2022年财务管理制度(简短)8则.doc

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1、财务管理制度(简短)8则（篇一）为严格局机关财务管理，使经费得到合理使用和安排，杜绝违法浪费行为的发生，特制定财务管理制度。1.严格执行“一支笔”审批制度，防止多人审批，出现财务管理混乱、有漏洞现象的发生。2.财务主管人员模范遵守国家法令、法律和各项行政法规。单位从事财务工作的人员认真学习政治理论和科学文化知识，刻苦钻研业务，严格执行会计法及相关会计制度，正确设置会计帐簿和运用会计科目。3.有重大支出事项，须经局办公会商定后，方可使用资金。4.财务审批人员事先应对原始凭证进行审核后，方可签署意见。5.财务审批人员及时了解单位资金使用情况，做到“量入为出”，保证单位正常公务的开展。（篇二）（1）

2、单项超过5000元（含5000元）以上的开支要经过单位领导集体讨论决定。负责单位大额资金开支审核。（2）采取局长一支笔签字开支。（3）无论转账或提取现金，都必须由财务人员根据工作需要提出书面申请，局长签字后方可办理。（4）上次提取的现金必须开支完或不够下次开支了才能再申请提取，不能超过财务规定库存现金。（5）所有票据必须有经手人、证明人、局长签字，手续齐全方可报销。（6）任何人不得以任何借口借公款私用。（7）任何人不得以任何借口先开支后报告。（篇三）（一）财务管理：财务审批遵照“一支笔”原则，由局党组指定一名班子成员签批,班子成员报账相互监督；在预算和结算方面，财务经办员严格按“先批准后使用”

3、的原则执行，凭申请报告批准单和发票一并结账扎账，没有申请批准单的，一律不准签报和报销。凡以局名义召开会议，举办培训班等事宜，一律由办公室负责，收支标准需经局务会议研究批准。（二）有关开支和报销的具体规定：各种费用支出需事先经局长同意，履行申请报告手续，财会人员审核，分管领导凭申请报告单和发票签字后报销。会务费报销时需带会议通知；干部职工出差报销标准按上级有关文件规定办理；出差食宿费，按出差人员所到地区不同类别，核定不同住宿费包干基数；参加会议按会议统一标准报销。（篇四）为进一步加强和规范机关财务管理，制定本制度。一、财务人员要按照行政单位会计制度搞好年初预算上报、日常费用报销、年末财务结算，以

4、及“三公”经费、工资等各种报表的填报上交。支出要有计划，报销要一事一结，不得累积账务。每月十号前要做好上月的账务，汇总出准确的收支情况。二、严格执行机关财务审批制度。日常经费开支在3000元以下的由秘书长审核；3000元至10000元以内的由分管财务的副主席审核；10000元以上的重大经费开支要经主席会议集体审定。三、报销经费时，经办人要使用统一规范的报销单，在报销单据上写明经费用途、经办人员、金额大小、报销日期、单据张数等内容。原始单据的取得必须合理、合法，内容要完整，大小写金额相符。经办人按照相关规定将原始单据分类、整理、粘贴、签字后，经委（室）负责人初审签字报办公室财务人员审核。财务人员

5、要严格依据相关规定逐项审核，对不真实、不合法的原始单据一律不予受理，对审核无误的各类原始单据签署意见后，于每月20日（遇节假日顺延）报秘书长审批签字后到市财政局报销。四、严格执行公务卡强制结算目录制度。机关人员一人一卡，原则上不再使用现金。建立公务卡强制结算目录，将预算单位差旅费、招待费和会议费等公务支出纳入强制结算目录范围。五、会计核算要做到日清月结，办公室财务人员每月要将财务收支状况向秘书长、分管副主席和主席汇报，对财务管理中存在的问题提出意见或建议，并按政务信息公开要求向社会公示。（篇五）（一）严肃财经纪律，严格执行办公室经费预算方案。经费使用必须精打细算，厉行节约，专项资金必须专款使用

6、，计划控制，量入为出。（二）报账程序。办公室财务报账票据必须合法合规，必须有经办人注明用途、业务分管领导签出意见，然后实行会计审核、分管领导审批、出纳付款；一次性开支5000元以上报主任审核通过后，按报账程序执行；10000元以上的大额开支需经班子会议议定。（三）严格执行接待制度。凡来人来客接待，接待地点和接待规格一律按照党政机关国内公务接待管理制度执行，接待必须报请分管副主任或者主任同意，并由专人具体负责。（四）办公室人员因公出差、学习考察需要在财务室借款的，先按事由要求匡算大致金额，由经手人填写借据并按审批权限由相关领导签批后方可借款，借款人回单位后七天内必须按报账程序报账。（五）实行办公

7、室购物申报制。严格按照公物购置和保管制度执行。办公室需购买大宗物品必须报主任同意后，由财务室按照采购程序再报政府采购中心统一采购；日常办公一般耗材由各科室按照需要申报分管副主任批准后，由财务室派专人统一采购。其他人员不能自行购买，否则不予报帐。（六）文印管理。办公室在定点打印社打印外的各类资料打印、标牌、横幅制作，经办人员需报请分管财务副主任同意后，据实填写名称、用途及所需大写金额，由财务人员负责审核签字，干部不准报相关发票。经办人未签字的一律不予报销。（七）分管财务领导要加强对财务和财务人员的监督管理，财务人员要加强对经费的管理，及时核对账目，做到日清月结，合理使用和调度资金。每月将财务报表

8、上报主任。并按季向办公室党委会和班子会通报财务收支情况。（八）司机出差报账须严守财经纪律，按标准报销个人相关补助，领导开支按照开支凭证据实报销，发票必须合符报账规定且需要领导签字。（九）未经分管副主任同意，一切在外接待开餐、挂账等均由自己负责。（篇六）为了合理节约使用经费，促进财务管理规范化，确保机关工作正常运转，按照行政单位财务规则，结合我局实际，特制定本制度。一、局机关的财务、财产坚持统一管理，一支笔审批，精打细算，量入为出的原则。局机关经费由办公室统一管理，分管领导签批。二、工作人员因公务出差或参加会议需借差费的，先由出差人员填写借支单，报分管财务领导签批后，在财务人员处领取现金。出差人

9、员返回后，应在一周内报销，结清借款。超期不结的，财务人员及时督促借款人及时结清。出差人员结束公务后，应按时返回单位，严格控制在外停留时间，不得借机绕道探亲访友和游山玩水。三、召开会议或举办培训班，由分管领导提出参加人员及接待标准，经主要领导审批后由办公室与有关科室负责承办。承办科室必须严格按照批准的标准执行。四、公务电话应尽量减少通话次数和时间。传真文件或材料一律通过局机关传真机发出，无特殊情况不得在外传真。五、要节约纸张和节约用电、用水。电脑、打印机等办公设备要注意保养和维护。六、来客接待由办公室统一安排，按照市上规定标准执行。七、单位办公需要的办公用品，由各领导和各科室向办公室提出书面建议

10、清单，办公室报主要领导同意后采购，未经同意，不得擅自采购。金额在3000元以内的一次性开支，由主要领导审批决定，3000以上的一次性开支，由局党组会议决定。八、财务人员要认真履行职责，严格遵守财务规定，严格按规定标准核报各项经费开支，及时核销票据，做到内容真实，数字准确，帐目清楚。九、上级下达的专项经费按照专项经费开支范围列支，不得挪作它用。十、本制度自印发之日起执行。（篇七）为进一步规范机关财务管理，严肃财经纪律，提高经费使用效益，本着“规范管理、合理使用、勤俭节约”的原则，经局党组会议研究制定了本制度：1、审批权限。经费支出必须有经办人、证明人签字的原始依据作为发票附件，1000元以下（含

11、1000元）的支出由局长审核，分管财务的副局长签批报销；一次性支出达1000元以上的，须经局党组会议集体研究后，再行报销。2、审批程序。一切财务支出取得合法凭据后，经办人签字并注明用途或事由，证明人签字证明后，按审批权限，履行报销手续。3、采购工作。科学合理安排支出，实行计划管理。各类办公用品、电脑耗材、车辆维修等，由各股室提出申请、局办公室统一汇总编制采购计划，按审批权限审批，需提请政府采购的按程序办理，属单位自行采购的，由局采购小组统一购置，由办公室统一登记、保管、发放；个人自行采购的一律不予报销。4、加班管理。加班：误餐补助20元/人。加班误餐事前需经分管局长同意，分管局长参与的需经局长

12、同意；休息日加班补助50元/人。休息日加班补助事前需经分管局长同意，分管局长参与的需经局长同意。5、会议、培训。外出人员凭文件进行报销，往返途中生活费用补助标准为早餐10元、午餐20元、晚餐20元；会务费、培训费据实报销。会议、培训期间不再报销餐饮补助等。6、出差补助。因公出差补助标准为早餐10元、午餐20元，晚餐20元；住宿费在财政规定标准以下据实报销。7、接待管理。接待工作经局长批准，由局办公室组织安排，严禁随意接待。上级来人接待标准按50元/人。按照对口接待与对事接待相结合的原则，确定陪同人员，陪同人数不得多于来宾人数（不含市领导）。接待人员多于陪餐人数的，按误餐补助标准进行补助，不参加

13、陪同。（篇八）1.为进一步加强单位财务管理，完善内部控制，严肃财经纪律，从源头上预防腐败，根据中华人民共和国会计法行政事业单位财务制度等有关法律、法规规定，结合我局实际，制定本制度。2.财务管理包括预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、往来资金结算管理和现金管理等。3.单位主要领导对单位财务工作负总责，并根据“三个不直接”分管工作要求，明确一名领导班子成员分管财务审批工作；财务分管领导对授权审批权限内的财务情况负责；办公室负责人是局长授权的财务审核人；财务人员是单位财务管理的第一责任人。4.办公室负责人及财务人员负责编制和执行本单位年度财务预算、财务收支计划，参与单位经济活动的全过

14、程。做到统筹安排，保证重点，兼顾一般，确保资金合理使用。定期编制财务报告，真实编制财务预决算，报财政部门审核批准后，组织实施。5.经费使用要按照厉行节俭的原则，合理使用资金，严格控制费用开支。坚持“一支笔”审批制度。单笔或单项目财务支出5000元以上的，应由局党组会议集体决议后方可审批。6.涉及工程、货物或服务项目采购、公务接待费、差旅费、慰问费等支出的，按照上级及本单位相关规定执行。7.支付凭证需材料齐备、手续完善。经办人签署经办意见，分管业务领导签署初审意见，办公室负责人签署审核意见，呈分管财务领导审批，方可支付。手续不全或未经审批的票据不得报销入帐。8.财务人员负责定期编制会计报表，统一

15、管理单位各类票据，编造单位人员工资、补贴、差旅补助、奖金等名册，相关申报材料应当报单位主要领导或财务分管领导签批。9.财务人员要严格遵守会计法和财务管理制度，财务报表、账簿、凭证书写工整，装订规范，并按档案管理规定及时归档,装订成册。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经领导批准。10.财务人员每月要向主要领导和分管领导报送一次财务报表。11.任何人不得设立“小金库”、不得擅自借用或动用单位经费，因公出差预支经费应当经主要领导同意，出差人员履行借款手续后，方可预支。出差结束一周内结清相关费用。12.严格按照固定资产管理制度加强公用设施设备的管理。此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。