2020年辽宁省《初级风险管理》模拟卷(第634套).pdf

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1、 第 1 页 2020年辽宁省初级风险管理模拟卷 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为()。A.正值 B.零 C.负值 D.不固定 2.()是最具流动性的资产。A.现金 B.票据 C.股票 D.贷款 3.某银行合格优质流动性资产为4000万元，未来30日现金净流出量为3

2、500万元，则流动性覆盖率为()。A.11429 第 1 页 B.125 C.130 D.110 4.银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的()头寸。A.法定存款准备金 B.超额备付金 C.库存现金 D.存款准备金 5.下列关于流动性风险的说法，错误的是()。A.流动性风险不是银行所有风险中最具破坏力的风险 B.分为融资流动性风险和市场流动性风险 C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D.流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力 6.损失数据收集的原则不包括()。A.重要性原则 B.准确性原则 C.统一性原则 D.客观

3、性原则 7.一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是()。A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期限错配风险 第 1 页 8.对于负债的流动性来讲，筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性越()。A.弱 B.强 C.不变 D.不确定 9.个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于()主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款 B.个人生产经营贷款 C.个人住房按揭贷款

4、D.个人质押贷款 10.关于商业银行操作风险的下列说法，错误的是()。A.根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择降低风险、承受风险、转移或缓释风险、回避风险四种策略 B.不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生 C.商业银行对于无法避免、降低的操作风险束手无策 D.商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金 11.沃尔夫斯堡集团是由()家全球性银行组织成协会，旨在制定金融服务行业标准并为客户身份识别、反洗钱和反恐怖融资活动政策开发相关产品。A.8 B.9 C.10 D.11 12.在持有期为1天、置信水平为97的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行

5、的资产组合为()。A.在1天中的损失有97的可能性不会超过3万元 第 1 页 B.在1天中的损失有97的可能性会超过3万元 C.在1天中的收益有97的可能性不会超过3万元 D.在1天中的收益有97的可能性会超过3万元 13.外部事件不包括()。A.外部欺诈 B.职员欺诈 C.交通事故 D.外包商不履责 14.抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的()。A.文件合同缺陷 B.财务会计错误 C.结算支付错误 D.产品设计缺陷 15.()是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险 A.操作风险 B.国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 16.下列各项中，

6、不属于失职违规情形的是()。A.对客户进行误导 B.从事超越授权交易 C.恶意毁损 D.支配超出权限资金额度 17.()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。第 1 页 A.名义价值 B.市场价值 C.公允价值 D.市值重估价值 18.下列关于操作风险的人员因素的说法，错误的是()。A.内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类 B.违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全环境、性别歧视和种族歧视等 C.外部欺诈可分为盗窃和欺诈、系统安全性两类 D.缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现 19.外债总额与国民生产总值之比

7、反映了一国长期的外债负担情况，一般的限度是()。A.2025 B.1525 C.1020 D.1025 20.()是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。A.融资流动性风险 B.市场流动性风险 C.负债流动性风险 D.抵押流动性风险 21.董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询()的意见和建议。A.股东 B.专家 C.最大多数员工 D.各职能部门 第 1 页 22.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是()。A.战略风险识别可以从战略、宏观、微观三个层面入手 B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一 C.战略规划应当从宏观层面开始，深入

8、贯彻并落实到微观操作层面 D.最有效的方法是制订以收益为导向的战略规划和实施方案 23.巴塞尔委员会将操作风险定义为()。A.操作过程中产生的突发事件，并且人们不能精确预测这种突发事件发生的概率 B.商业银行从业人员在交易时，面对的不确定情况 C.由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险 D.由于利率、汇率等原因，银行业务量变动所带来的风险 24.下列关于操作风险评估流程错误的是()。A.在准备阶段，制定评估计划内容包括自我评估的目的、对象、范围、时间安排、开展模式和方法及评估人员组成等 B.在报告阶段，包括整合结果和双线报告 C.在评估阶段，评估后应收集尽可

9、能多的操作风险信息 D.操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤 25.()是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。A.埃格蒙特集团 B.反洗钱金融行动特别工作组 C.沃尔夫斯堡集团 D.亚太反洗钱集团 26.关于中国商业银行的流动性风险控制特点描述不正确的是()A.头寸管理是重要的日常管理 B.资产管理变现能力存在局限 C.负债管理开始运用符合国内市场特色的金融工具 第 1 页 D.资产管理拥有流动性差的组合 27.个人信贷业务是商业银行国内个人业务的主要组成部分。其操作风险控制点之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以()和()为担保方式的个人贷款。A.质押，保证 B.

10、抵押，留置 C.个人信用贷款，法人信用贷款 D.质押，抵押 28.下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()。A.违反监管规定 B.动力输送中断 C.声誉受损 D.黑客攻击 29.下列关于市值重估的说法，错误的是()。A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每曰至少重估一次价值 B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法 30.()是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构

11、，以便于下一步的资金转移。A.融合阶段 B.离析阶段 C.放置阶段 D.转移阶段 二、多选题(共 20 题)31.巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括()。第 1 页 A.内部欺诈 B.外部欺诈 C.实物资产损毁 D.经营中断和系统瘫痪 E.客户、产品和经营问题 32.损失收集工作要明确的内容包括()。A.报告路径 B.职责分工 C.统计标准 D.损失形态 E.损失的定义 33.操作风险的成因主要包括()。A.人员因素 B.内部流程 C.系统缺陷 D.外部因素 E.其他因素 34.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有()。A.创造有利的资金使用环境 B.能够

12、确保产品和服务的溢价水平 C.能够减少进入新市场的阻碍 D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力 E.能够完全避免风险事件和未来损失 35.个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括()。第 1 页 A.客户监管难度大 B.缺乏风险意识或风险防范经验不足 C.内控制度不完善、业务流程有漏洞 D.业务管理分散，缺乏统筹管理 E.个人信用体系不健全 36.在操作风险监测过程中建立的因果分析模型能够对操作风险的()三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。A.风险指标 B.风险成因 C.风险成本 D.风险损失 E.风险发

13、生频率 37.自评工作要坚持的原则有()。A.全面性 B.及时性 C.完整性 D.前瞻性 E.重要性 38.下列关于缺口分析的理解，正确的有()。A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法 B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响 C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口 D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降 E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升 39.影响向中国商业银行体系的流动性的宏观经济因素包括()。第 1 页 A.外汇占款 B.贷款投放 C.现金支取 D.财政存款 E.人民币

14、对主要国家货币的汇率 40.下列关于久期的说法正确的是()。A.久期是用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量 B.久期也称为持续期 C.根据久期的公式，收益率的微小变化，将使价格发生正比例变动 D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商 41.有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践有()。A.强化声誉风险管理培训 B.确保实现承诺 C.保持与媒体的良好接触 D.制订危机管理规划 E.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来 42.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有()。A.外汇

15、敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配 B.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口 C.外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法 D.在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值造成损失 E.外汇敞口分为交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口 43.下列关于久期的说法，正确的有()。第 1 页 A.久期也称持续期 B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的衡量 C.久期的数学公式为DPDy=DP(1+y)D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E.某一金融工具的久期等于金融工具各期

16、现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商 44.下列关于市场计量方法的说法正确的是()。A.缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一 B.久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的影响 C.外汇敝口方法是是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法 D.缺口分析是一种比较高级的利率风险计量方法 E.缺口分析是比久期分析方法先进的利率风险计量方法 45.下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有(?)。A.维持客户和供应商的忠诚度 B.增进和投资者的关系 C.强化自身的可信度和利益持有者的信心 D.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力 E.最大限度地减少诉讼威胁和监管要求 46.蒙特卡洛模

17、拟法的优点包括()。A.考虑到了波动性随时间变化的情形 B.在测算风险时比解析模型能得出更可靠、更综合的结论 C.透明度高、直观，对系统要求相对较低 D.运算耗时过长 E.体现了非线性资产的凸性 47.以下关于缺口分析的陈述正确是()。第 1 页 A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升 B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降 C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降 D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升 E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升 48.应急机制的关键要素包括()

18、。A.设定触发应急计划的情景 B.资产方应急措施和负债方应急措施 C.明确董事会、高管层及各部门在应急计划实施中的权限和职责 D.至少每年一次对应急计划进行评估 E.区分法人和集团层面 49.根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择()策略控制操作风险。A.降低风险 B.承受风险 C.转移风险 D.回避风险 E.缓释风险 50.金融市场流动性指标包括()。A.股票市场指数 B.票据转贴现利率/相对国债点差 C.信用债市场利率/相对国债点差 D.货币市场利率/相对国债点差 E.公司债市场利率 三、判断题(共 10 题)51.因为声誉是无形的，所以恰当评估商业银行经营管理方面的变化可能造成的声誉风

19、险相 第 1 页 当困难。()52.普遍认为声誉风险管理的最好方法是推行全面风险管理理念，风险管理部门加强做好防范危机的准备。()53.无论操作人员故意与否，头寸计价错误的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。()54.VaR 并不是即将发生的真实损失，VaR 也不意味着可能发生的最大损失。()55.融合阶段，是指不法分子通过错综复杂的金融交易，模糊和掩盖非法资金的来源、性质，以及与犯罪主体之间的关系，使得非法资金与合法资金难以分辨。()56.战略风险是有形的，是可以量化的。()57.洗钱是指为了打击和预防通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源、性质和资金流向等洗钱活动，依法采取相关措施的行

20、为。()58.风险信息与数据是国别风险预警的基础和起点，只有保证信息数据的正确性、完整性和及时性，才能确保应急预警体系的有效性。()59.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。()60.商业银行操作风险包括法律风险、战略风险和声誉风险。()四、简答题(共 2 题)第 1 页 单选题答案：1：A 2：A 3：A 4：B 5：A 6：D 7：C 8：B 9：C 10：C 11：D 12：A 13：B 14：A 15：C 16：C 17：A 18：D 19：A 20：A 21：C 22：B 23：C 24：C 25：B 26：D

21、 27：D 28：C 29：B 30：C 多选题答案：31：A,B,C,D,E 32：A,B,C,D,E 33：A,B,C,D 34：A,B,C,D 35：B,C,E 36：A,B,D 37：A,B,D,E 38：A,B,C 39：A,B,C,D 40：A,B,D,E 41：A,B,C,D,E 42：A,B,C,D,E 43：A,B,D,E 44：A,B,C 45：A,B,C,D,E 46：A,B,E 47：B,C,E 48：A,B,C,D,E 49：A,B,C,D,E 50：A,B,C,D 判断题答案：51：对 52：错 53：错 54：对 55：错 56：错 57：错 58：对 59：对

22、60：错 简答题答案：相关解析：1：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。2：巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及在中央银行市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。3：根据公式：流动性覆盖率=合格优质流动性资产未来 30 日现金净流出量100，流动性覆盖率 40003500100=11429。商业银行的流动性覆盖率应当不低于 100。在流动性覆盖率低于 100时，应对出现上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。4：外部流动性因素主要是指外部因素导致的银行体系的流动性波动

23、。银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸。影响超额备付金头寸的主要因素包括外汇占款、贷款投放、节假日因素等。5：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动 第 1 页 性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的终结者。故 A 项错误。6：损失数据收集的原则包括：重要性原则；准确性原则；统一性原则；谨慎性原则；全面性原则。7：题中 A、D 项是同一种风险；题目没有提到未来收益的情况，也排除 B 项。8：负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性

24、越强。9：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。10：C 选项表述中出现了对风险管理很消极的态度，对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理。11：沃尔夫斯堡集团是由 11 家全球性银行组织成协会，旨在制定金融服务行业标准并为客户身份识别、反洗钱和反恐怖融资活动政策开发相关产品。12：风险价值(Value at Risk,VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发

25、生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。在持有期为 1 天、置信水平为 97的情况下，若计算的风险价值为 3 万元，则表明该银行的资产组合在 1 天中的损失有 97的可能性不会超过 3 万元。13：外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。14：抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的文件合同缺陷。15：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行必须重视声誉风险管理，其他类型风险的发生均有可能引发商业银行的声誉风险问题。16：失职违规，是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及

26、管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。选项 ABD 均属于失职违规事件，选项 C 属于内部欺诈事件。17：本题考查名义价值的定义，名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。考生注意区分这几个概念的区别。18：本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。19：外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般的限度是 2025，高于这个限度说明外债负担过重。20：融

27、资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。21：董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。22：A 项应为战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。C项战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层 第 1 页 面。D 项应为以风险为导向。23：巴塞尔委员会将操作风险定义为由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。24：C 选项错误，评估前应收集尽可能多的操作风险信息。25：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威

28、性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。2007 年 6 月 28 日，中国成为该机构的正式成员。26：中国商业银行的流动性风险控制特点是:头寸管理是重要的日常管理，资产管理上虽拥有良好的流动性组合但变现能力存在局限，负债管理正在稳步发展，开始运用符合国内市场特色的金融工具。27：优化产品结构、改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款。28：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和策略风险。故选 C 项。29：本题知识点是市值重估。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场

29、价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值。另外，要注意的是，在做计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要好过模型推导出来的数值，所以一切以市场为准绳，在没有市场价格可以依据的时候，再考虑按模型确定的价值。AD 项是我们经常遇到的知识点，C 项是对盯模的解释。30：放置阶段，是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。相关解析：31：巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型有 7 种，除了题中所述5 种之外，还有员工行为和工作场所问题，执行、交

30、货和流程管理。32：损失收集工作要明确损失的定义、损失形态、统计标准、职责分工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的规范性。在工作开展过程中，要遵循上述操作风险损失数据收集统计的五条原则。33：操作风险的成因有四个方面，即答案选项。34：风险和损失是不能被完全避免的，故 E 项的说法太绝对。错误。建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括以下几方面。(1)招募和保留最佳雇员;第 1 页 (2)确保产品和服务的溢价水平;(3)减少进入新市场的阻碍;(4)维持客户和供应商的忠诚度;(5)创造有利的资金使用环境;(6)增进和投资者的关系;(7)强化自身的可

31、信度和利益持有者的信心;(8)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力;(9)最大限 35：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括缺乏风险意识或风险防范经验不足，内控制度不完善、业务流程有漏洞，管理模式不科学、经营层次过低而缺乏约束，个人信用体系不健全，所以 BCE 内容正确。36：在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。37：自评工作要坚持下列原则:一是全面性；二是及时性；三是客观性；四是前瞻性；五是重要性。

32、38：遇到缺口这个知识点时，简单记住正缺口就是银行正资产，负缺口就是银行在负债。于是，在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。39：影响中国商业银行体系的流动性的宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。40：选项 AB，久期也称为持续期，久期是用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹 第 1 页 性的衡量；选项 C，根据久期的公式，收益率的微小变化，将使价格发生反比例变动；选项 DE，久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间，某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期

33、现值与金融工具现值的商。41：声誉风险管理的具体做法有：(1)强化声誉风险管理培训；(2)确保实现承诺；(3)确保及时处理投诉和批评；(4)尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；(5)增强对客户公众的透明度；(6)将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面；(7)保持与媒体的良好接触；(8)制定危机管理规划 42：外汇敞口分析(Foreign Currency Exposure Analysis)是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。例如，在某一个时段内，银

34、行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值造成损失，从而形成汇率风险。根据业务活动，外汇敞口大致可以分为以下两类:1.交易性外汇敞口 2.非交易性外汇敞口 43：久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。因此 AB项正确。C 项久期的计算公式少了符号，固定收益产品的价格和利率负相关，C 项错误。根据久期计算公式可知，DE 项的表述是正确的。44：本题主要考查考生对缺口分析和久期分析的区别。缺口分析和久期分析都是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的

35、影响，所以AB 项正确；外汇敝口方法是是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法，所以 C项正确；选项 DE 应为缺口分析是一种比较初级、粗略的利率风险计量方法，久期分析是比缺口分析方法更为先进的利率风险计量方法。45：建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风 险损失，包括以下几方面。(1)招募和保留最佳雇员;(2)确保产品和服务的溢价水平;(3)减少进入新市场的阻碍;(4)维持客户和供应商的忠诚度;(5)创造有利的资金使用环境;(6)增进和投资者的关系;(7)强化自身的可信度和利益持有者的信心;(8)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力;(9)最大限度地减少

36、诉讼威胁和监管要求。46：C 项是历史模拟法的优点，D 项是蒙特卡洛模拟法的缺点。蒙特卡洛模拟法是一种结构化模拟的方法，通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性 第 1 页 的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况。蒙特卡洛模型所生成的大量情景使得其在测算风险时比解析模型能得出更可靠、更综合的结论，同时体现了非线性资产的凸性，考虑到了波动性随时间变化的情形。但是该方法需要功能强大的计算设备，运算耗时过长。47：当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降，所以 B 项内容正确，A 项内容错误；当某一时段内资产大于负债的，就产生了正缺

37、口，即资产敏感型缺口，此时，市场利息下降会导致银行的净利息收入下降，市场利息上升会导致银行的净利息收入上升，所以 CE 项内容正确，D 项内容错误。48：各银行流动性应急机制具有各自特点。但是监管机构要求和商业银行实践都表明流动性应急计划应具备一些关键要素。这些关键要素包括:(1)设定触发应急计划的情景，至少应当包括银行评级被大幅降低的情况。(2)明确董事会、高管层及各部门在应急计划实施中的权限和职责。(3)包括资产方应急措施和负债方应急措施，列明压力情况下的应急资金来源和量化信息，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源可靠、充分。(4)区分法

38、人 49：根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风险。一是降低风险，即通过风险管理、内部控制程序对各风险环节进行控制，减少操作风险发生的可能性，降低风险损失的严重程度;二是承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理;三是转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险;四是回避风险，即通过 第 1 页 50：金融市场流动性指标:股票市场指数、国债市场利率、票据转贴现利率/相对国债点差、信用债市场利

39、率/相对国债点差、银行债市场利率/相对国债点差、货币市场利率/相对国债点差等。相关解析：51：因为声誉是无形的，所以恰当评估商业银行经营管理方面的变化可能造成的声誉风险相当困难。声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中，利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行对此应当作何反应。52：普遍认为声誉风险管理的最好方法是推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备。53：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种，属于最

40、常见的操作风险类型。如果操作人员不是故意的犯错则不属于内部欺诈。54：VaR 并不是即将发生的真实损失，VaR 也不意味着可能发生的最大损失。55：离析阶段，是指不法分子通过错综复杂的金融交易，模糊和掩盖非法资金的来源、性质，以及与犯罪主体之间的关系，使得非法资金与合法资金难以分辨。56：战略风险是无形的，是难以量化的。57：反洗钱是指为了打击和预防通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源、性质和资金流向等洗钱活动，依法采取相关措施的行为。58：风险信息与数据是国别风险预警的基础和起点，只有保证信息数据的正确性、完整性和及时性，才能确保应急预警体系的有效性。59：声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。60：根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和策略风险。相关解析：