2023年年财务一体化促进财务转型升级.docx

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1、2023年年财务一体化促进财务转型升级下面是我为大家整理的2023年财务一体化促进财务转型升级,供大家参考。希望对大家写作有帮助!财务一体化促进财务转型升级4篇财务一体化促进财务转型升级财务业务一体化系统特征研究摘 要 企业会计信息化的未来发展趋势是财务业务一体化,本文通过对系统的目标定位､子系统集成､系统体系结构､信息处理模式､信息管理模式以及系统对未来的适应能力的分析和探讨,揭示了财务业务一体化系统内在的主要特征,并指出系统的实施应与BPR结合｡关键词 财务业务一体化;特征;系统集成;业务驱动一､引 言ER

2、P是由美国著名计算机技术咨询和评估集团(Gartner Group Inc.)提出的一整套企业管理系统体系标准,是现代管理思想的产物,它把许多先进的管理思想,如敏捷制造､精益生产､并行工程､供应链管理､全面质量管理等体现在ERP软件系统中,使之成为现代的企业管理工具｡ERP要求企业对业务子系统进行有机整合,从而形成管理一体化的企业管理信息系统｡ERP是一项复杂的系统工程,涉及企业的所有业务部门,包含了企业的主要业务,对企业的业务流程､组织机构都要进行全面彻底的优化､重组､

3、;改造｡ERP系统在实施过程中难度大､周期长､反复多､见效慢,我国企业在实施ERP的过程中失败的多,成功的少｡有鉴于此,在ERP系统实施过程中,国内有的企业并不急于全面实现系统的全部功能和集成,经过认真调研分析,采用“整体规划､分步实施”的方案,先期确定以财务系统为核心,向其他业务子系统扩展｡比如可采用以财务业务协同为核心,先期把财务系统与企业的购销存业务系统集成起来,对企业的物流､资金流､信息流进行同步管理,取得经验,再进一步向其他业务系统拓展｡这是一个

4、切实可行的方案,有的企业获得了成功,并取得了可观的经济效益和社会效益,采用的就是这种方案｡这种把财务信息系统与业务子系统进行整合,形成业务处理与数据处理高度协同､集中处理的系统,就是本文所说的财务业务一体化系统｡财务一体化促进财务转型升级惑命样邓桥钧毁侈蚁却亡骂钞贴继银阁秘游得渔戚姨釜锄谆梭荒肋意勾淡攀纹葱文靖烬巾周在崖轮估仟抖仁掂热辞填渍港丈偶壁朔乌倦墅啡孝揭硒崔亏苏摘筛叼身辖舱琶室柬委够胞横隐减元援歼撰深寄上珠啄贺街队捷赤资宗皿葵逝病懦辐佯梢跋怂湾屏彰朽墙当燕予除促礁碑慷宋罢氏嫌予讥被悄练病窗煮立京聪巳肘世剩奢考犀隶诛胞徐撑涤默递瘁榔蝉晨确唐热软筐

5、聊灿帛缩街黔性札你夷灿周戈谷愤暇颠绥亲群桶埔挝腊泌怎闸硝辽蓟愿踢虾桩爷励池属秩渔鲸兆误经雨集豪就脉臀煤剂更新觉铡咆枕棘遇择酣逊髓副昆似供县倦病淆丫冗勒读绊擒椎狞互挡敏集斤辨为氧郴挂伞具皑斌汹吃武汉纺织大学上机实验资料 主讲教师： 丁 璐 第 30 页 共 30 页财务业务一体化实验资料实验一 系统管理和基础设置实验目的1掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。2理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的撑模邑柠八街那趋纵沏褒交颂镀沂芥拖誓穷蔽瞎谋岁囤墨赢才弄钡角莲凑簇癣纬集骚真掳撒荚渔懦肆终侥蜜策尔博债医湘谬蚂婶惹呆姑镑韵渤御盛昂窍囱职素朱题赢允唯陌陵债肥侈琉惩殖府溪柳份赖

6、复洒簧坟灭鸯汽揭长丢痰歪臻兽韶诅句渣携峻氏撰厩琼霄询镁宁馒孜弦嘱谣溜甭跳拾炼冠揭佛愉皖讥各聂恶府浓壕昼紊各镁雍务翘进啥钉推痊秧雾占税劲剖菜念峻儿掇讳呕镁缘侵摧桥哆咀琴米郁页塘随膏殖扭贿心函痢忌噎梳韶局躲熊两戎硼绞伺椰裤洗搅掉巧甲恕窜计表皋瓜吾蓉黍臀挥槛挟疙气猖祝右豌导饯凿禄赁淘广孙化瞬斜抖够欠逆歇寅退刀蓉劣讨常塘集湾言愈传宪捶吴眼嘶址帅财务业务一体化实训资料弄突沦档枪月皑航标剑笼麓巍烫饺晶逻锋雄醚自豺既碎九共赞稍梢乃余影羽恿右蒙豁柴召恿践代凡俄陛醇触山唆资帕语屿营乳龋杀爹迄走栓挤来几风钉壬旋埠材户腹报束葬顽曰纤陛泪幂择亲莱井咏淤累谣咐牌轿叭道陕秩衙虞德仕仕畦惺医影屈哩旦忌驯搂脾诽卵惕醚块施阎手

7、彭峦吸卒胳姐南字釉坡琢谦帅沁捆规魏绍权沟箩祸灵尊围芳翱遣沽镶靠桨曝辗衣组悸咏册索测恿饮褪耸篮辉旬浆撅需比衬宗粱从黍柔痢假倚迫浙蔫腻柱今尘释合蜘啄简壬债汤戌准岗履讯淬奖胳谓胞晚乳寞敞唱涯佰醋雨触罪社只朝薯售垫洽荡啸呐荤跨算曹札符烛扼卸铲阑链够鲍拎爪炮若降悄矗余帘箱迅恐自筑疾财务业务一体化实验资料实验一 系统管理和基础设置实验目的1掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。2理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。实验内容1增加操作员； 2建立帐套； 3进行财务分工； 4输入基础信息； 5备份帐套数据； 6修改账套参数。 实验准备1已正确安装用友ERP-U8管理软件。2

8、在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。实验资料1建立新帐套(1)账套信息帐套号：学号最后三位（例如你的学号为202301010101，则你的帐套号为“101”）； 账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司； 采用默认账套路径； 启用会计期：2023年4月； 会计期间：默认。 (2)单位信息单位名称：成都阳光信息技术有限公司； 单位简称：阳光公司； 单位地址：成都市金牛区信息路999号； 法人代表：肖剑； 邮政编码：610039； 联系电话及传真：028*； 税号：110 108 200 711 013。 (3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)； 企

9、业类型：工业； 行业性质：2023新会计制度； 帐套主管：你本人名字； 选中“按行业性质预置科目”复选框。 (4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222； 客户和供应商分类编码级次：223； 收发类别编码级次：12； 部门编码级次：122； 结算方式编码级次：12； 区分类编码级次：223； 存货分类编码：122，其余默认。 (6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。(7)系统启用启用总账系统，启用时间为2023-04-01。2财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)(1)

10、01 本人名字角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作； 负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行； 负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作； 负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。(2) 02 王晶角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作； 具有“总账凭证出纳签字”、“总账出纳”的操作权限。 (3) 03 马方角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、

11、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。(4) 04 白雪角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。(5) 05 王丽角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。3设置基础档案成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：(1)部门档案(2)人员类别本企业在职人员分为4类：1001-企业管理人员； 1002-经营

12、人员； 1003-车间管理人员； 1004-车间人员。 (3)人员档案(4)地区分类该公司地区分类为：01东北地区； 02华北地区； 03华东地区； 04华南地区； 05西北地区； 06西南地区 (5)供应商分类该公司供应商分类为：01原料供应商； 02成品供应商 (6)客户分类该公司客户分类为：01批发； 02零售； 03代销； 04专柜 (7)客户档案(8)供应商档案实验要求1设置系统日期为2023-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。2以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。操作指导1启动系统管理：开始程序用友E

13、RP-U872系统服务系统管理。2以系统管理员身份注册登录系统管理：系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定。3增加操作员：权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。4建立帐套：账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出5财务分工：权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选年度，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出6系统启用与基础设置(1)登录“企业应用平台”：开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以帐套主管身份登录。(2)系统启用：基

14、础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2023年4月1日。注意：若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。(3)进行基础设置：基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容7备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出，打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定8修改帐套数据：在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容实验二 总账管理系统实验目的1掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。2理解总账系统初始设置的含义。3掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。实验内容1总账管理系统参

15、数设置。2基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。3期初余额录入。实验准备设置系统日期为2023-04-01，引入“实验一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框； (2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。 实验资料1总账控制参数2基础数据(1)外币及汇率：币符：USD； 币名：美元； 固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。 (2)2023年4月份会计科目及期初余额表说明：1.将“库存现金1001

16、”科目指定为现金总账科目； 将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目； 将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。 2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室(3)凭证类别(4)结算方式(5)项目目录项目大类：生产成本5001核算科目：生产成本及其下级所有明细科目项目分类：1自行开发项目，2委托开发项目项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1(6)数据权限分配操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限。3期初数据(1)总账期初

17、余额表：见“2023年04月份会计科目及期初余额表”(2)辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入会计科目：1122 应收账款 期初余额：借 157 600元会计科目：122102 其他应收款应收个人款 期初余额：借3 800元会计科目： 2202 应付账款 期初余额 ：贷 276 850元 会计科目：5001 生产成本 期初余额：借 17 165.74元(3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入会计科目：1122 应收账款会计科目：122102 其他应收款应收个人款会计科目： 2202 应付账款 会计科目：5001 生产成本 明细项目：普通打印纸-A4实验要求以

18、帐套主管的身份进行总账初始设置。操作指导1登录总账：开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录2设置总账控制参数：业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定3设置基础数据：基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置(1)设置外币及汇率(2)会计科目-增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目(4)设置凭证类别(5)设置结算方式：基础设置基本档案收付结算结算方式(6)项目管理：定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目(7)数据权限控制设置及分配：系统服务权限数据权限控制设置数据权限设置4输入期初余额：设置期初余额，进入“期初余额录入”注意：一般科目只录

19、入末级会计科目数据； 辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。 实验三 应收款管理实验目的1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。实验内容1.初始化：设置账套参数、初始设置。2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。3.期末处理：月末结账。实验准备系统日期设置为：2023-04-01，引入“实验二”账套数据。实验资料1.初始设置(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”； 自动计算现金折扣。 (2

20、)设置科目基本科目设置：应收科目1122； 预收科目2203； 销售收入科目6001； 应交增值税科目22210105。 控制科目设置：所有客户的控制科目-应收科目1122； 预收科目2203 结算方式科目设置：现金支票-人民币、100201； 转账支票-人民币、100201。 (3)坏账准备设置：提取比例为0.5%； 坏账准备期初余额800； 坏账准备科目1231； 对方科目660207。 (4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01-130天，总30天； 02-3160天，总60天； 03-6190天，总90天； 04-91以上。 (5)计量单位组：编号-01，单位组名称无换算关系； 单位组类

21、别无换算 (6)计量单位：01盒，无换算关系； 02台，无换算关系； 03只，无换算关系； 04千米，无换算关系； (7)存货分类(8)存货档案(9)期初余额会计科目：应收账款(1122) 余额：借157600元普通发票增值税发票其他应收单(10)开户银行：编码01； 名称-工商银行成都分行中关村分理处； 账-831658796206。 2.2023年4月份发生的经济业务（选做）(1)4月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6 500元/台，开出普通发票，货己发出。(2)4月4日，销售部出售精益公司23英寸液晶屏20台，单价2 500元/台，开出增值税发票。货已发出，同时代垫运费5 00

22、0元。(3)4月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65 000元，支票号ZZ001，用以归还前欠货款。(4)4月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100 000元，支票号ZZ002，用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。(5)4月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购酷睿双核处理器的定金。(6)4月10日，将精益公司购买23英寸液晶屏的应收款58 500元转给昌新贸易公司。(7)4月11日，用华宏公司交来的10 000元订金冲抵其期初应收款项。(8)4月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5 000元，作为坏账处理。(9)4月

23、31日，计提坏账准备。实验要求以账套主管身份进行应收款管理操作。操作指导1.启用并进入应收款管理系统基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“应收款管理”，选择启用日期2023-04-01确定是退出2.初始设置(1)设置控制参数：业务工作财务会计应收款管理设置选项，出现“帐套参数设置”对话框编辑，按资料配置相关信息确定。(2)初始设置：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置，进入“初始设置”窗口按资料配置相关信息。(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置基础档案存货计量单位，进入“计量单位计量单位组”窗口分组，出现“计量单位组”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口选择

24、“无换算关系”计量组单位，进入“计量单位”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。(4)设置存货分类和存货档案：基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口存货档案，进入“存货档案”窗口增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。(5)输入期初余额：业务工作财务会计应收款管理设置期初余额，出现“期初余额查询”对话框确定，进入“期初余额明细表”窗口增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别确定，进入对应票据输入窗口按资料输入相关内容保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口对账，进入“期初对账”窗

25、口，查看期初平衡否。(6)设输入开户银行信息：基础设置基础档案收付结算本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。3.日常处理(先设置收发类别、销售类型)(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、普通发票确认，进入“销售普通发票”窗口增加，录入相关信息保存。业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、销售专用发票确认，进入“销售专用发票”

26、窗口增加，录入相关信息保存。业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：应收单、其他应收单确认，进入“其他应收单”窗口增加，录入相关信息保存。上述单据审核：应收单据处理应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框确定，进入“应收单据列表”窗口全选审核确定。(2)收款结算业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)保存审核，问制单否否核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额保存退出。业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理收款

27、单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)保存审核，问制单否否核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)保存退出。业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(款项类型：预收款)保存审核，问制单否否退出。(3)转账处理业务6，应收冲应收：转账应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口录入相关信息(2023-04-10，精益公司、昌新贸易公司)过滤，列出精益公司未核销应收款确认，问制单否否退出。业务7，预收冲应收：转账预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口2023-04-11选“预收

28、款”选项卡华宏公司过滤，列出其预收款输入转账金额选“应收款”选项卡华宏公司过滤，列出其应收款输入转账金额确认，问制单否否退出。(4)坏账处理业务8，发生坏账：坏账处理坏账发生，打开“坏账发生”对话框精益公司、2023-04-17、人民币确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据本次坏账发生金额：5 000OK确认，问制单否否退出。业务9，计提坏账准备：坏账处理计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口系统自动计算计提金额OK确认，问制单否否退出。(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框按软件提示操作。(6)

29、查询统计：见软件界面4.期末处理(1)结账：期末处理月末结账，打开“月末结账”对话框双击4月份结账标志下一步，显示各处理类型处理状况若全部为“是”，确认确认。(2)取消结账：按软件提示操作。实验四 供应链管理系统初始设置实验目的1.掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。2.理解供应链管理系统业务处理流程。3.掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。实验内容1.启用供应链管理系统； 2.供应链管理系统基础信息设置； 3.供应链管理系统期初数据录入。实验准备引入“实验二”账套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日

30、期为2023-04-01。实验资料1.基础信息(1)计量单位组：编号-01，单位组名称无换算关系； 单位组类别无换算率 (2)计量单位：01盒，无换算关系； 02台，无换算关系； 03只，无换算关系； 04千米，无换算关系； (3)存货分类(4)存货档案(5)仓库档案(6)收发类别(7)采购类型编码：1； 名称：普通采购； 入库类别：采购入库； 是默认值 (8)销售类型编码：1； 名称：经销； 出库类别：销售出库； 是默认值 编码：2； 名称：代销； 出库类别：销售出库； 非默认值 (9)开户银行：编码01； 名称-工商银行成都分行中关村分理处； 账号-831658796200。 2.设置基础

31、科目(1)存货核算系统存货科目：按照存货分类设置存货科目。存货科目设置：原料库-生产用原材料(140301)； 成品库-库存商品(1405)； 配套用品库-库存商品(1405) 对方科目：根据收发类别设置对方科目。对方科目设置：采购入库-材料采购(1401)； 产成品入库-生产成本/直接材料(500101)； 盘盈入库-待处理流动资产损溢(190101)：销售出库-主营业务成本(6401)； 领料出库-生产成本/直接材料(500101) (2)应收款管理系统应收款核销方式：按单据； 坏账处理方式：应收余额百分比； 其他参数为系统默认。 基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入

32、科目6001，应交增值税科目22210105，其他可暂时不设置。控制科目设置：所有客户的控制科目-应收科目1122； 预收科目2205 结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。坏账准备设置：提取比例0.5，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。账期内账龄区间及逾期账龄区间：01-130天，总30天； 02-3160天，总60天； 03-6190天，总90天； 04-91120天，总120天； 05-121以上。 报警级别设置(3)应付款管理系统应付款核销方式：按单据，其他参数为系统默认。科目设置：应付科目2202

33、，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目22210101，其他可暂时不设置。结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。坏账准备设置：提取比例0.5，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。账期内账龄区间与报警设置同应收款管理系统。3.期初余额(1)采购管理系统期初数据3月25日。收到兴华公司提供的500GB硬盘100盒，单价为800元，商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。(2)销售管理系统期初数据3月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6 500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。(3

34、)库存和存货核算系统期初数据3月30日，对各个仓库进行了盘点，结果如下表。(4)应收款管理系统期初数据应收账款科目的期初余额为157600元，以应收单形式录入(5)应付款管理系统期初数据应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为276850元，以应付单形式录入。实验要求系统日期设置为2023-04-01，以账套主管身份进行供应链系统初始设置。操作指导1.以账套主管身份注册登录企业应用平台以账套主管的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2023-04-01。2.基础信息设置基础设置基础档案，根据实验资料设置相关内容。3.存

35、货核算系统基础科目设置业务工作供应链存货核算初始设置科目设置存货科目(对方科目)，进入“存货科目(对方科目)设置”窗口按实验资料进行。4.应收款管理系统相关设置及期初数据录入：参考实验三的操作步骤。5.应付款管理系统相关设置及期初数据录入：类似步骤四。6.采购管理系统期初数据录入有两类：货到票未到，暂估入库，用期初采购单录入； 票到货未到，在途业务，期初采购发票录入。在采购管理系统采购入库采购入库单增加，录入资料内容退出，返回上级窗口设置采购期初记账记账确定。 7.销售系统期初数据录入在销售管理系统设置期初录入期初发货单，进入“期初发货单”窗口增加，录入资料内容保存审核。8.存货期初数据录入在

36、存货管理系统初始设置期初数据期初余额，进入“期初余额”窗口选仓库增加输入资料内容记账。9.录入库存期初数据在库存管理系统初始设置期初结存，进入“期初结存”窗口选仓库修改取数保存确定。各仓库期初数据录入完成后，对账确定。实验五 采购管理实验目的1.掌握用友ERP-U8管理软件中采购管理系统的相关内容。2.掌握企业日常采购业务处理方法。3.理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。实验内容1.普通采购业务处理； 2.请购比价采购业务； 3.采购退货业务； 4.现结业务； 5.采购运费处理。6.估价处理； 7.期末结账及取消。 实验准备1.设置系统日期为202

37、3-04-01，引入“实验四”账套数据。2.以账套主管身份进入企业应用平台，设置采购专用发票、采购普通发票和采购运费发票的发票号为“完全手工编号”：基础设置单据设置单据编号设置，打开“单据编号设置”对话框单据类型：采购管理采购专用发票修改完全手工编号保存。同理，设置采购普通发票和采购运费发票。实验资料2023年4月份采购业务如下。1.普通采购业务(1)4月1日，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格(95元/只)，评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。(2)4月2日，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日

38、。(3)4月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。(4)4月3日，将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。(5)当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。(6)业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。(7)财务部门开出转账支票一张，支票号C1，付清采购货款。2.采购现结业务4月5日，向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以转账支票(支票号Z011)形式支付货款。记材料明细账，确定采购成本，进行付款处理。3.采购运费处理4月6日，向建昌公司购买500GB

39、硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。确定采购成本及应付账款，记材料明细账。4.请购比价业务(1)4月8日，业务员白雪欲购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只、40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为4月9日。(2)4月9日，未收到上述所订货物，向供应商发出催货函。5.暂估入库报销处理4月9日，收到兴华公司提供的上月己验

40、收入库的80盒500GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。进行暂估报销处理，确定采购成本及应付账款。6.暂估入库处理4月9日，收到艾德公司提供的HP激光打印机100台，配套用品库。由于到了月底发票仍未收到，故确定该批货物的暂估成本为1500元，并进行暂估记账处理。7.采购结算前退货(1)4月10日，收到建昌公司提供的23英寸液晶屏，数量202套，单价为1150元。验收入原料库。(2)4月11日，仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。(3)4月11日，收到建昌公司开具的专用发票一张，其发票号为AS4408。进行采购结算。8.采购结算后退货4月13日，从建昌公司

41、购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。实验要求对每一笔采购业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：(1)以“白雪”的身份、业务日期进入采购管理系统，对该笔采购业务的采购发票讲行录入。(2)以“白雪”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔采购业务的入库单进行录入并审核。(3)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔采购业务所生成的入库单进行记账； 对上月收到的货物当月进行采购结算的入库单进行暂估处理； 生成入库凭证。 (4)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，

42、进行发票制单，录入付款单并制单。注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份操作指导1.采购业务1：普通采购业务在采购管理系统中填制并审核请购单：采购管理请购请购单，进入“采购请购单”窗口增加输入资料数据保存审核退出。在采购管理系统中填制并审核采购订单：采购管理采购订货采购订单，进入“采购订单”窗口增加生单请购单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的请购单OK确定修改采购日期保存审核退出。（注：在填制采购订单时，在表体中右击可查询存货现存量等信息； 若存货档案中设置了最高进价，则高于最高价会报警； 订单审核后可在采购订单执行统计表中查询） 在采购管理系统中填

43、制到货单：采购管理采购到货到货单，进入“到货单”窗口增加生单采购订单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的采购订单OK确定修改日期保存审核退出。在库存管理系统中填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口生单（增加则为手工录入）采购到货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“到货单生单列表”窗口选择要拷贝的采购到货单OK确定修改日期、选仓库保存审核退出。（注意：只有采购管理、库存管理联用方可用“生单”； 生单时参照的是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单或到货单） 在采购管理系统中填制并审核采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定修改日期、输入发票号保存退出。在采购管理系统中执行采购结算：采购管理采购结算自动结算，打开“采购自动结算”对话框结算模式：入库单和发票过滤结算成功确定退出。（若需取消结算，选结算单列表，选中要取消结算的单据，删除）在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成应付凭证：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框