反洗钱法律法规解读课件.ppt

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1、反洗钱法律法规解读2011.5.24 目目 录录我国反洗钱法律法规体系一反洗钱一法四令具体条款解读三三反洗钱一法四令的主要内容二二一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系中华人民共和国刑法中华人民共和国刑法 刑刑事事立立法法预预防防性性立立法法刑法修正案（六）刑法修正案（六）对对191191条洗钱罪的规定条洗钱罪的规定 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私 犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪

2、、金融诈骗犯罪的所得 及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者 拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情 节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以 上百分之二十以下罚金：上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（一）提供资金账户的；（二

3、）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。（一）刑事立法（一）刑事立法（一）刑事立法（一）刑事立法洗钱行为洗钱行为191条洗钱条洗钱罪罪对非法所得进行清洗对非法所得进行清洗 满足一定构成要件的满足一定构成要件的洗钱行为洗钱行为 洗钱行为不一定洗钱行为不一定要追究刑事责任要追究刑事责

4、任 （一）刑事立法（一）刑事立法（一）刑事立法（一）刑事立法 最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释法律若干问题的解释对对“明知明知”和和“以其他方法掩饰、以其他方法掩饰、隐犯罪所得及其收益的来源和性质隐犯罪所得及其收益的来源和性质”进行了解释。进行了解释。一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系中华人民共和国刑法中华人民共和国刑法 刑刑事事立立法法预预防防性性立立法法法律法规法律法规部门规章部门规章规范性文件规范性文件与反洗钱相关的一系列规范性文件与反洗钱相关的一系

5、列规范性文件金融机构客户身份识别和客户身份资料及金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法交易记录保存管理办法 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定中华人民共和国人民银行法中华人民共和国人民银行法中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法个人存款账户实名制规定个人存款账户实名制规定中华人民共和国人民银行法中华人民共和国人民银行法增加了反洗钱职责：增加了反洗钱职责：人民银行指导、部署金融业反洗钱工作，人民银行指导、部署金

6、融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测负责反洗钱的资金监测反洗钱法反洗钱法颁布前最重要的反洗钱预防性法律规范颁布前最重要的反洗钱预防性法律规范中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法立法宗旨：预防洗钱活动立法宗旨：预防洗钱活动维护金融秩序维护金融秩序遏制洗钱犯罪及其相关犯罪遏制洗钱犯罪及其相关犯罪我国反洗钱法制建设的一座重要里程碑我国反洗钱法制建设的一座重要里程碑个人存款账户实名制规定个人存款账户实名制规定要求开户业务必须使用实名制的规定要求开户业务必须使用实名制的规定对于反洗钱对于反洗钱“了解你的客户了解你的客户”的要求具有重要意义的要求具有重要意义金融机构履行反洗钱义务的基本操作规章金融

7、机构履行反洗钱义务的基本操作规章与与反洗钱法反洗钱法一起称之为反洗钱一法四令一起称之为反洗钱一法四令123一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系重要指导作用重要指导作用重要指导作用重要指导作用的反洗钱文件的反洗钱文件的反洗钱文件的反洗钱文件反洗钱条款反洗钱条款反洗钱条款反洗钱条款的解释文件的解释文件的解释文件的解释文件履职的具体履职的具体履职的具体履职的具体操作文件操作文件操作文件操作文件 反洗钱规范性文件反洗钱规范性文件反洗钱规范性文件反洗钱规范性文件反洗钱规范性文件反洗钱规

8、范性文件 人民银人民银行行1.反洗钱调查实施细则反洗钱调查实施细则银发银发【2007】158号号2.反洗钱现场检查管理办法反洗钱现场检查管理办法银发银发【2007】175号）号）3.反洗钱非现场监管办法反洗钱非现场监管办法银发银发【2007】254号号.金融机构金融机构1.银行业、证券期货业、保险业数据报送接口规范银行业、证券期货业、保险业数据报送接口规范 银发银发【2008】248号号2.信托公司等六类金融机构数据报送接口规范信托公司等六类金融机构数据报送接口规范 银发银发【2008】155号号3.保险资产管理公司数据报送接口规范保险资产管理公司数据报送接口规范 银发银发【2008】156号

9、号.1.关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知 （银发（银发【2008】391号）号）2.关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知 （银发（银发【2010】48号）号）3.中国人民银行反洗钱监督检查及案件协查档案管理中国人民银行反洗钱监督检查及案件协查档案管理 办法办法(银办发银办发【2006】160号）号）4.中国人民银行执行外交部关于执行安理会有关决议中国人民银行执行外交部关于执行安理会有关决议 的通知（银发的通知（银发【2010】165号）号）是金融系统第一个专门针对涉恐资产冻结的规范性文件 .批复批复.局

10、函局函一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系一、我国反洗钱法律法规体系中华人民共和国刑法中华人民共和国刑法 刑刑事事立立法法预预防防性性立立法法法律法规法律法规部门规章部门规章规范性文件规范性文件与反洗钱相关的一系列规范性文件与反洗钱相关的一系列规范性文件金融机构客户身份识别和客户身份资料及金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法交易记录保存管理办法 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构反洗钱规定金融机构反

11、洗钱规定中华人民共和国人民银行法中华人民共和国人民银行法中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法个人存款账户实名制规定个人存款账户实名制规定二、反洗钱一法四令的主要内容二、反洗钱一法四令的主要内容第一章总则第二章反洗钱监督管理第三章金融机构反洗钱义务第四章反洗钱调查第五章反洗钱国际合作第六章法律责任第七章附则反洗钱法反洗钱法目录目录对对反洗钱法的基本规定提纲挈领反洗钱法的基本规定提纲挈领对对监督管理的基本职责概括性规定监督管理的基本职责概括性规定规定了金融机构应履行的基本义务规定了金融机构应履行的基本义务规定了反洗钱调查的基本程序、方法规定了反洗钱调查的基本程序、方法赋予反洗钱行政主管部门

12、反洗钱国际合作权限赋予反洗钱行政主管部门反洗钱国际合作权限对对反洗钱监管主体、反洗钱义务主体反洗钱监管主体、反洗钱义务主体违规情况进行处罚规定违规情况进行处罚规定对对反洗钱法适用主体范围进行补充性规定反洗钱法适用主体范围进行补充性规定（一）（一）（二）（二）（三）（三）（四）（四）反洗钱组织架构反洗钱组织架构人民银行反洗钱职责人民银行反洗钱职责金融机构反洗钱义务金融机构反洗钱义务法律责任法律责任二、反洗钱一法四令的主要内容二、反洗钱一法四令的主要内容人民银行人民银行金融监管部门金融监管部门银行业协会银行业协会证券业协会证券业协会期货业协会期货业协会保险业协会保险业协会侦查机关侦查机关检查机关检

13、查机关审判机关审判机关金融机构金融机构特定非金融机构特定非金融机构（一）反洗钱组织架构（一）反洗钱组织架构反洗钱法反洗钱法第四条和第四条和金融机金融机构反洗钱规定构反洗钱规定第三条规定：人第三条规定：人民银行作为国务院反洗钱行政主民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作管理工作反洗钱法反洗钱法第四条和第四条和金金融机构反洗钱规定融机构反洗钱规定第三条第三条规定：人民银行与国务院有规定：人民银行与国务院有关部门、机构和司法机关在关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合反洗钱工作中应当相互配合反洗钱法反洗钱法第三条规定金第三条规定金融机构

14、和按照规定应当履行融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机反洗钱义务的特定非金融机构，应当履行反洗钱义务。构，应当履行反洗钱义务。金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定第第十二条规定人民银行会同银十二条规定人民银行会同银监会、证监会、保监会指导监会、证监会、保监会指导金融行业自律组织制定本行金融行业自律组织制定本行业的反洗钱工作指引业的反洗钱工作指引（二）人民银行反洗钱职责（二）人民银行反洗钱职责人民银行反洗钱职责人民银行反洗钱职责反洗钱法反洗钱法法律依据法律依据1.1.组织、协调全国的反洗钱工作组织、协调全国的反洗钱工作第八条第八条2.2.制定或者会同金融监督管理机构制定金融机构反洗钱

15、规章制定或者会同金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章第八条第八条3.3.会同国务院有关部门制定应当履行反洗钱义务的特定非金融会同国务院有关部门制定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构的范围、其履行反洗钱义务和对其监督管理的具体办法机构的范围、其履行反洗钱义务和对其监督管理的具体办法第三十五条第三十五条4.4.会同海关总署规定应当通报的金额标准会同海关总署规定应当通报的金额标准第十二条第十二条5.5.负责反洗钱的资金监测负责反洗钱的资金监测第八条第八条6.6.监督、检查金融机构履行反洗钱义务情况监督、检查金融机构履行反洗钱义务情况第八条第八条 （二）人民银行反洗钱职责（二）人民银行反洗钱职责人民

16、银行反洗钱职责人民银行反洗钱职责反洗钱法反洗钱法法律依据法律依据7.7.在职责范围内调查可疑交易活动在职责范围内调查可疑交易活动第八条第八条8.8.接受单位和个人对洗钱活动的举报并保密接受单位和个人对洗钱活动的举报并保密第七条第七条9.9.定期向国务院有关部门、机构通报反洗钱工作情况定期向国务院有关部门、机构通报反洗钱工作情况第十一条第十一条10.10.及时向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动第十三条第十三条11.11.根据国务院授权，开展反洗钱国际合作根据国务院授权，开展反洗钱国际合作第二十八条第二十八条12.12.法律和国务院规定的其他反洗钱职责法律

17、和国务院规定的其他反洗钱职责第八条第八条 反洗钱法第十五条：金融机构应当按照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度。06年1号令第八条：金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度。1.1.建立健全反洗钱内控制度建立健全反洗钱内控制度（三）金融机构反洗钱义务（三）金融机构反洗钱义务反洗钱内控制度反洗钱内控制度?根据反洗钱法律法规规定，应涵盖但不限于以下制度：1.客户身份识别制度依据：反洗钱法第16条、06年1号令第9条、07年2号令第4条2.客户身份资料和交易保存制度依据：反洗钱法第19条、07年2号令第4条3.大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程依据：06年2号令第5条4.反洗

18、钱非现场监管信息档案保密制度 依据：反洗钱非现场监管办法（试行）第28条5.风险等级划分标准依据：07年2号令第18条2.2.建立健全反洗钱组织机构建立健全反洗钱组织机构（三）金融机构反洗钱义务（三）金融机构反洗钱义务设立反洗钱专门机构或者指定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱内设机构负责反洗钱设立专门的反洗钱岗位，专人负责设立专门的反洗钱岗位，专人负责对下属机构开展监督检查对下属机构开展监督检查开展反洗钱内部审计开展反洗钱内部审计反洗钱法反洗钱法第第1515条条0606年年1 1号令第号令第8 8条条金融机构应当设立反洗钱专门机构或金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责

19、反洗钱工作。者指定内设机构负责反洗钱工作。0606年年2 2号令第号令第5 5条条 金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确 专人负责大额和可疑交易报告工作。专人负责大额和可疑交易报告工作。0707年年2 2号令第号令第4 4条条 金融机构应当指定专人负责反洗钱和反恐融金融机构应当指定专人负责反洗钱和反恐融 资合规管理工作。资合规管理工作。反洗钱非现场监管办法反洗钱非现场监管办法第第6 6条条 金融机构应当指定专人负责向人民银行及其分金融机构应当指定专人负责向人民银行及其分 支机构报送反洗钱统计报表、信息资料、交易支机构报送反洗钱统计报表、信息资料、交易 数

20、据、工作报告以及内部审计报告中与反洗钱数据、工作报告以及内部审计报告中与反洗钱 工作有关的内容。工作有关的内容。06年年2号令第号令第5条条金融机构应当对下属分支机构大额交金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。行监督管理。07年年2号令第号令第5条条金融机构应当对其分支机构执行客户金融机构应当对其分支机构执行客户身份识别制度、客户身份资料和交易身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的情况进行监督管理。记录保存制度的情况进行监督管理。0707年年2 2号令第号令第4 4条条金融机构应当金融机构应当定期定期进行内部审计，评

21、进行内部审计，评估内部操作规程是否健全、有效、及估内部操作规程是否健全、有效、及时修改和完善相关制度。时修改和完善相关制度。局函局函【20072007】439439号号 “定期定期”没有强制性的时间期限要求，没有强制性的时间期限要求，建议不超过一年。建议不超过一年。（三）金融机构反洗钱义务（三）金融机构反洗钱义务三大核心义务三大核心义务4.客户身份资料及交易记录保存义务客户身份资料及交易记录保存义务5.履行大额和可疑交易报告义务履行大额和可疑交易报告义务3.履行客户身份识别义务履行客户身份识别义务 反洗钱法反洗钱法1616条条0606年年1 1号令第号令第9 9条条 0707年年2 2号令号令

22、反洗钱法反洗钱法1919条条0606年年1 1号令第号令第1010条条 0707年年2 2号令号令反洗钱法反洗钱法2020条条0606年年1 1号令第号令第1111条条 0606年年2 2号令号令6.6.配合反洗钱行政调查配合反洗钱行政调查（三）金融机构反洗钱义务（三）金融机构反洗钱义务8.8.履行反恐怖融资义务履行反恐怖融资义务10.10.按规定报送有关报表、材料按规定报送有关报表、材料11.11.其他义务其他义务9.9.履行反洗钱保密义务履行反洗钱保密义务7.7.开展反洗钱培训和宣传开展反洗钱培训和宣传 1.反洗钱法第23条国务院反洗钱行政主管部门或省一级国务院反洗钱行政主管部门或省一级派

23、出机构发现可疑交易活动，需要调派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构及其工作人员应当予以配合金融机构及其工作人员应当予以配合如实提供有关文件和资料。如实提供有关文件和资料。2.06年1号令第21-23条3.中国人民银行重庆营业管理部办公室关于规范银行业金融机构反馈反洗钱调查结果资料的通知（渝银办法【2009】17号）反洗钱法第22条金融机构应当按照反洗钱预防、监控金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。工作。1.反洗钱法第36条对涉嫌恐怖活动资金的监控适用本法对涉

24、嫌恐怖活动资金的监控适用本法2.07年1号令详细规定了反恐怖融资义务。1.1.反洗钱法反洗钱法第第5 5条条对依法履行反洗钱义务获得客户身份资料和对依法履行反洗钱义务获得客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向单位和个人提供。不得向单位和个人提供。2.062.06年年1 1号令第号令第1515条条金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密不得违反规定向客反洗钱工作信息予以保密不得违反规定向客户和其他人员提

25、供。户和其他人员提供。金融机构每季、每年报送非现场监管信息银行机构每月报送大额现金交易数据金融机构每季报送客户风险等级划分情况06年年1号令第号令第17条条金融机构应当按照中国人民银行的规定，金融机构应当按照中国人民银行的规定，报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。计报告中与反洗钱工作有关的内容。（四）法律责任（四）法律责任第第31条条第第32条条第第30条条反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予

26、行政处分：构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：（一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；（一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；（四）其他不依法履行职责的行为。（四）其他不依法履行职责的行为。反洗钱法反洗钱法第第30条条33条条第第33条条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱

27、行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作 （三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。（三）未按照规定对职工

28、进行反洗钱培训的。金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（二

29、）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，金融机构有前款

30、行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依

31、法责令金融机责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。（二）保存客户身份资料及交易记录义务（二）保存客户身份资料及交易记录义务（一）履行客户身份识别义务（一）履行客户身份识别义务（三）履行大额和可疑交易报告义务（三）履行大额和可疑交易报告义务三、反洗钱一法四令具体条款解读1客户身份识别客户身份识别基本原则基本原则2银行业银行业客户身份识别

32、客户身份识别3证券期货业证券期货业客户身份识别客户身份识别4保险业保险业客户身份识别客户身份识别5特殊业务特殊业务特定情况特定情况客户身份识别客户身份识别三、反洗钱一法四令具体条款解读（一）履行客户身份识别义务（一）履行客户身份识别义务（一（一）履行客户身份识别义务）履行客户身份识别义务1.1.客户身份识别的基本原则客户身份识别的基本原则 0707年年2 2号令第号令第3 3条条 金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循制度，遵循“了解你的客户了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或的原则，针对具有不同洗钱或者者恐怖融资风险特征

33、的客户、业务关系或者交易，采取相应的恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。户的自然人和交易的实际受益人。是否采取了与职业、能力、知识、经验相匹配的合理注意义务是否采取了与职业、能力、知识、经验相匹配的合理注意义务 “实际控制客户的自然人和交易的实际受益人实际控制客户的自然人和交易的实际受益人”包括（但不限于）以下两类人包括（但不限于）以下两类人员：一是公司实际控制人；二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或员：一是公司实际控制人；二是未被客户披

34、露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。（依据：银发最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。（依据：银发【20082008】391391号，局函号，局函【20072007】745745号中也有类似解释）号中也有类似解释）（一（一）履行客户身份识别义务）履行客户身份识别义务2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务0707年年2 2号令第号令第7 7条条 在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一构开立账户的客户提供现金

35、汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币次性金融服务且交易金额单笔人民币1 1万元以上或者外币等值万元以上或者外币等值1000 1000 美元以上的，应当识别客户身份，了解实际控制客户的美元以上的，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高

36、级管如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层的批准。理层的批准。2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务 核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 “核对”的含义：1.1.核对持证人与证件上显示的照片是否为同一人核对持证人与证件上显示的照片是否为同一人 2.2.核对证件是否有效核对证件是否有效 3.3.核查证件的真实性核查证件的真实性 （1 1）核查居民身份证件的真实性）核查居民身份证件的真实性 （2 2）核查其他证件）核查其他证件是否为本人来办理业务？是否为本人来办理业务？身份证件的有效期、身份证件的有效期、营业执照、税务登记证、组织机构代

37、码营业执照、税务登记证、组织机构代码是否通过年检？是否通过年检？07年年2号令第号令第23条条银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。第二代居民身份证经鉴别仪第二代居民身份证经鉴别仪工作经验、认知水平工作经验、认知水平“核对核对”的案例（一）的案例（一）20102010年年4 4月，一客户拿着名叫曾美的身份证到招行

38、渝中支行开户，柜月，一客户拿着名叫曾美的身份证到招行渝中支行开户，柜员按照开户流程，识别身份证真伪，核对客户与证件是否为同一人，发员按照开户流程，识别身份证真伪，核对客户与证件是否为同一人，发现身份证相片与本人有些出入，于是询问客户的生肖、地址及身份证号现身份证相片与本人有些出入，于是询问客户的生肖、地址及身份证号码，但客户仅能背诵证件号码，对生肖、地址具体门牌号客户都不能完码，但客户仅能背诵证件号码，对生肖、地址具体门牌号客户都不能完全回答出来。经银行人员一番开导和解释，客户说出身份证不是本人的，全回答出来。经银行人员一番开导和解释，客户说出身份证不是本人的，是她妹妹的，由于她妹妹在家要带小

39、孩没时间来办理，她觉得她们样貌是她妹妹的，由于她妹妹在家要带小孩没时间来办理，她觉得她们样貌相似，才来代办。该行拒绝为这名客户开户，告之如其家人确有事不能相似，才来代办。该行拒绝为这名客户开户，告之如其家人确有事不能自己前来，客户只能做代办开户，但要求必须出示两人身份证件。自己前来，客户只能做代办开户，但要求必须出示两人身份证件。“核对核对”的案例（二）的案例（二）2010年8月12日，一名叫邓泽明的男子持二代身份证到兴业银行陈家坪支行开卡。在核对证件时，柜员首先通过肉眼判断证件有异常，随后在联网核查系统中查验，发现该证件与核查系统中的信息一致，但用身份证鉴别仪读取信息，鉴别仪未作出反应。柜员

40、立即将此情况报告给会计主管，通过仔细辨认，该客户的身份证件系伪造。支行向客户说明了情况并询问相关信息，客户称由于身份证和户口本在搬家时意外丢失，涂一时方便临时用假身份证代替。会计主管当即对客户进行警示教育，并建议其尽快到当地派出所补办身份证件，再办理业务。个人客户个人客户身份证身份证户口簿户口簿军官证军官证护照护照港澳居民往来港澳居民往来内地通行证内地通行证.对公客户对公客户营业执照营业执照税务登记证税务登记证组织机构代组织机构代码码法定代表人身份法定代表人身份证证单位负责人身份单位负责人身份证证授权办理业务人授权办理业务人员证件员证件身份证件种类身份证件种类需要核对哪些证件？2.2.银行业客

41、户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知（银发【2008】191号）1.银反洗发【2007】14号、局函【2007】437号、局函【2007】416号对公客户身份证明文件指：可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或文件，包括营业执照、组织机构代码、税务登记证。2.人民币银行结算账户管理办法（人民银行令【2003】5号）此外，还有法定代表人或单位负责人、授权办理业务人员的身份证件2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务自然人客户客

42、户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。07年年2号令号令33条条对公客户客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。登记客户身份基本信息（一）身份基本信息的含义2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务登记客户身份基

43、本信息局函局函【20072007】437437号、局函号、局函【20072007】637637号、局函号、局函【20092009】279279号：号：原则上，身份基本信息包含的项目属于必须登记项目，但客户不适用该原则上，身份基本信息包含的项目属于必须登记项目，但客户不适用该项目的除外。如对政府机关、国有企业、事业单位客户不要求登记项目的除外。如对政府机关、国有企业、事业单位客户不要求登记“控控股股东或者实际控制人股股东或者实际控制人”。（二）是否每个要素必须登记的问题？（二）是否每个要素必须登记的问题？（三）对（三）对0707年年2 2号令生效前未登记完整的身份信息怎么处理？号令生效前未登记完

44、整的身份信息怎么处理？银反洗发【银反洗发【20072007】1414号、局函号、局函【20072007】437437号：号：金融机构在金融机构在0707年年2 2号令生效前登记的客户身份信息，如不满足第号令生效前登记的客户身份信息，如不满足第3333条要条要求的，原则上不要求进行补登记。但如果金融机构在求的，原则上不要求进行补登记。但如果金融机构在0707年年2 2号令生效后号令生效后为客户办理业务属于为客户办理业务属于0707年年2 2号令规定的号令规定的“登记客户身份基本信息登记客户身份基本信息”的情形，的情形，应进行信息的补登记。应进行信息的补登记。2.2.银行业客户身份识别银行业客户身

45、份识别开户和一次性业务开户和一次性业务登记客户身份基本信息登记客户身份基本信息（四）控股股东的含义（四）控股股东的含义根据根据公司法公司法第第217217条的规定条的规定:控股股东，是指其出资额占有限控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大表决权已

46、足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。会的决议产生重大影响的股东。（五）（五）“登记登记”的理解的理解掌握原则：1.只要业务系统和纸质资料上，任何一种方式登记都可 2.如果留存了身份证件复印件？算登记吗？例如：国籍 有效期限 地址算复印件的理解复印件的理解2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件 影印件的理解影印件的理解通过公民身份联网核查系统查询不能作为免除留通过公民身份联网核查系统查询不能作为免除留存客户身份证件复印件义务的条件。存客户身

47、份证件复印件义务的条件。局函局函【20082008】388388号号“影印件影印件”，包括证件或者证明文件的扫描件或数，包括证件或者证明文件的扫描件或数码码照片。照片。局函局函【20082008】560560号号同意银行在核对客户所出示的第二代身份证的同意银行在核对客户所出示的第二代身份证的基础上，将第二代身份证阅读仪合成的电子影基础上，将第二代身份证阅读仪合成的电子影像作为客户有效身份证件的影印件进行留存。像作为客户有效身份证件的影印件进行留存。局函局函【2009】533号号允许农行重庆市分行试行采取用公安部研发的设备允许农行重庆市分行试行采取用公安部研发的设备读取客户身份证信息并合成电子图

48、像存档的方式，读取客户身份证信息并合成电子图像存档的方式，留存客户身份证件影印件。留存客户身份证件影印件。银办函银办函【2009】41号号对于曾经与你单位建立过业务关系的客户，如已经按照07年2号令的规定获得并保存着相关身份资料的，且该客户的身份信息没有发生变化的。当按照反洗钱法律规定应保存该客户身份资料的情形再次出现时，你单位可不再重复保存相同的身份资料，但要采取必要的管理措施和技术手段，确保业务办理人员能在业务办理时立即查询到该客户已留存的身份资料，确保能按照监管部门要求立即提供客户已留存的身份资料。银复银复【2007】28号、局函号、局函【2008】560号、局函号、局函【2007】63

49、7号号局函局函【2007】524号、局函号、局函【2008】388号号2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件 已建业务关系并留存资料的客户再次办理业务是否需要留存客户资料？已建业务关系并留存资料的客户再次办理业务是否需要留存客户资料？鼓励金融机构在符合相关规定的前提下，以电鼓励金融机构在符合相关规定的前提下，以电子影像、扫描件等方式保存客户有效身份证件信息，子影像、扫描件等方式保存客户有效身份证件信息，减少重复留存有效身份证件复印件或影印件的工作。减

50、少重复留存有效身份证件复印件或影印件的工作。在现场检查中，对于在各营业网点能立即查看或打在现场检查中，对于在各营业网点能立即查看或打印客户有效身份证件信息的金融机构，人民银行不印客户有效身份证件信息的金融机构，人民银行不应再要求其按业务逐笔留存客户有效身份证件的复应再要求其按业务逐笔留存客户有效身份证件的复印件或者影印件。印件或者影印件。20112011年总行反洗钱工作会上反洗钱局刘争鸣副局长的讲话年总行反洗钱工作会上反洗钱局刘争鸣副局长的讲话2.2.银行业客户身份识别银行业客户身份识别开户和一次性业务开户和一次性业务为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付为不在本机构开立账