2023年机关内部管理制度.docx

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1、2023年机关内部管理制度制度，是一个汉语词语，拼音是zhì dù，意思有1、在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范;2、制订法规;3、规定;4、指规定品级的服饰;5、制作;6、制作方法;7、规模、样式;8、规制形状;9、指一定的规格或法令礼俗。用社会科学的角度来理解，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。520作文网为大家整理的相关的机关内部管理制度，供大家参考选择。机关内部管理制度行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)第一章 总 则第一条 为贯彻落实党的十八届四中全会通过的中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定的有关精神，进一步加强行政

2、事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高行政事业单位内部控制报告质量，根据财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见(财会202324号，以下简称指导意见)和行政事业单位内部控制规范(试行)(财会202321号，以下简称单位内部控制规范)等，制定本制度。第二条 本制度适用于所有行政事业单位。本制度所称行政事业单位包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。第三条 本制度所称内部控制报告，是指行政事业单位在年度终了，结合本单位实际

3、情况，依据指导意见和单位内部控制规范，按照本制度规定编制的能够综合反映本单位内部控制建立与实施情况的总结性文件。第四条 行政事业单位编制内部控制报告应当遵循下列原则：(一)全面性原则。内部控制报告应当包括行政事业单位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经济业务活动，能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情况。(二)重要性原则。内部控制报告应当重点关注行政事业单位重点领域和关键岗位，突出重点、兼顾一般，推动行政事业单位围绕重点开展内部控制建设，着力防范可能产生的重大风险。(三)客观性原则。内部控制报告应当立足于行政事业单位的实际情况，坚持实事求是，真实、完整地反映行政事业单位内部控制

4、建立与实施情况。(四)规范性原则。行政事业单位应当按照财政部规定的统一报告格式及信息要求编制内部控制报告，不得自行修改或删减报告及附表格式。第五条 行政事业单位是内部控制报告的责任主体。单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。第六条 行政事业单位应当根据本制度，结合本单位内部控制建立与实施的实际情况，明确相关内设机构、管理层级及岗位的职责权限，按照规定的方法、程序和要求，有序开展内部控制报告的编制、审核、报送、分析使用等工作。第七条 内部控制报告编报工作按照统一部署、分级负责、逐级汇总、单向报送的方式，由财政部统一部署，各地区、各垂直管理部门分级组织实施并以自下而上的方式逐级汇

5、总，非垂直管理部门向同级财政部门报送，各行政事业单位按照行政管理关系向上级行政主管部门单向报送。第二章 内部控制报告编报工作的组织第八条 财政部负责组织实施全国行政事业单位内部控制报告编报工作。其职责主要是制定行政事业单位内部控制报告的有关规章制度及全国统一的行政事业单位内部控制报告格式，布置全国行政事业单位内部控制年度报告编报工作并开展相关培训，组织和指导全国行政事业单位内部控制报告的收集、审核、汇总、报送、分析使用，组织开展全国行政事业单位内部控制报告信息质量的监督检查工作，组织和指导全国行政事业单位内部控制考核评价工作，建立和管理全国行政事业单位内部控制报告数据库等工作。第九条 地方各级

6、财政部门负责组织实施本地区行政事业单位内部控制报告编报工作，并对本地区内部控制汇总报告的真实性和完整性负责。其职责主要是布置本地区行政事业单位内部控制年度报告编报工作并开展相关培训, 组织和指导本地区行政事业单位内部控制报告的收集、审核、汇总、报送、分析使用，组织和开展本地区行政事业单位内部控制报告信息质量的监督检查工作，组织和指导本地区行政事业单位内部控制考核评价工作，建立和管理本地区行政事业单位内部控制报告数据库等工作。第十条 各行政主管部门(以下简称各部门)应当按照财政部门的要求，负责组织实施本部门行政事业单位内部控制报告编报工作，并对本部门内部控制汇总报告的真实性和完整性负责。其职责主

7、要是布置本部门行政事业单位内部控制年度报告编报工作并开展相关培训，组织和指导本部门行政事业单位内部控制报告的收集、审核、汇总、报送、分析使用, 组织和开展本部门行政事业单位内部控制报告信息质量的监督检查工作, 组织和指导本部门行政事业单位内部控制考核评价工作，建立和管理本部门行政事业单位内部控制报告数据库。第三章 行政事业单位内部控制报告的编制与报送第十一条 年度终了，行政事业单位应当按照本制度的有关要求，根据本单位当年内部控制建设工作的实际情况及取得的成效，以能够反映内部控制工作基本事实的相关材料为支撑，按照财政部发布的统一报告格式编制内部控制报告，经本单位主要负责人审批后对外报送。第十二条

8、 行政事业单位能够反映内部控制工作基本事实的相关材料一般包括内部控制领导机构会议纪要、内部控制制度、流程图、内部控制检查报告、内部控制培训会相关材料等。第十三条 行政事业单位应当在规定的时间内，向上级行政主管部门报送本单位内部控制报告及能够反映本单位内部控制工作基本事实的相关材料。第四章 部门行政事业单位内部控制报告的编制与报送第十四条 各部门应当在所属行政事业单位上报的内部控制报告和部门本级内部控制报告的基础上，汇总形成本部门行政事业单位内部控制报告。第十五条 各部门汇总的行政事业单位内部控制报告应当以所属行政事业单位上报的信息为准，不得虚报、瞒报和随意调整。第十六条 各部门应当在规定的时间

9、内，向同级财政部门报送本部门行政事业单位内部控制报告。第五章 地区行政事业单位内部控制报告的编制与报送第十七条 地方各级财政部门应当在下级财政部门上报的内部控制报告和本地区部门内部控制报告的基础上，汇总形成本地区行政事业单位内部控制报告。第十八条 地方各级财政部门汇总的本地区行政事业单位内部控制报告应当以本地区部门和下级财政部门上报的信息为准，不得虚报、瞒报和随意调整。第十九条 地方各级财政部门应当在规定的时间内，向上级财政部门逐级报送本地区行政事业单位内部控制报告。第六章 行政事业单位内部控制报告的使用第二十条 行政事业单位应当加强对本单位内部控制报告的使用，通过对内部控制报告中反映的信息进

10、行分析，及时发现内部控制建设工作中存在的问题，进一步健全制度，提高执行力，完善监督措施，确保内部控制有效实施。第二十一条 各地区、各部门应当加强对行政事业单位内部控制报告的分析，强化分析结果的反馈和使用，切实规范和改进财政财务管理，更好发挥对行政事业单位内部控制建设的促进和监督作用。第七章 行政事业单位内部控制报告的监督检查第二十二条 各地区、各部门汇总的内部控制报告报送后，各级财政部门、各部门应当组织开展对所报送的内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行监督检查。第二十三条 行政事业单位内部控制报告信息质量的监督检查工作采取统一管理、分级实施原则。中央部门内部控制报告信息质量监督检查工作

11、由财政部组织实施，各地区行政事业单位内部控制报告信息质量监督检查工作由同级财政部门按照统一的工作要求分级组织实施，各部门所属行政事业单位内部控制报告信息质量监督检查由本部门组织实施。第二十四条 行政事业单位内部控制报告信息质量的监督检查应按规定采取适当的方式来确定对象，并对内部控制报告存在明显质量问题或以往年份监督检查不合格单位进行重点核查。第二十五条 各地区、各部门应当认真组织落实本地区(部门)的行政事业单位内部控制报告编报工作，加强对内部控制报告编报工作的考核。第二十六条 行政事业单位应当认真、如实编制内部控制报告，不得漏报、瞒报有关内部控制信息，更不得编造虚假内部控制信息;单位负责人不得

12、授意、指使、强令相关人员提供虚假内部控制信息，不得对拒绝、抵制编造虚假内部控制信息的人员进行打击报复。第二十七条 对于违反规定、提供虚假内部控制信息的单位及相关负责人，按照中华人民共和国会计法中华人民共和国预算法财政违法行为处罚处分条例等有关法律法规规定追究责任。各级财政部门及其工作人员在行政事业单位内部控制报告管理工作中，存在滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等违法违纪行为的，按照公务员法行政监察法财政违法行为处罚处分条例等国家有关规定追究相应责任;涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。第八章 附 则第二十八条 各地区、各部门可依据本制度，结合工作实际，制定相应的实施细则。第二十九条 本制度自2023年3

13、月1日起施行。机关内部管理制度为认真贯彻党和国家的路线、方针、政策，进一步加强局机关干部职工队伍建设和党风廉政建设，规范内部管理，改进工作作风，完善工作机制，不断推动各项卫生计生工作规范化、制度化、程序化、标准化，根据县委、县政府有关规定，结合卫生计生工作实际，特制定本制度。一、财务管理制度(一)机关财务管理的基本原则：统筹安排，综合管理;精打细算，量入为出;一月一报，及时结算;保障重点，兼顾一般;勤俭节约，讲求实效。(二)机关财务管理的基本体制：按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。(三)机关财务管理的主要任务：合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开

14、展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，做到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。(四)除工资、医保、公积金外，其他所有开支实行事前申报制度，须经财务分管领导和局长同意后方可开支;单笔10000元以上(含10000元)开支，须经班子集体讨论方可开支，开支须两人以上经手;重大采购项目应有纪检监察人员介入监督。(五)资金审批程序：所有票据经经手人签字，报局长审核，分管财务副局长审批方可报销。(六)局机关办公用品采购、公务接待统一归口办公室管理。严格按照古丈县党政机关国内公务接待管理办法(古办发202329号)文件执行。二、差旅费管理制度(一)

15、局机关工作人员必须严格按照古丈县机关单位差旅费管理办法执行差旅费报销标准，原则上实行一月一报帐。(二)局机关工作人员出差必须先填写出差审批单(附件1)，班子成员局长审批，一般干部分管业务领导审批签字方为有效。(三)确因特殊原因不能事先填报审批单的，应向分管领导提出口头申请，报办公室备案，事后补办申请手续。未经审批的，不予报销差旅费。(四)出差人员应在出差结束及时办理报销手续，凭审批单及差旅费报销单等相关凭证履行财务相关手续后报销。三、公车管理制度(一)局机关公务车辆由分管领导同意、办公室统一调派，严禁公车私用。任何人未经分管领导同意不得擅自将车开出;办公室记录好派车情况。(二)公务用车必须先填

16、写派车单(附件2)，方可用车。派车单需经办公室主任、局分管领导签字后方为有效，作为司机差旅报销原始依据;公车无法调配时，经局长批准签字后，方可租车，由办公室填写租车单(附件3)，作为承租司机报销原始依据。(三)车辆必须停放在局机关院内，非工作时间、节假日期间用车，按县纪委相关规定执行。(四)车辆用油实行一车一卡。(五)驾驶员应谨慎驾驶，自觉遵守交通规则，严禁酒后驾车，禁止将车辆转借给他人驾驶。(六)车辆实行定点维修，维修前，须报分管办公室领导同意，并填写车辆维修审批单，方可进行维修。四、公文管理制度办公室负责文件的签收、登记、初审、传阅、催办及归档等工作。(一)局机关公文种类：包括局党组文件、

17、局机关文件、会议纪要等。(二)局机关办文要求：各股室草拟的公文，其内容、格式应当符合国家行政机关公文处理办法有关规定。局党组下发的文件，由党组书记签发;局机关向县委、县政府和上级部门的请示、报告，以及局机关发布的决定、下发的指令性等重要文件，由局长签发。(三)局机关办文程序：1.所有文件经主办股室(单位)负责拟稿，交办公室核稿后，由主办股室(单位)呈送相关分管领导审核会签、局长签发。2.县直卫生计生各单位以局机关名义所发的文件，起草后须经单位一把手审核、盖章后，交局相关业务股室初审，然后按办文程序办理。3.与外单位主办的联合发文文件要求会签时，应由办公室先交相关股室进行初审，然后按+办文程序送

18、审和会签。4.以局机关名义或局领导名义起草的各种新闻、宣传稿件对外公布使用时，必须由局长签署意见。五、考勤管理制度(一)局机关全体工作人员(包括借调、临聘人员)必须严格按照县委、县政府规定的作息时间准时上、下班，统一签到，不准迟到早退。(二)工作时间不准擅离办公室和中途外出办私事，不准做与本职无关的事，不准闲扯聊天，不准喧哗吵闹，不准搞个人娱乐活动。(三)实行考勤登记制度。由办公室人员负责每日考勤登记、整理工作人员去向牌;逐日汇总出勤登记表，经分管办公室领导审核同意，按月公示考勤情况。(四)严格请销假制度。如遇特殊情况不能按时上下班或中途外出办公事的，须提前向局办公室报告。局机关工作人员必须严

19、格执行请销假制度。请假半天以内的股室负责人审批;请假3天以内的，由分管业务领导审批;请假3天以上7天以内的由局长审批;请假7天以上(含7天)的报上级相关部门审批;班子成员请假报局长审批。(五)严格实行督查通报制度。由局监察室将实行定期或不定期的督查，发通报。六、会议议事制度主要包括局党组会议、局领导班子会议、局长办公会议、局领导班子民主生活会、局机关全体干部职工会议、全县卫生计生工作会议及专项业务工作会议。(一)局党组会议。由党组书记召集和主持，党组成员参加。主要议事内容和范围：研究贯彻执行党的路线、方针、政策和县委、县政府重要决议、决定、指示的意见和措施;研究决定卫生计生工作重大方针、政策和

20、涉及全局的重大问题、重大决策;研究决定机构人事调整、卫生计生局管理干部的任免、调动和奖惩，以及向上级推荐干部、干部队伍建设;研究讨论本系统思想作风建设、制度建设和党风廉政建设;听取基层卫生计生工作汇报或研究卫生计生各有关工作。(二)局领导班子会议。由局长召集和主持，领导班子成员参加。主要议事内容范围：研究贯彻执行党的路线、方针、政策和县委、县政府重要决议、决定、指示的意见和措施;研究决定卫生计生工作重大方针、政策和涉及全局的重大问题、重大决策;讨论县直卫生计生单位、卫生院提请局班子审议的重大问题;研究需要讨论决定的其他事项。(三)局长办公会议。由局长召集和主持，根据工作需要不定期召开，县直卫生

21、计生单位负责人、卫生院院长参加。主要任务：研究处理日常工作中的重要问题，讨论决定县直卫生计生单位、卫生院请示的重要事项;研究处理其他日常政务。(四)局领导班子民主生活会。由党组书记召集和主持，根据会议需要，局各股室负责人、卫生计生系统单位主要负责人可受邀列席。按照上级统一要求在规定的时间内召开;主要开展批评与自我批评，查找不足与存在的问题，落实整改措施，改进工作方法。(五)局机关全体干部职工会议。由局长召集和主持，机关全体干部职工参加。主要学习传达上级有关文件和会议精神，总结、安排机关工作，通报重大事项等有关情况以及涉及职工利益和其他需要全局职工知情的有关事宜。(六)全县卫生计生工作会议。根据

22、县委、县政府及上级卫生计生主管部门的指示和工作需要召开，研究部署全县卫生计生工作。经请示县人民政府同意后方可召开。(七)专项业务工作会议。由局长或副局长召集和主持，局相关领导、股室人员和相关卫生计生单位、卫生院人员参加。主要讨论需要卫生计生局专项业务工作会议研究的问题。专项业务工作会议根据工作需要可随时召开，由业务股室提出方案，经局长或分管领导同意后，方可召开。七、学习制度(一)每周五下午为集体学习日。(二)学习内容以学习政治理论、卫生计生法律法规、上级文件、会议精神、相关业务知识、观看宣教片等为主。(三)学习采取集体学习和经常性自学相结合的方式进行，鼓励局机关工作人员利用业余时间坚持自学;集

23、体学习要有记录，个人学习要有笔记。(四)局机关全体工作人员除参加州、县工作会议外，都要自觉地参加集体学习;对有事不能参加学习的，股室负责人要向分管领导请假，一般同志要向办公室主任请假，事后要自学补课。(五)对重大学习课题，要结合自己思想和工作实际撰写心得体会，提倡理论联系实际的作风，切实解决工作中遇到的问题。(六)局机关组织的集体学习或召开的综合会议由办公室统一组织、协调和安排，并做好记录，有关股室搞好配合;专业会议由有关股室负责，并做好记录，办公室搞好协调。八、以上制度自下发之日起实行。机关内部管理制度为加强机关内部管理，维护机关整体形象，严肃工作纪律，提高工作效率，特制定如下制度，望遵照执

24、行。一、工作制度1、对乡党委、政府和上级有关部门交办的工作，要认真抓紧落实。每项工作完成后，要及时写出反馈材料报主管领导，经主要领导审阅后报有关部门;2、各主管领导和股站长要切实负起责任，妥善安排好各项工作;3、各职能部门对受理的各种问题，要限期解决，一般问题不得超过三天，对拖延不办的追究主管领导和股站长的责任;4、认真执行机关干部包片包村制度，正确处理中心工作与本职工作的关系，统筹兼顾，二者不能偏废;5、工作时间不允许聚集聊天，更不允许玩牌、打球、玩电脑游戏等娱乐活动;6、工作日中午严禁酗酒。二、学习制度1、坚持机关干部每周四下午集中学习制度;2、各所站按学习安排，做好授课准备;3、全体机关

25、干部要认真学习各种业务知识和农村的各项方针政策，提高每个人的理论水平和工作能力及业务素质，增强指导农村工作的能力，要认真做好笔记;4、业余时间，要坚持自学;5、每次学习前实行点名制度，无特殊情况不得缺席。一次无故缺席，按当日旷工处理;两次无故缺席写出书面检查;三次以上无故缺席通报批评，当年不得评为先进个人。三、考勤值班制度1、机关干部要严格按照作息时间，准时上下班，不准迟到、早退、旷工，如遇特殊情况需向有关领导请假，批准后方可休假，休假少于2天的由主管领导批准，2天以上的由书记、乡长批准。请假要填写请假条，由批准领导签字后，交办公室保存，当时填写假条确有困难的，事后补填;2、机关实行早点名和下

26、午不定期点名制度，点名无故不到一次向主管领导说明情况，两次不到批评，三次不到在机关大会上作检查。一个月内累计旷工2天、迟到5次，视为本月缺勤，每缺勤一个月，从年终补贴中扣除15%，年度考勤倒排3名以内的不享受补贴;3、乡干部外出、开会必须向主管领导请示，批准后方可离开，并到办公室登记;4、值班人员必须准时到岗，坚守岗位，不准空岗、漏岗，如遇特殊情况经值班组长批准并找好替班人员后，方可离岗，否则视为空岗，每缺勤一次扣10元(从年终补贴中扣除)。值班组长将值班情况每月汇总一次，报书记、乡长和办公室;5、各所站每天上班前必须把门前和室内卫生清理好，并保持长期干净整洁;6、借调人员原则上不超过三个月，

27、超过三个月的原职务自行解除，借调期间不享受工资以外的其他待遇。四、财务制度1、资金管理办法(1)乡资金(包括预算内、预算外资金)，由乡财政所统一管理，统筹使用。(2)现金支取。乡内一切开支，实行先请示后支付的原则，即乡长同意签字后，到财政所支取现金，支取的现金要及时结帐，超过三个月不归还，视为挪用公款，并从工资中扣除。(3)报票必须经乡长签字，然后财政所长签字，并注明经手人、用途、日期，而且必须用税务监制的正式发票(不含百元以内的生活必需品)，否则不予报销。(4)各部门需要生活用品及办公用品时，要与办公室联系，由乡办公室负责请示乡长，统一购买使用。(5)因公外出乘车时必须乘公共汽车，一般情况下

28、不准用出租汽车，并填写差旅费报销表(附车票)，由主管领导审核后，乡长签字，每次报销时限不得超过两天。如遇特殊情况，需要出租车时，必须由办公室请示乡长后，统一安排，车票每次一结，不得自行使用出租车，否则车票不予报销。(6)审批权限。(1)日常性开支由乡长审批;(2)非日常性重大开支由集体会议研究决定，乡长审批。2、票证管理(1)各所站在收取费用后，必须到乡财政所领取加盖财政所公章的收据及票证，不得擅自购买一般性收据，不准白条收款，不准坐收坐支，不准公款私存或私立帐户。(2)各所站要设专人负责票证管理，外出收钱时要做到票不离身，涂改、作废的票证不得撕毁，必须全份保存。(3)各收款单位当日收款必须当

29、日到财政所办理结算手续，月底进行票证核对。3、责任追究(1)将公款私存、设小金库或坐支、挪用、私分公款，由乡人民政府令其改正，归还公款，并对直接责任人处以违纪金额百分之十到百分之三十的罚款，情节严重的按有关规定追究责任。(2)将票证丢失、损坏时，要在发现当日报财政，并赔偿损失，否则处以5000元以下罚款。4、物资管理(1)凡200元以下、使用在一年以上的财产，都要纳入帐内管理，各部门要有专人保管，防止丢失和损坏，报废的物品经批准后及时做帐务处理，变卖的要及时收回残值，做到帐物相符。(2)200元以下的低值易耗品，要经常进行检查和维修，无故丢失和损坏者，一经查明原因，由个人照价赔偿。(3)凡公用

30、物资，个人不准私用，更不允许私自外借。五、廉政建设制度1、机关干部不准以任何借口收受礼品和礼金，各职能部门要牢记服务宗旨，严格按正当程序和有关规定为各村和群众服务，秉公办事，不准借机刁难和克扣，更不准以权谋私，收受贿赂。2、办理婚丧事宜，要坚持从简节约原则，不搞大操大办、铺张浪费，不准搞封建迷信。3、招待来客要认真遵守上级的厉行节约、反对奢侈浪费的有关规定，凡是来我乡指导工作的各职能部门，一律按照标准(县级每人15元，局级以下每人10元)到机关食堂吃工作餐，对口部门向主要领导请示，由办公室开就餐通知单，实行主管领导或股站长陪客，但陪客人数不得超过2人，否则，食堂不予核销;同时，食堂人员要做到勤俭节约、讲究卫生、饭菜可口、物美价廉，节假日、公休日不得停火，每季公开一次帐目。4、乡干部下乡一律回机关食堂就餐。5、乡干部不准向企业和群众乱罚款、乱收费和乱摊派，不准侵占集体和群众利益，严禁到各村和企业吃、拿、卡、要，决不允许到各村或企事业单位报销任何票据，一经发现要严肃处理。6、乡机关干部严禁在工作时间赌博、变相赌博等，更不允许到社会上参与赌博，加强自身修养，养成良好的生活作风。7、乡机关汽车主要是领导和机关干部办公的交通工具，原则上保证副职以上领导开会用车，由办公室派出;其他情况由书记或乡长批准后，办公室统一安排。同时，司机应做到经常保养车辆，不开带病车，不准私自出车，否则追究责任。