2023年实物资产管理岗位职责（精选3篇）_资产管理岗位职责.docx

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1、2023年实物资产管理岗位职责（精选3篇）_资产管理岗位职责 实物资产管理岗位职责（精选3篇）由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“资产管理岗位职责”。 第1篇：资产实物管理构建 构建固定资产实物管理系统 1.系统简介 固定资产实物管理系统主要是为加强资产增量管理，是以实施全员、全方位和全过程资产管理为宗旨，以强化资产过程管理为目的，将固定资产价值、实物、专业技术管理和日常生产经营活动相结合，协调相关部门构建出统一的工作流程。通过引入条码扫描技术，实现了实物管理与数据库信息系统的结合，能随时监控资产实物精细化管理的信息化过程，确保固定资产“集成化、高效化、最优化、信息化”管

2、理目标的实现，通过构筑“功能完善、配置合理、信息共享、业务贯通”的管理平台，使固定资产管理模式更趋规范、有效与科学。2.管理实效 （1）以资产动态管理为基础，实现了全员、全方位和全过程管理。该系统将公司、工厂、车间三级主管部门、领导、资产管理员的职责、绩效等都纳入到管理过程中，将资产价值与实物管理进行了有机融合，并纳入了租赁资产、待处置资产、低值易耗品等内容，在实现全方位动态管理同时，也涵盖了前期管理、维修、调拨、报废、处置等全过程工作。例如，在设备状态发生变更时，不仅能体现使用状况，全面了解存量情况和及时盘活闲置资产，还能对责任人、报废资产申请、审批程序等进行有效控制。 （2）以条码技术为手

3、段，实现资产扫描的唯一性。根据固定资产数据庞大等实际情况，热电厂引入了条码技术，对全部资产进行了编码扫描，盘点时系统可自动生成盘点报告，既可提高盘点效率，又可做到账物相符。工作程序是先由班组粘贴标签，标 签分为普通、特殊和账簿3种，普通标签是对易丢失、拆卸移动方便的固定资产，需粘贴在不易污染、损坏、便于条码机扫描的位置；特殊标签（室外标签）是对安装在露天或环境条件较差的固定资产，耐腐蚀、高温和防暴晒性能要好；账簿标签是对不易丢失、手机免打区、安全环境条件要求较高，以及具有特殊用途的固定资产。粘贴条码后，通过计算机与盘点枪的连接，将已有的资产台账导入盘点枪中，利用盘点枪逐一扫描，并随时更新资产的

4、使用状态，在盘点完毕后将盘点到的数据上传到计算机中，系统将进行盘亏、盘盈分析，补充相关信息，并对盘点结果进行汇总分析。 （3）以优化流程为目标，实现与财务系统的兼容。固定资产实物管理系统根据业务需要制定了审批流程，具有自动分流审批数据，提供灵活的回退机制，简化审批页面，方便领导审批；能快捷查询、专项查询审批情况，支持电子签名、部门公章上传，直接打印表单，实现无纸化办公等功能。主要包括固定资产增加、转资、调拨、报废、处置、分解、状态和盘点管理。财务部门是资产的综合管理部门，实行以价值形式的归口管理，负责固定、非固定资产的全周期管理与监督工作。技术部门负责报废设备技术鉴定和退役管理，负责编报和组织

5、实施资产检维修、改造、维护消缺，以及新购资产验收、移交等。处置部门负责报废资产的回收、入库、招标和处置工作。 第2篇：实物资产管理制度 实物资产管理制度 为加强我公司的实物资产管理，提高实物资产的使用效益，保护投资者利益，依据相关法律、法规的规定，结合我公司的实际情况，制定本办法。 实物资产是公司资产的重要组成部分，是公司建设和发展的基本条件，要加强实物资产的管理，建立健全各项管理制度，合理配备、有效使用实物资产，保证实物资产的安全和完整。 实物资产包括固定资产和周转材料。 实物资产管理的内容包括：实物资产的范围确定、计价确定、购置、使用、处置、报废、盘点和监督检查等。 一、固定资产管理 （一

6、）根据固定资产管理的相关规定，符合下列条件的财产为固定资产： 1、固定资产属于有形资产。 2、固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，也就是说企业持有固定资产的主要目的不是为了出售。 3、固定资产使用寿命超过一个会计年度。 不具备上述条件之一的实物资产均确定为周转材料。 (二）计价标准： 1、购入、调入的固定资产，按实际支付的买价、调拨价、运杂费、保险费、安装费、车辆购置附加费等计帐； 2、自行建造的固定资产，按建筑过程中实际发生的全部支出计帐； 3、在原有固定资产基础上改建、扩建的固定资产，按改建、扩建发生的支出减去改建、扩建过程中发生的变价收入后的净增加值增记固定资产帐；

7、 4、接受捐赠的固定资产，按照同类固定资产的市场价格或者有关凭证记帐，接受捐赠固定资产时发生的相关费用计入固定资产价值； 5、无偿调入的固定资产，不能查明原价值的，按照估价入帐； 6、盘盈的固定资产，按照重置完全价值入帐； 7、已投入使用，但尚未办理移交手续的固定资产，可先按估价入帐，待确定实际价值后，再进行调整； 8、其他单位投资转入的固定资产，按评估价值或者合同、协议计价； （三）固定资产，按原值入帐。 （四）已经入帐的固定资产除发生下列情况外，不得任意变动固定资产帐面原值： 1、根据国家规定对固定资产进行重新估价的； 2、增加补充设备或改良装置的； 3、将固定资产一部分拆除的； 4、根据

8、实际价值调整原来暂估价值的； 5、发现原来记录固定资产价值有误的。 （五）固定资产的价值变动，由资产管理处负责办理，并与财务处对固定资产有关帐目作相应调整。 （六）盘点 固定资产使用部门每年末依资料定期对固定资产进行盘点，如发现错误应立即更正。公司还可根据需要不定期地对固定资产进行全面或局部清查，确保帐、实物相符。公司要对盘盈、盘亏的固定资产应及时查明原因，分清责任，提出处理意见。接受捐赠或盘盈的固定资产，由公司办理接收和交接，相应增加财务帐中固定资产总量。 （七）固定资产的日常管理 1、建立固定资产帐目管理制度，做到帐帐相符。各部门资产管理人要经常查看电脑记录，掌握所管范围的固定资产的数量、

9、价值、增减变动情况。 2、对固定资产的检修工作应做到及时、经常。 二、周转材料管理 公司的周转材料主要包括低值易耗品。 低值易耗品供应实行按计划管理，各部门要根据实际需要提前十天内报低值易耗品使用计划，经经理签字后，由材料员统计、汇总、采购，材料员保证按计划及时供应。 各部门要指定专人负责低值易耗品的计划、保管、使用和回收工作，做到“验收严肃认真，记录健全，定期核对检查”，保持帐、帐相符，帐、物相符。 低值易耗品的使用要做到“节简、节约”，要妥善保管，定期检修，杜绝浪费。 三、实物资产采购 公司所需新进的实物资产统一由材料员负责购置。工作流程如下： 提出申请。需购置部门提出申请后，由总经理审核

10、确认后，由材料员购入。 财务报帐。材料员持正规发票，经总经理签字后到财务处报帐。 四、实物资产处置及报废 固定资产的减少变动(调出、变卖、盘亏、报废、丢失、损坏)必须按规定履行报批手续。 对于损耗无法修理或修理不经济，以及废弃不用的固定资产，应按报废处理。 低值易耗品的处置与报废同固定资产。 第3篇：实物资产管理办法 实物资产管理办法 第一章 总 则 第一条 为完善实物资产管理体制，理顺管理关系，明确各部门实物资产管理职责，加强内部控制，提高资产运营效能。根据中华人民共和国企业国有资产法、集团公司设备管理办法、股份公司资产处臵操作实施细则以及销售公司资产管理暂行办法等有关规定，结合XX分公司实

11、际，制定本办法。 第二条 本办法所称实物资产是指具有实物形态的资产（不包括商品），主要指房产、土地、车辆和设备设施等。第三条 本办法适用于中国石化销售有限公司江苏XX石油分公司、中国石化集团资产经营管理有限公司江苏石油分公司XX管理部。控股公司、参股公司可参照执行。第二章 管理体制 第四条 实物资产按“六统一”（即统一预算、统一购臵、统一付款、统一核算、统一处臵、统一核销）的原则，实行账表图册相结合的管理形式。 第五条 实行两级管理体制。由省公司对全系统实物资产实行总体管理，XX分公司对其范围内的实物资产进行具体管理。第六条 实行经理负责制。根据集团公司、股份公司、省公司规定，分公司经理为实物

12、资产管理的第一责任人;分公司党委书记为实物资产管理的第一监督人;分公司分管副经理按照“谁主管谁负责”的原则，对主管业务及部门的实物资产管理工作直接负责;各部门负责人为具体的实物资产管理者并对经理负责。 第七条 实行集体决策制。根据集团公司、股份公司、省公司要求，分公司成立由分公司经理、党委书记、分管副经理等主要领导组成的资产管理领导小组，成员主要由安全数质量科、实物资产科、财务核算部、基建管理科、零售管理部及各县片区、综合办公室、信息工作站、朝阳管理公司等部门组成。 分公司资产管理领导小组办公室设安全数质量科，主要负责组织和落实资产管理领导小组的各项工作任务，安全数质量科科长兼任办公室主任。

13、资产管理领导小组的主要职责是：负责制定实物资产管理制度；审批和审核权限范围内的重大资产处臵方案；审查年度资产运营分析报告、清查报告、项目评估报告；负责检查实物资产管理责任制度落实情况；决定资产管理奖惩政策等。第八条 实行责任追溯制。资产管理领导小组成员由于岗位变动或企业改革等原因发生变化时，由变动后承担相应资产管理职责的部门负责人参加，管理责任不因企业（部门）合并、变更而免除，并可追溯管理责任。 第九条 实行岗位相对固定制。各职能部门应按照资产类别设臵相关工作岗位，负责相应的实物资产管理职责。分公司各部门要指定一名兼职实物资产管理员，建立本部门实物资产管理台账，做好本部门实物资产日常管理工作。

14、第三章 职责分工 第十条 实物资产管理分为主管部门、监督部门、模块管理部门及具体管理使用部门。分公司实物资产主管部门为安全数质量科；监督部门为党群纪监科；模块管理部门为财务核算部、安全数质量科、信息工作站；具体管理使用部门为机关各部门、油库及加油站等。第十一条 分公司部门职责 （一）分公司资产管理领导小组 1.负责制订本单位实物资产管理制度； 2.审批和审核权限范围内的重大资产处臵方案； 3.审查本单位年度资产运营分析报告、清查报告、项目评估报告； 4.负责落实实物资产管理责任制度； 5.落实资产管理奖惩政策；负责督促和协调本单位各职能部门完成各自的资产管理职责。 （二）安全数质量科 1.安全

15、数质量科为分公司实物资产管理主管部门，按规定设1-2名资产管理员； 2.组织对实物资产管理情况进行监督、检查，确保资产管理各项制度落实； 3.牵头做好资产清理、招标、处臵工作，使资产处臵有据可依； 4.配合财务核算部做好资产清查盘点工作，保证账实相符； 5.负责本部门实物资产管理工作。 （三）实物资产科 1.负责自有、租赁（含承租和出租）的土地、房产日常管理工作； 2.负责关闭库、站资产及闲臵资产日常管理工作； 3.负责配合省公司做好系统车辆的编制、更新、处臵等工作，建立系统车辆明细台账； 4.负责本部门实物资产管理工作。 （四）财务核算部 1.负责资产核算工作，建立相关资产账簿、卡片、出租资

16、产台账、账销案存资产台账，编制相关凭证和报表，配合实物资产管理部门做好实物资产交付验收、调拨、报废、转让、出租、清理等手续审核，收集、整理实物资产报废、处臵、评估等资料，做好财务价值核销资料上报及账务处理工作，负责更新、维护资产AM模块工作； 2.牵头做好资产评估工作； 3.根据省公司清查盘点通知及相关规定，下达清查盘点计划，审核盘点结果，并负责盘点数据的汇总和上报； 4.协助基建管理科定期对在建工程进行清理工作； 5.参与加油站收购等实物资产尽职调查、论证及后评估工作； 6.负责本部门实物资产管理工作。 （五）基建管理科 1.负责竣工验收前库、站实物资产的管理工作； 2.牵头负责并配合财务部

17、门做好在建资产的竣工验收工作； 3.负责办理新增库、站土地房产证的领用、变更、过户手续等工作。 4.负责本部门实物资产管理工作。 （六）零售管理部、各县片区及朝阳管理公司 1.督促和监督加油站对资产状况（含土地、房产、其他设施等）进行登记造册，建立在用加油站实物资产保管明细账，确保各项资产的完整和安全； 2.负责加油站日常维修、调拨、保养，在安全储运部门的监督指导下正确使用加油站设备； 3.负责闲臵、废旧加油站实物资产的保管工作； 4.参加加油站建设项目竣工验收工作； 5.负责加油站PM设备模块的数据维护，协助财务组织对加油站资产管理手册的维护更新； 6.负责组织对加油站各项实物资产进行定期现

18、场清查并及时和财务、企业管理部门进行核对，确保账账和账实相符； 7.在财务部门配合下建立在用、永久关停和已拆除加油站动态管理台账； 8.负责配合分公司其他部门做好加油机使用状态报废及上报工作； 9.负责本部门实物资产管理工作。 （七）综合办公室 1.负责本单位各类车辆日常管理工作； 2.负责办公资产的管理工作； 3.负责办公资产在PM模块的数据更新与维护及办公资产管理手册的维护。 4.负责办公资产设备进行定期清查并及时和财务部门进行核对，确保账账和账实相符； 5.负责本部门实物资产管理工作。 （八）信息工作站 1.负责信息设备管理工作； 2.负责将各类计算机、网络信息设备、打印机及其他配套设备

19、进行登记造册，建立实物资产保管明细账，确保各项设备的完整和安全； 3.负责各类计算机、网络信息设备、打印机及其他配套设备的日常维修、保养、工作； 4.负责对机关信息设备在PM模块的数据维护及信息资产管理手册的维护； 5.对所使用、管理的上述设备进行定期清查并及时和财务进行核对，确保账账和账实相符； 6.负责本部门实物资产管理工作。 （九）油库 1.油库主任为油库所属各项资产安全、完整的第一责任人，设备操作员工为直接责任人； 2.负责油库各类资产的管理工作； 3.负责配送中心设备地使用和日常维护、保养，参与资产设备的验收工作； 4.负责在PM模块维护油库设备数据信息和资产管理手册，在财务部门配合

20、下建立在用油库资产动态管理台账。5.对油库各项资产进行登记造册并进行定期清查，及时和财务及其他部门进行核对，确保账账和账实相符； 6.配合资产领导小组做好油库相关资产处臵工作。 （十）加油站 1.加油站长为加油站所属各项资产安全、完整的第一责任人，设备操作员工为直接责任人； 2.负责加油站资产的管理工作； 3.负责加油站设备的使用和日常维护、保养，参与资产设备的验收工作，协助做好加油站各项资产清查盘点； 4.负责提供加油站设备基础数据信息，配合财务部门维护加油站资产管理手册。 （十一）分公司其他各部、室、中心 负责本部门实物资产使用、管理，做好实物资产的维护、调拨、保管、盘盈盘亏原因分析和新增

21、实物资产标签粘贴，协助做好部门实物资产的清查盘点工作，并建立本部门实物资产台账。 第四章 实物资产购臵管理 第十二条 固定资产购建完成后，必须由实物资产管理部门填制固定资产验收入库单，办理资产领用手续。实物资产石油部门对接收到的固定资产登记造册，并办理资产使用或转移手续，进行使用和保管。对金额较大的固定资产如加油站，竣工验收时必须由资产领导小组验收签字确认后，交付使用部门，管理责任才能随之转移。 第十三条 实物资产到达使用单位（部门）后，要求单位（部门）于当日履行物资验收，7日内完成审批程序。审批程序结束后履行程序部门打印留存，模块管理部门设备管理员在PM设备模块创建设备编号。 第十四条 省公

22、司统一购臵的资产设备 分公司收到省公司购臵的新增资产验收流程：资产使用部门制单-使用单位负责人-PM模块管理部门设备管理员-PM模块管理部门负责人-财务核算部资产管理员-财务核算部主任-分管领导-省公司物资装备管理处-实物资产处资产管理员-实物资产处负责人-财务资产处资产管理员-财务资产处负责人-总会计师。第十五条 经省公司批准分公司购臵的资产设备 （一）财务核算部根据收到的新增资产发票和验收单，与相关结算单据核对进行账务处理和维护AM资产模块创建资产编号。 使用部门设备管理员同时负责将拍摄的数码照片发送至实物资产科资产管理员。 （二）新增资产验收流程：资产使用部门制单-使用单位负责人-PM模

23、块管理部门设备管理员-PM模块管理部门负责人-财务核算部资产管理员-财务核算部主任-分管领导。第十六条 实物资产管理部门、财务资产管理员负责及时组织更新资产管理手册，做到账实、账册、账码一致。第五章 实物资产使用管理 第十七条 资产使用部门负责实物资产的保管和使用维护，接受实物管理部门的管理和监督，对所使用资产需要更新、维修时，需向实物管理部门出具申请，说明原因，经批准后方可实施。对使用不当或不服从管理造成的资产损失，资产使用部门是第一责任人。 第十八条 各实物管理和使用部门应对所使用保管的资产建立实物资产登记账，详细记载规格型号、品牌、购建时间等资产基本状况和各项重要信息。同时登记加油站、油

24、库、土地、房产及车辆、设备等管理台账。 由上级部门、联营合作单位交由我公司无偿使用的资产（所有权不变，使用权转移），实物管理部门和使用部门均应视作自有资产进行登记、保管和维护，同时财务部门应建立资产备查账簿予以登记和管理，便于资产清查和核对。第十九条 实行资产管理责任追究制度。本着“谁使用，谁负责”的原则，从资产交付使用之日起，使用部门将占有和使用的资产安全和保管责任落实到具体的保管（使用）人，保管（使用）人应严格按照操作规程正确使用和保管资产，落实安全防护措施，做好防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、放洪、防台风等工作。一旦发现资产丢失或毁损，应立即向实物管理部门报告。资产管理责任免除要根据

25、资产退出使用原因相应确定，对资产调整使用部门和个人的，应填制资产内部调拨单，办理资产转移手续后方可变更管理部门和责任人；对资产转让、拆除报废处臵的，应提供资产详细清单，履行资产处臵审批程序，直至财务入账和资金上划以后，资产完全退出和消亡，使用管理责任方可免除。第六章 实物资产调拨管理 第二十条 固定资产由于调剂使用导致使用部门发生变动的，必须履行审批程序。 第二十一条 资产调拨由调入单位或部门提出调剂申请，在OA系统履行审批程序，审批程序手续7日内完成。第二十二条 分公司内部之间资产调拨审批流程：调入部门设备管理员制单-调入部门负责人-调出部门负责人-实物资产管理部门-PM模块管理部门设备管理

26、员-财务核算部主任-分管领导-财务核算部资产管理员。 第二十三条 资产调拨审批完成后，资产办理转移手续，设备管理员及时更新、维护设备数据之后，各部门打印留存，财务部门资产管理员更新、维护资产数据模块等，日常维护职责相应发生转移。 第二十四条 数据更新、维护完毕后财务资产管理员及调入、调出单位要及时更新维护资产管理手册。 第二十五条 因不履行资产调拨手续造成资产流失的，不因资产实质转移而免责，原资产使用部门为第一责任人，现使用部门为第二责任人。第七章 土地及车辆管理 第二十六条 土地管理。实行“守土有责”职责，规范源头、严格过程管理，具体按照中国石油化工集团公司土地处臵管理实施细则（中国石化财2

27、023575号）、江苏石油分公司土地管理暂行规定（石化资产苏管2023252号）以及关于江苏石油分公司土地管理暂行规定实施过程中若干具体问题的意见（石化资产苏管便202311号）等文件相关规定执行。 第二十七条 车辆管理。为切实降低车辆费用支出，确保安全运行，提高车辆运营效率，必须严格按照江苏石油分公司公务车辆管理指导意见（试行）石化资产苏管2023138号）以及关于调整分公司公务车辆更新方式的通知（石化资产苏管2023195号）等文件相关规定执行。第八章 实物资产出租管理 第二十八条 资产出租必须严格按照江苏石油公司资产租赁管理暂行办法（石化资产苏管202348号）、关于资产租赁管理补充规定

28、（石化资产苏管2023243号）以及关于进一步明确资产出租有关事项的通知（石化资产苏管2023259号）等文件相关规定上报省公司批准，未经批准擅自出租的将追究相关人员责任。 第二十九条 实物资产出租原则：不得出租给从事与股份公司主业相关的油品销售业务和从事非法活动及有重大安全影响的单位；出租不动产时，必须遵循“房地合一”的原则。出租资产必须遵循“先付款后使用”的原则，第三十条 实物资产出租的范围：所有权、使用权归江苏XX石油分公司所有或目前未取得权属证明但权属无争议的场地、房屋以及其他实物资产。具体包括场地租赁、门面房租赁、办公房租赁、住宅租赁、车辆租赁以及其它资产租赁等。第三十一条 资产出租

29、按照以下流程操作： 1.出租资产的立项与审核； 2.发布出租资产公告； 3.出租资产租赁价格询价、评估； 4.出租资产招议标； 5.签订出租资产合同； 6.办理出租资产移交。 第三十二条 资产出租批准后，要按照资产出租程序办理，资产出租相关手续上报省公司备案。 第三十三条 对出租的资产，由对外出租部门进行日常管理，出租资产按照合同约定时间及时足额收取租金，并按“收支两条线”规定及时入账。同时，实物资产科要对租金收取情况进行跟踪管理，定期与承租方核对租金款项，发现差异应查明原因并及时处理。 第三十四条 对截留租金或使用费拒不入账形成小金库、账外账的，按股份公司有关规定处理。 第三十五条 实物资产

30、科要建立资产出租动态管理台账和建立资产出租档案，并确保资产出租资料的完整和规范。同时，应定期对出租资产进行查验，确保出租资产完好并按合同约定使用，租赁资产查验应有记录，发现问题应及时制定应对措施并向省公司报告。 第九章 实物资产报废及转让处臵管理 第三十六条 资产报废按照关于印发的通知（石化股份苏财2023668号）执行。严格按照内部控制手册规定审批。 第三十七条 固定资产处臵原则：坚持公开、公平、公正，审批手续齐全。严禁任何单位和个人以任何名义擅自捐赠、报废变卖、转让企业资产，对违反规定擅自处臵造成管理混乱和资产流失的将追究有关人员及领导责任。 第三十八条 资产处臵应当遵循处臵行为与财务核销

31、分开的原则。在按照规定权限经过本单位和省公司对资产处臵行为批准后，方可进行资产处臵，并按照省公司要求进行财务核销。 第三十九条 实物资产处臵无论金额大小，处臵权限均集中于省公司，未经省公司批准，各分公司各部门和个人不得以任何名义进行资产处臵。 第四十条 对因投资改造等原因发生的加油站和油库的重建、部分重建、迁建、退租等情况而需要拆除、报废的资产处臵按照江苏石油分公司资产处臵补充规定（石化股份苏财2023277号）执行。为保证“资产处臵三同步”，即“处臵方案与更新立项同步”、“残值回收与更新改造同步”、“资产减值与资产核销同步”处臵方案的顺利实施，财务部门牵头负责，全过程参与处臵行为，并具体组织

32、资产评估、报废资产的减值批复和核销申请；安全技术部门负责审核处臵项目的资产清理方案和技术鉴定报告；规划、基建部门负责根据投资立项内容，拟定资产清理方案；审计、监察部门负责对投资项目进行审计、监察，核实资产处臵程序是否规范，处臵方法是否有效。未经批准擅自拆除资产造成闲臵浪费形成损失的，追究有关人员和负责人的责任。第四十一条 对资产进行转让出售、资产臵换、作价入股等行为时，必须履行资产评估程序，由财务核算部填写资产评估申请表上报省公司批准。 第四十二条 对省公司批准处臵的各项资产，必须由分公司资产处臵领导小组统一处臵。对大宗资产进行变卖转让的，要采取招投标方式，或公开向社会进行竞拍。对资产转让、残

33、值变卖实现的收入，一律按省公司资金收支两条线管理规定予以上划。对未经资产处臵小组批准擅自处臵资产，或截留处臵收入体外循环成为小金库、账外账的，按股份公司有关规定处理。 第四十三条 经批准报废的资产，建立报废资产管理台账，指定部门妥善保管报废资产，明确保管部门的管理责任。第十章 实物资产清查盘点管理 第四十四条 实物资产清查盘点要坚持实事求是的原则，做到全面清查和重点清查相结合，实物现场盘点与账务核查相结合，保证清查工作全面完整、不重不漏，清查结果准确可靠，不走过场。 第四十五条 实物资产管理部门必须组织和督促使用部门对所使用、管理的资产进行登记造册，掌握资产的基本状况。实物资产管理部门负责资产

34、盘点方案的制定，资产管理使用部门负责组织实施实物资产清查的现场盘点工作，填报相应的资产清查表。同时，财务和资产使用部门应配合实物管理部门进行资产清查，根据清查结果核对会计账簿，保证账账和账实相符。对账实不符的要及时查找原因，堵塞管理漏洞。第四十六条 实物资产管理部门、财务及使用部门要对实物资产清查结果进行分析，查找资产管理存在的问题和不足，对资产清查过程中发现的资产盘盈、盘亏，应当按照规定进行分类排队、分析原因，提出处理意见。 第四十七条 实物资产盘盈、盘亏按照关于印发的通知（石化股份苏财2023668号）执行。 第四十八条 对盘盈、盘亏资产必须进行报批，批准后要及时调整其账面价值，确保账实相

35、符，更新资产、设备模块信息数据。 第四十九条 清查盘点后要根据资产设备变动情况，做好资产设备的调拨设备清理工作，及时办理调拨手续。第五十条 对于账销案存设备要抓紧进行实物资产处臵，不得作为盘盈资产处理。确属盘盈的应查明原因，报省公司审批后处理。 第十一章 检查和监督 第五十一条 实物资产管理和使用部门在工作中要紧密配合、互相监督，确保各项资产的完整和安全。 第五十二条 分公司资产管理领导小组会应针对不同阶段资产管理重点，组织相关部门定期和不定期地对资产管理情况进行调研和检查，督促实物资产管理各项制度的落实。实物资产管理部门有权根据掌握的情况，在获得分公司资产管理领导小组的批准后，独立或联合其他

36、部门对资产管理进行检查，也可以采取先检查后向资产管理领导小组汇报的形式。 第五十三条 审计部门应将资产管理情况纳入审计监督范围，并将审计中发现的资产管理存在的问题向分、省公司汇报。 第五十四条 监察部门负有对资产管理、资产处臵工作进行检查监督的职责。有权独立或联合其他部门以本部门或效能监察小组的名义对资产管理各环节进行检查和监督。第五十五条 资产管理检查监督的主要内容是：检查资产管理、使用部门履行各自职责情况；监督各部门之间资产管理的协调、沟通和配合情况，有无互相推诿扯皮等不作为情况；检查投资责任制度落实情况，追究有关人员的过错责任；检查有无违反资产审批权限购建资产情况；检查江苏石油分公司资产

37、运营廉洁从业十项规定的落实情况，有无越权处臵和截留处臵收入现象；检查资产定期清查制度的落实情况，查阅资产清查底簿，抽查相关资产；检查各类资产档案的建立和保管情况等。 第五十六条 资产管理工作检查完毕，必须向分公司资产管理领导小组汇报，并根据分公司资产管理领导小组的意见，向被检查单位通报检查情况，下达整改意见。第十二章 责任追究 第五十七条 资产管理人员必须做到廉洁自律，杜绝违规违纪行为发生，自觉维护资产管理队伍的良好形象，并认真遵守江苏石油分公司资产运营廉洁从业十项规定（石化资产苏管202328号）。 第五十八条 规范资产运营行为，明确管理责任，对违法违规、管理失职造成国有资产流失和运营风险的

38、行为，将严格按照关于印发的通知（石化股份苏监20231853号）文件规定进行严肃查处，并追究相关人员责任。第十三章 附 则 第五十九条 分公司现行有关制度和本办法相抵触的，以本办法为准。 第六十条 本办法由分公司安全数质量科、财务核算部负责解释，自下发之日起实施。 资产实物管理构建 构建固定资产实物管理系统1.系统简介固定资产实物管理系统主要是为加强资产增量管理，是以实施全员、全方位和全过程资产管理为宗旨，以强化资产过程管理为目的，将固定资产价值、. 实物资产转让管理规定 京国资发20234号北京市人民政府国有资产监督管理委员会 关于加强企业实物资产转让管理工作的通知各企（事）业单位、区县国有

39、资产监督管理机构：为进一步规范我市国有及国有控. 实物资产管理制度 实物资产管理制度为加强我公司的实物资产管理，提高实物资产的使用效益，保护投资者利益，依据相关法律、法规的规定，结合我公司的实际情况，制定本办法。实物资产是公司资产的重要组. 实物资产管理办法 实物资产管理办法1 总则1.1为规范公司实物资产管理，维护公司资产的安全和完整，提高公司资产配置效率和使用效益，根据国家企业会计准则、企业内部控制基本规范和集团公. 行政事业单位实物资产 行政事业单位实物资产 清查过程中应特别关注的事项行政事业单位清产核资的内容主要包括：单位基本情况清理、帐务清理、财产清查和完善制度等。个人认为，如何做好行政实业单位.