工程项目财务管理办法.doc

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1、*公司工程工程财政治理方法第一章总那么第一条为标准公司“*工程工程的投资治理，增强工程建破工程财政治理跟管帐核算，管好用好资金。依照国度相干执法法例等相干制度，联合公司实践，特制订本方法。第二条公司“*工程财政治理在公司及工程建破指导组的指导下，展开工程工程财政治理、管帐核算任务。公司工程建破财政组以下简称“财政组要紧职责：构造展开工程建破工程财政治理、管帐核算跟财政监视任务，参加工程工程条约洽商，并共同跟踪审计单元实现工程建破工程开工决算。第三条公司“*工程从工程工程投资建破开场至工程开工验收交付运用之前，所发作经济运动归入财政治理跟管帐核算范畴，并按顺序审批领取。第四条本方法实用于公司“*

2、工程，凡本方法未涵盖的财政进出事项，按*公司相干财政治理轨制履行。第二章工程建破工程资金治理第五条工程建破工程资金治理原那么一财政组在公司及工程指导组的指导下，必需严把资金考核关，严厉履行国度、行业跟公司相干财政治理轨制，以及现金治理条例、银行结算治理方法，实在增强工程建破资金治理，无效防备财政危险。二工程建破工程资金归入公司资金一致治理，对同意需履行专项融资的工程工程资金应履行独自核算、专款公用。三工程建破工程资金领取必需操纵在年度或月度估算批复的范畴以内；工程资金领取必需严厉恪守资金审批流程；工程资金领取必需依照条约商定履行。第六条工程建破工程资金筹集一工程建破工程所需资金由企业自筹跟向银

3、行乞贷方法处置。二工程建破工程所需资金原那么上由企业自有资金处置，假定需向银行乞贷时，由财政组提出乞贷方案，报指导组审批后，再按公司财政治理审批顺序进展审批后，由公司财政治理部向银行操持乞贷，并独自核算，乞贷必需用于本工程建破工程。第七条工程建破工程资金开销范畴一修建装置工程收入。指工程工程的修建工程、装置工程、装饰工程、绿化工程等收入。二装备及工程物质置办收入。指工程工程发作的推销装备及工程物质收入。三延聘中介机构收入。指工程工程延聘中介机构发作的用度，包含但不限于可研费、审计费、计划费、监理费、治理征询费等用度支出。四置办地皮收入及其余规费。指工程工程发作的置办地皮收入及其余规费等用度收入

4、。五工程建破治理用度收入。指为构造跟施行工程工程所发作的直接用度，包含但不限于差盘费盘川、营业款待费、车辆运转费、通信费、集会费、办自费等用度收入。第八条工程建破工程资金运用1、为增强工程工程资金治理，进步资金的运用效力，在工程工程可研估算的根底上，各专业组必需按月申报月度资金运用方案，财政组汇总均衡后报指导组审批，归入公司月度资金估算治理，报公司批复后，财政组按批复的资金估算履行。2、为确保工程建破的需求，在月度资金估算上报的根底上，假定需暂时追加年夜额资金，由资金运用的专业组提早五个任务日向财政组提出资金追加运用方案，财政组实时报指导组审批，再按公司财政治理审批顺序审批后，报公司批复后予以

5、履行。第三章工程建破工程工程量考核顺序第九条工程建破工程工程量考核顺序：一施工方活期或不活期向批示部专业组请求对已竣工工程量进行考核确认，批示部专业组、监理单元、跟踪审计单元现场考核确认，并作好相干记载。二专业组包办人、担任人、指导组分担担任人、监理单元工程担任人、跟踪审计单元工程担任人进展考核，并完美相干具名手续。对经济营业发作的正当性、实在性以及工程竣工量、工程品质担任。第十条公司“*工程条约签署时包含工程工程施工条约、装置条约、计划条约、监理条约、跟踪审计合等同，必需明白违约范畴跟事项，并设破违约保障金，条约违约保障金不得低于签署条约价的并在条约中明白出借违约保障金的时刻跟方法。5%，第

6、四章工程建破款子考核领取治理第十一条公司“*工程工程价款必需保持先审计后领取原那么。第十二条地皮置办款及相干规费按条约商定条目领取，由指导组依照条约协定、结算发票等操持结算手续，专业组组长复核，分担副组长、跟踪审计、审计部考核、指导组长审批后，由财政组考核领取。第十三条修建装置、装备置办、工程物质按条约商定跟本期实现工程量明细表或装备物质验收单、发票等领取工程预支款跟进度款。第十四条延聘中介机构用度按条约商定的条目领取。由中介机构提出请求，并附相干支持材料。指导组办公室操持结算手续，专业组组长复核，副组长、基建组考核、组长审批后，由财政考核领取。第十五条公司“*工程工程款领取累计已达条约总价的

7、75%后必需停顿付款，待工程开工审计决算后再领取余款；条约必需商定暂扣不低于开工决算价5%的品质保障金。第五章工程建破工程开工决算第十六条公司基建工程部为公司“*工程开工决算的构造治理部分。担任构造跟踪审计单元对工程建破工程进展开工决算审计。第十七条公司“*工程开工决算必需保持先审计后验收原那么，否那么财政组不得领取施工单元最初工程工程开工决算款子。第十八条对工程建破工程开工决算中触及的协商处置的相干征询题跟构成的诉讼征询题，由公司工程建破指导组办公室、基建工程组独特处置。第十九条财政组实时供给管帐核算材料，踊跃共同跟踪基建工程组做好工程工程开工决算任务，并协同指导组各专业组依照工程工程竣工决算操持资产转“固。第六章附那么第二十条本方法由财政组担任说明。第二十一条本方法自宣布之日起履行。2月