2022年第二部分公司类担保业务的考察重点和撰写要点.doc

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1、第二部分 公司类担保业务的调查重点和撰写要点。实际上，我们分析企业的整体情况归结到数值上，都要以数字说话，比方，我们要分析企业的规模，那确实是与企业的总资产，销售收入等财务指标相联络。因而，在对企业的调查过程中对企业其他方面的调查与第一部分的财务分析是不可分的。只不过，我们在学习的时候分开学习分析。调查前的预备：明确去看什么？到达什么目的？带回撰写报告的材料（首先，接到一个担保业务，假设是银行推荐的，那么我们要理解银行在做这笔贷款时，为什么需要我们做担保，企业的哪里不符合银行的规定！银行推荐的业务不一定是好的（风险小）业务我们要在调查前，明确几点：企业需要我们担保的品种、金额？企业运营的产品是

2、什么？企业的运营情况如何样，在本地区的市场占有率多少，以及法人的背景，简历。大致理解以后，下一步确实是企业调查，去往常要预备一些材料和知识面的理解，比方：企业运营产品的市场情况，产品目前的价格，产品市场的销售情况，本钱情况，以及产品的流程、质量指标、销售方向等。做到有计划的，有预备的调查，提高调查的效率。）应该杜绝的咨询题：1，认为本人外行，对企业运营情况不敢去咨询；2，不明白如何去理解，无从咨询起；3，碍于面子，不愿意讨论企业存在的咨询题；4，调查时不记得了，5，仅仅去搜集材料，不过咨询企业运营，不负责任。6，企业代理，材料数据服从需要。实际上，与企业座谈的过程，确实是我们学习的过程，一些企

3、业的知识， 确实是长期与企业打交道，耳睹目染，积淀而成的。（2007年修正版）公司类担保调查报告借款人 ： XXXX 企业的全称担保授信品种： 国际贸易结算 担保的品种担保金额: 伍佰万元整 担保期限 ： 一年 调查人员（A）： XX 联络： XXXXXX 协查人员（B）： XXX 联络 XXXXX 分公司经理 ： XXXXX 联络： XXXXXX 2007年 11 月 18 日调查报告简介一、根本情况公司名称：XXXX成立时间：2005-07-15 注册地址：XXXX镇XX街营业执照的地址注册资本：肆仟万元元整 营业执照企业类型：消费类企业 流通类企业 房地产类企业 工程类企业 效劳类企业

4、其他主导产品(或主营业务)：棉纺织品的消费加工，销售。营业执照申请担保产品：流淌资金贷款 银行承兑 出口打包 进口开证 其他理解贷款品种经办银行：中国银行XX支行申请担保金额：伍佰万元整 申请担保期限：一年申请担保产品用处：进口开证 理解担保产品的概念，理解银行业务的性质。在我公司受保情况： 单位：万元经办银行授信品种授信金额授信期限批准额度受保余额中国银行XX支行国际结算5001年二、根本财务数据 单位：万元项 目2005年2006年2007年10月 2007年（估计）总资产480086489823净资产433452376161销售额31761213310928利润总额33410321085

5、三、建议担保方案1、银行贷款方式、还款方式确实定：到期一次还本付息2、担保额度、期限确实定：担保额度伍佰万元整、期限为一年。 3、反担保措施及手续办理: 消费设备抵押（1）设备：原值 1716 万元，净值 1523 万元，抵押率 35 %。手续办理：须工商局办理设备抵押权利证书（2）保证反担保人：无4、各种收费情况：担保费按实际贷款发放金额的月0.1%收取。预备工作：我们要在调查前，理解几点：企业需要我们担保的品种、金额？企业运营的产品是什么？企业的运营情况如何样，在本地区的市场占有率多少，法人的背景，简历。大致理解以后，下一步确实是预备去企业调查，去往常要预备一些材料和知识面的理解，比方：企

6、业运营产品的市场情况，产品目前的价格，产品市场的销售情况，本钱情况，以及产品的流程、质量指标、销售方向等。做到有计划的，有预备的调查，提高调查的效率。）对企业调查需要做的：（模板的第一，二部分） 搜集借款人的根本材料，并对根本材料进展真实性调查。业务人员在接到申请后，要亲身到企业座谈申请借款的用处和企业的运营情况并搜集客户材料，和书面申请报告。根本材料包括：1）企业法人营业执照（或事业法人证书），组织机构代码证，税务登记证，法定代表人的身份证明或法人代表人受权委托书。并验证是否进展了当年年检。2）有权部门批准的企业章程，或合资、合作的合同或协议，公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的需有董事

7、会（或股东会）同意贷款的决议或受权书。3）贷款证，开户许可证。4）近三年的财务报表和近期财务报告（包括会计报表，会计报表附注，财务情况说明表和审计报告）5）特别行业的消费许可证等。这些材料的整理，有的能够从银行渠道搜集，在审查企业有关材料的同时，重点还要对企业法人的背景进展审查。主要是审查法人的简历，法人的成长史；法人的个人资产情况，家庭成员的情况,法人对市场的运营推断才能,综合分析才能,及性格和社会关系。一、根本情况1.1企业名称（全称）XX县XX纺织1.2企业概况：XXXX纺织是一家以棉花加工、纺纱为主集棉花收买、皮棉加工、销售于一体的股份制企业, 其前身是XXXX物资贸易，是XX农业化重

8、点龙头企业。该公司注册资本4000万元，其中XXX出资2400万，占股60%；XXX出资1600万元，占股40%。该公司驻地位于XX县XXX工业园,，随着国内外大市场的需要，以及产品不断更新和企业规模、效益不断壮大，2005年企业主导产品在棉花收买、皮棉加工根底上，新上3万台纱锭工程，现该企业总占地面积260亩，员工560人，其中大中专以上技术人员172人，各类专业技术人员50人。2005年企业实现销售收入3177万元，实现净利润335万元。2006年企业实现销售收入12133万元，实现净利润903万元。 该公司自成立以来，立足棉花这一资源优势，长期的运营理念，使企业对市场根本情势推断精确、决

9、策果断，不断赢得市场先机，使企业盈利才能得到加强，同时也得到了银行的信任获得和大力支持。2006年被农行系统评为AA+级信誉企业。企业法人营业执照号码：3714212800113-1营业期限：自2005年07月15日 至 （长期） 注册地址：XXX县XXX镇XXX街注册资本： 肆仟万元整 实收资本： 肆仟万元整 其中 现金到位： 肆仟万元整 无形资产： 法定代表人： XXX 身份证号码：372421196512204231企业法人代码证号码：77743671-9贷款卡号码：372421000011740201企业资信等级：AA+评定单位：中国农业银行XXX县支行企业性质：有限责任公司股权构造：

10、 股东名称出资金额(万元)出资方式股权比例备注说明XXX 2400货币60%XXX1600货币40%法人主要股东简介：该公司法定代表人XXX主要的理解对象，一般来讲，本地区的人员相对稳定，信誉高，男，现年42岁，大专学历，县人大代表、XXX党支部书记、XXX纺织董事长兼总经理，曾被市政府评为“全市开展个体民营经济先进个人”，“ 劳动榜样”、“XX县十大出色青年企业家”、“人民好公仆” 、“市工商联执委”、“优秀共产党员”、“XXX市农村青年创业致富带头人”等荣耀称号。中国共产党XX市第十三次代表大会代表。具有较强的领导才能和决策才能，个人信誉良好，经银行征信系统查询无不良记录。运营范围：棉纺织

11、品加工、销售，皮棉运营，短绒、针纺织品销售（上述运营范围法律法规禁止运营的除外，限制工程凭许可证运营）。主导产品(或主业)：该企业主导产品为棉纱分支机构或关联单位：无1.3企业历史沿革（包括企业近三年主营业务、股权、注册资本等企业根本情况的变动及变动缘故简述；近三年主要业绩及大事记等）1.4企业的开展方向、开展战略：XXX纺织为将企业做大做强，同时进一步向做精的方向开展，公司逐步淘汰旧设备，增添先进设备，并不断引进各类技术以及治理人才，不断开拓销售与采购市场，以提高企业的科技含量和产品的高附加值，促进产品向高档次，高质量方向开展。 XXX纺织几年来的迅速开展，得益于企业正确的开展。几年来，该企

12、业奉行“科技兴企、诚信立企、永争一流”的运营理念，紧紧抓住市场机遇，使企业的规模不断扩大，市场占有率迅速提高。不惜重金引进各类技术和治理人才，并聘请德棉集团、天津国棉等单位专家、教授以及科研人员，对企业进展治理，使企业进一步跨入信息时代，提高了治理效率和应变才能，为企业的开展奠定了良好的根底。二、企业治理分析2.1治理层素养和经历：该企业的决策才能较强，具有丰富的治理经历。2.2治理层的关系及稳定性：该公司治理层团结、稳定，无股权关系及家族关系。2.3治理现状：该公司不设董事会，设执行董事一人，执行董事为公司法定代表人，对公司股东会负责，由股东会选举产生，选举XXX为执行董事，执行董事任期三年

13、，任届期满，可连选连任。公司设经理一名，由股东会聘请或解聘。公司设监事一人，由公司股东会选举产生，选举XXX为监事，监事任期每届三年，任届期满，可连选连任。该公司下设消费部、财务部、销售部、人力资源部，各部门负责人由总经理任命。2.4企业人员情况说明人员素养：员工总数 310 人，其中：大中专 172 人。专业素养：该公司现有操作工人287名，均为纯熟工，自动化程度较高，经严格培训30天的培训既可上岗.工资发放情况说明：该公司在2007年10月份发放工资人数为310人，发放工资总额为275000元。三、产（商）品及技术情况分析企业的运营情况座谈，（模板第三，四，五部分）座谈运营情况，实地观看企

14、业的消费流程，产品库存车间。 搜集贷款有关材料的同时，座谈中查看企业的资金平衡表：根据企业报表材料对企业资金占用整体分析是我们理解企业运营的重要环节，重点对企业资金表资金占用进展分析检查，例如：审查企业的注册资本的情况，结合企业资金表，查看企业的应收款项是否有企业法人及相关人员的借款，是否虚增资本金；看资产占用的合理性，审查企业库存占用是否合理；审查其他应收款是否合理；审查递延资产的多少；审查无形资产的情况，看是否有未按规定计价及人为虚增价值的现象，如土地价值在企业未发生股权变动时重新评估入帐等；在建工程的挂帐时间；审查资金来源方的应付款项的多少，审查应付工人工资的多少，审查借款的额度；审查所

15、有者权益里的资本公积和未分配利润的占用；通过以上对企业资金情况的审查，对不应该挂帐的资金审查原委分析缘故，对有咨询题的资金占用，进一步审查企业帐务，对仍然有疑咨询的要审查企业原始传票，找明缘故。从而真实的理解企业的情况。3.1企业产（商）品构造及分析（品种、构造分析）2006 年主要产（商）品名称销售收入（万元）占总销售额比例备注棉纱12133100%合计12133100%2007年月主要产（商）品名称销售收入（万元）占总销售额比例备注棉纱10928100%合计10928100%3.2企业技术情况分析：该公司消费设备及工艺较为先进，对消费技术的注重程度较高，位列该行业靠前水平。3.3企业技术开

16、展前景 ：该公司按订单消费，无技术开发成果。四、行业及市场情况4.1行业情况：陵县新阳纺织是一家以棉花加工、纺纱为主集棉花收买、皮棉加工、销售于一体的股份制企业,随着国内外大市场的需要，以及产品不断更新和企业规模、效益不断壮大，2005年企业主导产品在棉花收买、皮棉加工根底上，新上3万台纱锭工程，现该企业总占地面积260亩，员工560人，其中大中专以上技术人员172人，各类专业技术人员50人。2005年企业实现销售收入3177万元，实现净利润335万元。2006年企业实现销售收入12133万元，实现净利润903万元。 公司自成立以来，立足棉花这一资源优势，长期的运营理念，使企业对市场根本情势推

17、断精确、决策果断，不断赢得市场先机，使企业盈利才能得到加强，同时也得到了银行的信任获得和大力支持。2006年被农行系统评为AA+级信誉企业。陵县新阳纺织为将企业做大做强，同时进一步向做精的方向开展，公司逐步淘汰旧设备，增添先进设备，并不断引进各类技术以及治理人才，不断开拓销售与采购市场，以提高企业的科技含量和产品的高附加值，促进产品向高档次，高质量方向开展。 4.2销售变化趋势年份销售额(万元)利润总额（万元）2005年31763342006年1213310322007年（ 10 ）109281085五、产品制造5.1消费场地 ： 该企业总占地面积260亩，分为办公区、消费区、成品区。5.2产

18、品消费制造方式：该企业主要是定单消费，机械化程度较高。5.3平安消费：产品严格按照标准消费，公司消费环境较佳，办公区域整洁、卫生.5.4进货渠道：该企业消费所用原材料主要依托国内市场采购。5.5环保情况：该企业符合环保标准。六、企业资信情况6.1开户行及主要结算行情况（帐号、近期月均存款余额、银行评价等）（1）公司帐户根本开户行：中国建立银行XX县支行帐号：37001847102050147182主要结算行1：中国工商银行XX县支行帐号：1012006019200027344主要结算行2：中国建立银行XX县支行帐号：37001847102050147182200 _7_年1-10月（平均： 4

19、28.71 万元）帐户余额1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月均主要结算行1：无无无231300345236265280424208.1主要结算行2：2.1394618226238337283552465220.616.2目前贷款情况（含银行借款、银行承兑汇票、信誉证等所有融资6.3近三年历史贷款不良信誉记录 ：该企业近三年无不良信誉记录。6.4对外担保记录 ：无不良记录。6.5诉讼记录 ： 无。6.6纳税情况：正常。6.7人民银行公布黑名单记录 ：无记录。6.8企业诚信度和还款意愿综合分析 ：该企业诚信较好，还款意愿良好。七、财务分析7.1财务指标分析单位：万元财务分析序

20、号科目前年去年增减(%)今年20052006+ -%2007年_10_月偿债才能1总资产4800.758648.553847.89823.42净资产4334.55237.78903.286161 3营运资金713.064897.694184.632411 4资产负债率 9.71%39.44%29.73%37.29%5流淌比率 252.93%143.59%-109.34%165.84%6速动比率 144.23%82.30%-61.93%97.47%7或有负债比率0.04%1.07%1.03%1.60%8贷款按期归还率 100%100% 0.00%100%运营才能9主营业务收入3176.65121

21、33.39 8956.741092810销售利润率10.53%8.51%-2.02%9.94%11应收帐款周转率(次)23.97%20.51-3.45%10.26%12存货周转率(次)11.04%9.65%-1.39%5.21%13净资产报答率7.72%18.87%11.16%16.19%14利息保障倍数019.4519.459.60%成长才能15净资产增长率020.83%20.83%20.84%16销售收入增长率0281.96%281.96%-9.03%17利润增长率0208.55%208.55%5.20%18利润增长额0697.61697.6153.7偿债才能分析：从以上指标能够看出，该企

22、业流淌比率、速动比率等指标均能保持较好水平，07年10月资产负债率为说明该公司负债构造合理，操纵负债增长才能较强，具备良好的偿债才能。7.2财务分析资产负债表 单位：万元科目前年去年今年科目前年去年今年2005年2006年2007年10月2005年2006年2007年10月货币资金326.841358.361567.26短期借款016003190短期投资000应付票据00300应收票据000应付帐款285.541478.84147.91应收帐款265.049181212.17预收帐款000预付帐款00560.16其他应付款172.8223.44-94.1其他应收款80.61530.68790.

23、68应交税金1.68 36.55 30.82存货506.811764.481929.18流淌负债小计466.253410.77 3662.67待摊费用0126.1514.67长期借款000流淌资产小计1179.314897.696074.08长期应付款00 0长期投资000长期负债小计000固定资产2581.442710.852709.31实收资本400040004000其中：在建工程132.77132.7717.81资本公积000无形资产及其他资产104010401040未分配利润334.5 990.22 1913.17所有者权益4334.55237.78 总资产4800.758648.55

24、9823.负债及所有者权益4800.75 8648.55 9823.4损益表 单位：万元科目前年累计数去年累计数今年累计数2005年2006年2007年110月一、主营业务收入3176.6512133.3910928.15减：主营业务本钱2799.26 10959.99625.59主营业务税金及附加0 00.9二、主营业务利润358.32 1127.31301.65加：其他业务利润000减：营业费用0019.44治理费用23.82 39.2770.06财务费用055.91126.18三、营业利润345.51032.111085.95加：投资收益000营业外收入000减：营业外支出000五、净利

25、润334.5903.28922.947.3重要会计科目解释说明应收货款；其他应收款；待摊费用；递延资产；应付帐款，其他应付款，资本公积金，等另外，占比拟大，变化较大的工程也要做个检查和说明。应收帐款1212万元：其中列前几位的客户有：1、青岛即发龙山染织282.53万元，2、潍坊东田纺织268万元，3、东光华兴纺织194.97万元，4、山东浩宇纺织品151.73万元，5、晋江胜洋服装138.42万元，6、邹城新华圣纺织80.25万元； 存货1929万元 ； 无形资产及其他资产1040万元（土地）； 其他应付款-94.1万元 ；包括1、青岛天一集团5万元，2、晋中明永机械制造-80，3、无锡二橡

26、胶股份-10万元，4、胶南永佳纺织机械-9.1万元。7.4资金需求分析及本次申请贷款用处 ：进口原棉对一般企业短期流淌资金贷款，要审查与借款用处相符的产品购销合同。看购销合同的真实性，买卖期限，购销商品的合法性，付款方式等。企业正常运营中资金短缺的缘故，有无明显的不合理占有资金。对有进出口运营权的企业需提供进出口批文。7.5偿贷及付息资金来源分析 ：销售收入 八、风险性分析（政策风险、技术风险、运营治理风险、市场风险、消费风险、财务风险、主要运营治理者道德风险、对关键人员依赖风险等分析及对策）九、风险操纵措施反担保措施是我们担保公司躲避贷款风险，保护本身财产的最有效的手段，原则上借款人必须提供

27、反担保，并以抵押担保为主。在办理中业务人员要求担保方提供的担保材料包括：（一）保证担保：1，保证人同意承担反担保（连带责任保证担保）的合法有效的证明文件。2，保证人企业法人营业执照（或事业法人证书），法定代表人的身份证明或法人代表人受权委托书。并验证是否进展了当年年检。3经审计的上一年度的财务报告和近期财务报表。4贷款卡，开户许可证。 （二）抵押贷款担保：1有处分权人同意抵押的承诺书。2，抵押物产权证明和抵押物清单。抵押物为房产的，需提供房物所有权证、土地使用权证或房地产证抵押物为设备的，需提供发票，抵押物为车辆、船舶的需提供发票和行车 证。3，抵押物估价报告。 （三）质押担保：1，有处分权人

28、同意质押的承诺书。2质物的产权证明和质物清单。 通过对以上反担保材料的搜集，要实地验证担保抵押物的真实性，然后做出价值评估。设备名称型号规格数量购置年月消费厂家原值净值担保额抵押率清花机FA006,A034A03622005-10荣阳纺织机械10189.66梳棉机A186F242005-10胶南市永佳纺织机械制造272.7242.1并条机FA306A82005-11沈阳宏大纺织机械131.22116.49粗纱机FA472-12052005-12青岛天一集团红旗纺织机械201.8179.15粗纱机FA503432006-12马佐里东台纺织878.65780皮辊机SM25CNC22006-12天长

29、市尚美纺织工具53.947.85落筒机GA01382006-12经纬纺织机械股份38.634.26滤尘机CJFU01542006-11江阴市正康纺织机械38.434.09合 计981716.271523.7另外，业务人员调查并列出法人代表个人资产的明细清单，也是做好法人代表用个人财产承诺连带担保责任追查的有效保证 。 9.1机器设备抵押反担保单位：万元十、调查结论10.2主要风险分析与提示10.3调查情况小结 : XXX纺织自成立至今运营良好，各项指标较为正常，具备到期偿债才能，以其自有的总价值为1523.70万元的消费设备设定反担保，抵押至我公司。10.4调查意见A角（主办）：该企业申请500额度国际贸易结算，贷款用于满足该企业正常的消费需求。该公司销售市场稳定利润可观，渠道畅通开展稳健， 切具备一定的竞争优势，建议公司予以担保。 （签名） xx 2007 年 11 月 xx 日B角（协办）： 企业偿债才能较强，贷款企业开展稳健，对外无债务纠纷，信誉良好，具备较好的还款意愿，建议公司予以担保。 （签名）xx 2007 年xx 月 xx日分公司经理：同意XX同志、XX同志的意见。（签名） xx 2007 年 xx 月 xx 日