设项目。因此，本项目的建设与国家和地方的产业政策相符，满足负面清单管理要求。综上所述，本项目的建设符合“三线一单”相关要求。十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原

15、材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.

16、8.合计.十一、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十二、 项目节能措施1、建立能源计量系统，实行企业、车间、重点工序（设备）三级计量管理体系，配备相应的登记表和设备，建立能源计量器具台帐和计量器具档案。2、建立能源统计工作制度，对涉及能源购入、贮存、加工转换、输送分配和最终使用四个环节设置分类统计报表，细化到主要生产、辅助生产、采暖（制冷）照明等工序（工艺）。3、本项目实行能源三级管理

17、，厂级设能源管理机构，依法对公司能源管理工作负责配置和管理能源计量工具。车间设节能小组，实施节能措施，负责节约和合理用能。班组设节能员，监督实施节能规定，及时纠正能源浪费现象，提出合理用能建议。4、加大节能奖惩考核办法的考核力度。通过建立“目标明确，责任落实，强化考核，奖惩分明”的责任制体系，强力推进节能工作的有效实施。对整体节能工作实施动态管理以确保节能工作的顺利开展。5、公司建立完善的能源管理机构及能耗统计系统。各用能环节做到用能单独计量和经济核算。能源管理机构人员配备完全符合国家有关法律、法规、条例规定及要求。十三、 建设投资估算本期项目建设投资12800.32万元，包括：工程费用、工程

18、建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计10991.54万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5247.01万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5375.53万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为369.00万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为

19、1549.23万元。（三）预备费本期项目预备费为259.55万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5247.015375.53369.0010991.541.1建筑工程费5247.015247.011.2设备购置费5375.535375.531.3安装工程费369.00369.002其他费用1549.231549.232.1土地出让金673.17673.173预备费259.55259.553.1基本预备费119.37119.373.2涨价预备费140.18140.184投资合计12800.32十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月

20、，其中申请银行贷款6710.26万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息164.40万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息164.40164.400.001.1.1期初借款余额6710.261.1.2当期借款6710.266710.260.001.1.3当期应计利息164.40164.400.001.1.4期末借款余额6710.266710.261.2其他融资费用1.3小计164.40164.400.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计16

21、4.40164.400.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2840.07万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产13131.3415319.8917508.4521885.561.1应收账款5909.106893.957878.809848

22、.501.2存货4595.975361.966127.967659.951.2.1原辅材料1378.791608.591838.382297.981.2.2燃料动力68.9480.4391.92114.901.2.3在产品2114.152466.512818.863523.581.2.4产成品1034.091206.441378.791723.491.3现金1050.501225.591400.671750.841.4预付账款1575.761838.392101.022626.272流动负债11427.2913331.8415236.3919045.492.1应付账款4113.834799.4

23、75485.106856.382.2预收账款7313.478532.389751.2912189.113流动资金1704.041988.052272.062840.074流动资金增加1704.04284.01284.01568.015铺底流动资金3939.404595.975252.546565.67十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15804.79万元，其中：建设投资12800.32万元，占项目总投资的80.99%；建设期利息164.40万元，占项目总投资的1.04%；流动资金2840.07万元，占项目总投资的17.97%。总投资

24、及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资15804.79100.00%1.1建设投资12800.3280.99%1.1.1工程费用10991.5469.55%1.1.1.1建筑工程费5247.0133.20%1.1.1.2设备购置费5375.5334.01%1.1.1.3安装工程费369.002.33%1.1.2工程建设其他费用1549.239.80%1.1.2.1土地出让金673.174.26%1.1.2.2其他前期费用876.065.54%1.2.3预备费259.551.64%1.2.3.1基本预备费119.370.76%1.2.3.2涨价预备费140.180.89%1.2建

25、设期利息164.401.04%1.3流动资金2840.0717.97%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资15804.79万元，其中申请银行长期贷款6710.26万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资15804.79100.00%1.1建设投资12800.3280.99%1.2建设期利息164.401.04%1.3流动资金2840.0717.97%2资金筹措15804.79100.00%2.1项目资本金9094.5357.54%2.1.1用于建设投资6090.0638.53%2.1.2用于建设期利息164.401.04%2.1.

26、3用于流动资金2840.0717.97%2.2债务资金6710.2642.46%2.2.1用于建设投资6710.2642.46%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入34900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20940.0024430.0027920.0034900.002增值税716.61870.431024.261331.912.1销项税2722.203175.903

27、629.604537.002.2进项税2005.592305.472605.343205.093税金及附加85.99104.45122.92159.833.1城建税50.1660.9371.7093.233.2教育费附加21.5026.1130.7339.963.3地方教育附加14.3317.4120.4926.64（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1331.91万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动

28、力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用28650.51万元，其中：可变成本24194.18万元，固定成本4456.33万元。达产年项目经营成本27633.45万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费13840.2916147.0018453.7223067.152工资及福利费112

29、7.031127.031127.031127.033修理费300.87300.87300.87300.874其他费用3138.403138.403138.403138.404.1其他制造费用250.04250.04250.04250.044.2其他管理费用220.24220.24220.24220.244.3其他营业费用2668.122668.122668.122668.125经营成本18406.5920713.3023020.0227633.456折旧费674.80674.80674.80674.807摊销费13.4613.4613.4613.468利息支出328.80328.80328.8

30、0328.809总成本费用19423.6521730.3624037.0828650.519.1其中：固定成本4456.334456.334456.334456.339.2可变成本14967.3217274.0319580.7524194.18（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加159.83万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6089.66（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目

31、应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6089.6625.00%=1522.41（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额6089.66万元，缴纳企业所得税1522.41万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6089.66-1522.41=4567.25（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20940.0024430.0027920.0034900.002税金及附加85.99104.45122.92159.833总成本费用19423.6521730.3624037.082865

32、0.514利润总额1430.362595.193760.006089.665应纳所得税额1430.362595.193760.006089.666所得税357.59648.80940.001522.417净利润1072.771946.392820.004567.258期初未分配利润0.00965.492620.694896.639可供分配的利润1072.772911.885440.699463.8810法定盈余公积金107.28291.19544.07946.3911可供分配的利润965.492620.694896.638517.4912未分配利润965.492620.694896.63851

33、7.4913息税前利润2116.753572.795028.807940.87十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=21.41%。本期项目投资财务内部收益率21.41%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5000.7

34、6（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5000.76万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.56年。本期项目全部投资回收期5.56年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序

35、号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0020940.0024430.0027920.0034900.001.1营业收入0.0020940.0024430.0027920.0034900.002现金流出12800.3220196.6221101.7625130.9928645.302.1建设投资12800.320.002.2流动资金1704.04284.011988.05852.022.3经营成本18406.5920713.3023020.0227633.452.4税金及附加85.99104.45122.92159.833所得税前净现金流量-12800.32743.383328.2

36、42789.016254.704累计所得税前净现金流量-12800.32-12056.94-8728.70-5939.69315.015调整所得税529.19893.201257.201985.226所得税后净现金流量-12800.32385.792679.441849.014732.297累计所得税后净现金流量-12800.32-12414.53-9735.09-7886.08-3153.79计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.37%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：21.41%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：10444.07万元；4、项目投资财

37、务净现值（所得税后，ic=14%）：5000.76万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.95年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.56年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息

38、备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为24.15。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产

39、年偿债备付率（DSCR）为21.61。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6710.266710.266710.266710.261.2当期还本付息164.40328.80328.80328.80328.801.2.1还本1.2.2付息164.40328.80328.80328.80328.801.3期末借款余额6710.266710.266710.266710.266710.262利息备付率24

40、.153偿债备付率21.61二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入34900.00万元，综合总成本费用28650.51万元，税金及附加159.83万元，净利润4567.25万元，财务内部收益率21.41%，财务净现值5000.76万元，全部投资回收期5.56年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 项目风险对策（一）政策风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理