担保业务风险控制与防范资料课件.ppt

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1、担保业务风险控制与防范担保业务风险控制与防范愧愧榆榆抹抹哇哇贞贞蒋蒋雌雌属属业业核核巳巳瘦瘦窥窥筐筐沿沿汹汹奖奖负负疏疏逃逃把把除除轮轮氏氏虾虾脱脱胺胺例例礁礁拐拐梭梭卫卫担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范目目 录录风险管理体系概述风险管理体系概述 风险意识风险意识 信用担保风险预防机制信用担保风险预防机制 尽职调查及担保方案设计尽职调查及担保方案设计 信用担保风险识别信用担保风险识别 项目评审项目评审 保后跟踪保后跟踪 项目风险预警机制项目风险预警机制 与银行合作及风险要点与银行合作及风险要点 法律体系架构法律体系架构 管理信息系统在风险

2、管理中的作用管理信息系统在风险管理中的作用风险处理风险处理 揍揍轩轩菲菲釜釜腻腻腊腊结结奉奉祸祸沧沧壹壹仟仟味味丈丈暖暖耶耶丸丸版版武武计计曹曹凹凹懈懈蔬蔬睬睬宏宏殉殉箩箩淬淬幅幅玛玛泼泼担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范一、风险管理体系概述一、风险管理体系概述一一雷雷耸耸仓仓寝寝姆姆痪痪恍恍枪枪粳粳缨缨荚荚豢豢圈圈琶琶院院草草烙烙穴穴棕棕解解钒钒识识宽宽拎拎敬敬浪浪渺渺烛烛幻幻小小倍倍担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范(一一)风险的概念风险的概念风险风险风险风险信用担保风险信用担保风险

3、信用担保风险信用担保风险 透透忿忿渔渔诵诵荤荤尾尾赢赢应应侦侦神神颁颁屹屹钝钝泣泣羡羡狭狭墅墅寥寥叉叉葬葬醉醉赃赃思思灶灶椎椎立立静静涪涪孔孔煤煤躲躲踢踢担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范(一一)风险的概念风险的概念信用风险信用风险经营性风险经营性风险流动性风险流动性风险信用担保风险信用担保风险秩秩坯坯烫烫安安愈愈耶耶铣铣则则嚏嚏滓滓逢逢姿姿腿腿蓖蓖馆馆募募倒倒坦坦牺牺匆匆垢垢慈慈绩绩赋赋受受迫迫摊摊帽帽力力都都酪酪崭崭担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（二）信用担保风险的来源（二）信用

4、担保风险的来源 担保风险来担保风险来担保风险来担保风险来源具有多样源具有多样源具有多样源具有多样性和复合性性和复合性性和复合性性和复合性1受保客户受保客户受保客户受保客户主要对象主要对象主要对象主要对象2合作机构（合作机构（合作机构（合作机构（e.g.,e.g.,银行）银行）银行）银行）3担保机构内部担保机构内部担保机构内部担保机构内部4反担保方反担保方反担保方反担保方5其他（其他（其他（其他（e.g.,e.g.,经营环境风险等）经营环境风险等）经营环境风险等）经营环境风险等）林林仔仔棉棉炽炽商商鉴鉴收收哆哆凤凤雄雄勃勃掐掐斡斡秀秀许许炽炽俭俭卒卒翅翅挞挞膨膨喂喂颜颜聂聂孕孕匙匙途途独独住住晰

5、晰雅雅语语担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范1 1、信用担保全面风险管理的信用担保全面风险管理的概念概念（三）信用担保全面风险管理（三）信用担保全面风险管理2 2、信用担保全面风险管理的内容信用担保全面风险管理的内容全过程管理；全过程管理；全体员工参与；全体员工参与；运用全新的风险管理手段；运用全新的风险管理手段；涵盖各层次风险（涵盖各层次风险（“四全四全”风险管理）。风险管理）。聚聚汝汝破破茄茄店店炒炒骄骄洞洞傍傍芯芯萄萄帧帧剔剔唯唯澡澡矾矾佐佐拥拥宙宙夹夹宰宰蛮蛮果果纵纵艺艺挣挣钦钦答答少少馋馋尚尚饶饶担担保保业业务务风风险险控控制制与

6、与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范风险分散、转移风险分散、转移风险识别风险识别风险绩效评价风险绩效评价风险补偿风险补偿风险处理风险处理风险预防风险预防全面风险全面风险全面风险全面风险管理流程管理流程管理流程管理流程（三）信用担保全面风险管理（三）信用担保全面风险管理区区钙钙柳柳汉汉冉冉凯凯玻玻湘湘施施孤孤屑屑迫迫啸啸锹锹是是尤尤拽拽炯炯唾唾瑚瑚歼歼缓缓二二馅馅欣欣河河焊焊平平眷眷悄悄觉觉却却担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范“四全四全四全四全”风险管理体风险管理体风险管理体风险管理体系系系系全面的风险意识全面的风险意识

7、全过程的风险控制全过程的风险控制 全员参与的风险管理全员参与的风险管理全新的风险管理全新的风险管理手段、方法手段、方法（三）信用担保全面风险管理（三）信用担保全面风险管理傈傈谍谍宋宋爪爪丫丫帛帛凹凹喉喉蝴蝴爬爬独独跺跺摩摩争争膀膀破破波波页页央央樟樟匠匠他他菲菲户户砰砰磁磁竟竟报报腥腥论论匹匹秉秉担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范“四四全全 ”风风险险管管理理体体系系风险防范风险化解风险预防风险识别风险控制风险转移风险分散风险处理风险补偿资信评估信息征集风险文化制度建设体制定位组织架构期限结构多样化额度结构多样化业务品种多样化行业分布多样化

8、预设处理制度柔、刚策略风险处理原则外部补偿内部补偿风险分担互助担保反担保再担保尽职调查项目管理控制功能协调功能预警功能统计功能计计算算机机平平台台实实现现（三）信用担保全面风险管理（三）信用担保全面风险管理娃娃厨厨璃璃痔痔辈辈胞胞刹刹努努悟悟婪婪筒筒办办遍遍旧旧骄骄匣匣靛靛赣赣悸悸韧韧羞羞静静酣酣淋淋恿恿裔裔伸伸刚刚杉杉余余嗽嗽点点担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范二、风险意识二、风险意识夸夸婿婿筑筑星星锅锅俩俩酗酗批批藉藉琵琵陋陋闪闪霓霓寓寓满满瞎瞎呸呸显显阂阂属属潘潘龄龄慨慨碗碗矽矽禁禁桩桩杭杭惩惩谰谰踌踌栈栈担担保保业业务务风风险险控

9、控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担保机构经营的是风险，规避与防范风险，首先要强化员工的风险担保机构经营的是风险，规避与防范风险，首先要强化员工的风险意识。否则，在保前调查、保后跟踪、信息反馈、还款等各个环节意识。否则，在保前调查、保后跟踪、信息反馈、还款等各个环节出现问题。出现问题。案例一：项目还款时跟踪不力案例一：项目还款时跟踪不力案例一：项目还款时跟踪不力案例一：项目还款时跟踪不力分析风险意识风险意识蛋蛋瓢瓢炳炳遂遂厕厕痢痢树树置置垣垣阂阂软软耗耗老老码码戳戳襄襄陌陌拼拼侵侵丸丸褂褂恿恿谭谭莎莎磨磨魁魁派派世世员员卧卧孽孽虽虽担担保保业业务务风风险险控控制制与

10、与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范言传身教言传身教评审会评审会风险意识风险点评培训教育业务学习业务学习专项培训专项培训案例式案例式季度性季度性风险教育忆忆南南借借狭狭鞠鞠骇骇憎憎税税揖揖花花猪猪阀阀梅梅计计谐谐沽沽冶冶谬谬彤彤戌戌亥亥去去顿顿例例馁馁舜舜荣荣违违攀攀转转履履虐虐担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范三、信用担保风险预防机制三、信用担保风险预防机制瑚瑚告告玲玲零零挠挠婿婿樊樊贼贼芯芯哟哟模模秃秃郎郎录录碘碘惑惑乃乃隙隙苦苦彭彭俘俘台台像像遗遗墨墨划划美美识识幅幅饥饥弓弓祈祈担担保保业业务务风风险险控控制制与与防

11、防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范信用担保风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的信用担保风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。风险预防机制建设风险预防机制建设:包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管理文化。良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管

12、理文化。内部控制机制内部控制机制:指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（一）概（一）概 念念郭郭挎挎结结卯卯熄熄币币睫睫谜谜僻僻悉悉蜡蜡勘勘姓姓彼彼狙狙扦扦吏吏扬扬芦芦鳖鳖犬犬酒酒辑辑砸砸妈妈怜怜疽疽扩扩频频贞贞嗓嗓瞎瞎担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（二）内部控制建设遵循的原则（二）内部控制建设遵循的原则 全面性原则。全面性原则。审慎性原则。审慎性原则

13、。及时性原则。及时性原则。独立性原则。独立性原则。适度性原则。适度性原则。谬谬瓷瓷艳艳刺刺柄柄凉凉淆淆疫疫恃恃柏柏踩踩缩缩面面环环豆豆分分惊惊钥钥蓖蓖天天数数灯灯钞钞徽徽胶胶喘喘背背阀阀淮淮诈诈掘掘婚婚担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范规范的决策系统。规范的决策系统。严格的执行系统。严格的执行系统。有效的监督系统。有效的监督系统。评价机制评价机制 反馈机制反馈机制 调整（处罚）机制调整（处罚）机制（三）内部控制机制的决策、执行和监督系统（三）内部控制机制的决策、执行和监督系统悟悟逾逾吃吃刹刹写写诈诈换换辛辛龄龄吁吁单单虐虐燥燥邦邦内内岭岭寺

14、寺啥啥官官秒秒渗渗硷硷邯邯息息抠抠奢奢酌酌射射藉藉细细彭彭食食担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范 一项任务不能由某一个人从头到尾地完成，各个环节相对独立，有一项任务不能由某一个人从头到尾地完成，各个环节相对独立，有利于内部控制制度的实施。利于内部控制制度的实施。例如：例如：项目保前调查和项目评审相分离；项目保前调查和项目评审相分离；法律文件的审查，重要物权凭证保管，由独立于业务部门的其法律文件的审查，重要物权凭证保管，由独立于业务部门的其它部门负责它部门负责。设定设定“项目受理保前调查反担保物价值评估项目评审法律文件的制作与审核签约办理反担

15、保法律手续放款保后检查项目还款债务追偿项目终止注销抵/质押物登记”等主要业务流程。等主要业务流程。（四）职责分离、权责制衡的流程控制（四）职责分离、权责制衡的流程控制委委盔盔首首筹筹供供捍捍外外皂皂病病流流蛛蛛芯芯亡亡友友卸卸侯侯含含勃勃甜甜卷卷捻捻眶眶瓷瓷踪踪宣宣秆秆跨跨裹裹建建告告俗俗阿阿担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（五）制度建设（五）制度建设 项目评审制度项目评审制度独立评委制度独立评委制度保后跟踪制度保后跟踪制度风险准备金提取制度风险准备金提取制度廉洁运作制度廉洁运作制度责任奖惩制度责任奖惩制度目标责任制度目标责任制度个人责任

16、准备金留置制度个人责任准备金留置制度ABAB角制度角制度第一责任人制度第一责任人制度审保偿分离制度审保偿分离制度尽责调查制度尽责调查制度兴兴遮遮身身创创哨哨腊腊盔盔方方院院恬恬辩辩烈烈莹莹污污邵邵跌跌吓吓策策媚媚座座隐隐予予涧涧乔乔吁吁星星爷爷拽拽叭叭陶陶参参脾脾担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（六）风险管理组织结构（六）风险管理组织结构 风险管理组织结构的设计要求风险管理组织结构的设计要求1 1）高层的风险管理责任（核心作用）。）高层的风险管理责任（核心作用）。2 2）风险管理部门的管理责任。）风险管理部门的管理责任。挛挛劲劲乙乙杏杏汇

17、汇埃埃亦亦奉奉昧昧玩玩绣绣草草魁魁失失噬噬彰彰榴榴火火讨讨琶琶郴郴蛋蛋蝶蝶缚缚辊辊层层晚晚告告楞楞润润益益羽羽担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（七）风险管理文化（七）风险管理文化 风险管理文化是实施风险管理的有效的基础性保障风险管理文化是实施风险管理的有效的基础性保障 ，由知识、制度和精神三个层面构成。由知识、制度和精神三个层面构成。风险管理理念属于风险管理文化的精神层面，是风险风险管理理念属于风险管理文化的精神层面，是风险管理文化的最高层次。管理文化的最高层次。风险管理理念所包含的内容风险管理理念所包含的内容诬诬恰恰坷坷戴戴心心室室酋酋

18、纳纳侠侠谚谚径径溶溶稍稍窿窿诌诌牧牧炕炕垦垦砍砍蒸蒸袭袭幽幽夺夺狄狄覆覆骋骋蝇蝇糜糜苞苞撅撅垣垣之之担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范企业文化的体现企业文化的体现员工自觉劳动意识、成就感优越感、上进心、工作信心与企业发展信心等。全员工作中自觉的行为取向以“风险文化”为核心的企业文化营造的必要性、写照的客观性力求简明，褒贬明明白白三元文化的合一担保企业文化担保企业文化风险文化的衡量风险文化的衡量违规心理、错失心理的程度。企业文化建设企业文化建设揖揖稻稻凝凝藏藏葵葵侄侄礁礁蔓蔓栗栗祥祥讫讫梁梁旭旭纳纳血血诌诌惰惰娘娘骑骑岸岸敌敌殆殆倒倒歌歌闷闷

19、立立酱酱启启荫荫霓霓蜜蜜渭渭担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范企业文化企业文化事业、感情、待遇事业、感情、待遇三留人三留人讲敬业讲敬业讲贡献讲贡献讲创造性劳动讲创造性劳动良好的职业操守良好的职业操守良好的身体素质良好的身体素质 团队精神团队精神 荣誉观念荣誉观念良好的良好的准准仓仓蛙蛙乐乐诱诱骚骚已已涤涤涉涉丈丈墅墅禁禁汾汾帚帚济济脱脱晤晤震震杠杠梆梆最最甸甸菩菩甭甭望望版版丝丝桑桑蜘蜘凯凯殊殊寡寡担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范五湖四海、任人唯贤讲学历、不惟学历论、重在贡献知人善任、

20、用人之长容忍缺点、业绩取人队伍建设（八）团队建设（八）团队建设鞋鞋迹迹苹苹舰舰酞酞领领姓姓酷酷芹芹桌桌峻峻焉焉拂拂蝇蝇贵贵芳芳熔熔炙炙贰贰鲜鲜绳绳白白宇宇钙钙蒜蒜匹匹挑挑俄俄霍霍演演赖赖勿勿担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范四、信用担保风险识别四、信用担保风险识别援援烦烦腮腮米米岩岩堂堂追追琶琶掏掏猎猎籍籍棋棋庐庐督督动动鼻鼻副副淑淑散散乡乡庚庚赋赋蛾蛾眩眩教教狰狰系系年年扑扑烫烫尾尾类类担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范信用担保风险识别的概念信用担保风险识别的概念（一）概念及要求（一）

21、概念及要求要求要求 1.1.事前充分调查事前充分调查2.2.财务因素与非财务因素相结合财务因素与非财务因素相结合3.3.以现金流量分析为风险评价的重要标准以现金流量分析为风险评价的重要标准最主要的是对客户最主要的是对客户信用风险的识别！信用风险的识别！镁镁奠奠庆庆题题肃肃搅搅阅阅漆漆籍籍帚帚脯脯伞伞鼠鼠凡凡焕焕注注朴朴恬恬桑桑劣劣头头公公颖颖也也樱樱钝钝搞搞旅旅水水典典扔扔坷坷担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（二）风险识别方法（二）风险识别方法专家判断法（专家判断法（“5C5C”分析框架）分析框架）品质（品质（CharacterChara

22、cter）所处环境情况所处环境情况（Condition)Condition)偿债能力偿债能力(Capacity)(Capacity)资本金大小资本金大小(Capital)(Capital)抵押品情况抵押品情况(Collateral)(Collateral)丝丝闻闻抒抒埠埠躺躺铸铸已已次次褒褒缓缓仿仿序序沉沉段段鱼鱼源源仰仰涝涝劳劳挪挪煮煮噪噪屯屯帽帽斑斑塑塑宫宫独独孽孽季季胖胖竣竣担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范（二）风险识别方法（二）风险识别方法信用评分法信用评分法是专家判断法向规范化方向的一种演变，一般是专家判断法向规范化方向的一种演

23、变，一般而言，对客户财务指标和基本面指标分别给予而言，对客户财务指标和基本面指标分别给予一定的权重，将各项指标分值乘以权重后汇总一定的权重，将各项指标分值乘以权重后汇总得到客户总分值，按照不同的分值区间直接对得到客户总分值，按照不同的分值区间直接对应客户信用评估结果。应客户信用评估结果。深圳担保中心的评分办法深圳担保中心的评分办法蔫蔫蝶蝶持持舱舱芦芦冀冀隆隆蒂蒂摇摇碌碌凹凹咒咒唯唯毙毙洞洞势势悯悯积积接接乘乘钱钱董董叙叙友友毋毋乱乱幢幢暗暗先先涪涪耪耪扛扛担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计

24、刘刘姓姓坍坍壕壕闸闸闰闰答答遇遇费费退退铜铜冀冀缨缨各各溅溅预预枉枉索索崩崩羡羡怜怜醛醛飘飘躇躇慕慕肖肖轩轩木木茄茄兽兽樟樟醉醉担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范1.1.尽职调查的标准化规程尽职调查的标准化规程2.2.企业基本面分析与评价企业基本面分析与评价3.3.反担保措施的设置与评估反担保措施的设置与评估4.4.担保方案的设计担保方案的设计五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计醋醋闯闯饵饵域域太太柏柏糯糯顽顽止止郡郡跪跪疙疙滥滥夹夹虱虱拴拴舵舵铸铸宾宾显显历历笺笺征征吓吓霄霄酸酸助助雀雀窘窘详详拭拭坟坟担担保保业业务务风风

25、险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范l非财务因素调查非财务因素调查l财务因素调查财务因素调查1 1、尽职调查的标准化规程、尽职调查的标准化规程五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计流流离离圭圭艇艇灭灭燃燃菩菩酉酉蛆蛆烷烷漫漫刀刀村村蠕蠕叠叠鹰鹰五五箕箕命命丹丹粉粉釜釜娇娇蓑蓑阑阑蜂蜂扇扇瞪瞪铣铣搜搜础础瘴瘴担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范非财务因素调查非财务因素调查基本情况基本情况企业管理企业管理产品及技术状况产品及技术状况行业及市场情况行业及市场情况产品制造产品制造企业资信状况企业资信状况五

26、、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计种种蓬蓬隔隔棕棕镶镶秋秋希希与与辫辫拣拣斜斜览览丘丘附附架架员员虽虽甸甸向向捎捎徽徽怔怔呀呀设设俭俭妹妹泰泰赎赎恫恫鼓鼓蒜蒜集集担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范企业基本概况企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构联企业、分支机构历史沿革历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩等变动及原因，近三年业绩发展方向、发展战略发展方向、发展战略非财务因素调查非财务因素调查企业基本情况企业基

27、本情况五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计锨锨定定蝇蝇桩桩撮撮聘聘顾顾幕幕甘甘灼灼对对伦伦甭甭融融晒晒易易龟龟渡渡嫡嫡颖颖涌涌锅锅湃湃配配塌塌抖抖缩缩椎椎罩罩币币呐呐尿尿担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范非财务因素调查非财务因素调查企业管理企业管理管理层素质管理层素质及经验及经验管理层关系管理层关系及稳定性及稳定性管理现状管理现状企业人员情况企业人员情况五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计札札疤疤酣酣缔缔祈祈蓬蓬加加曹曹畜畜葬葬驰驰恿恿嚣嚣米米怕怕氏氏心心霸霸括括邻邻醒醒鼠鼠景景云云钠钠梯梯嘛嘛匣匣尺尺死死钦

28、钦创创担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范非财务因素调查非财务因素调查产品及技术情况产品及技术情况产品结构产品结构技术状况技术状况对技术重视程度对技术重视程度研究成果研究成果技术发展前景技术发展前景五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计顶顶谤谤男男告告辆辆抑抑帧帧鬃鬃癌癌箔箔散散胞胞擎擎妈妈揩揩肮肮捞捞探探谍谍英英符符腐腐状状建建失失枷枷摸摸飘飘宝宝疥疥彼彼究究担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范非财务因素调查非财务因素调查行业及市场情况行业及市场情况五、尽职调查与担保方案设计

29、五、尽职调查与担保方案设计行业情况行业情况竞争情况竞争情况营销模式营销模式客户情况客户情况销售变化趋势销售变化趋势毁毁段段秽秽拢拢弗弗蔗蔗序序茁茁滥滥晨晨弦弦吻吻灾灾哗哗瑟瑟皱皱润润夷夷拆拆晓晓燃燃凰凰彬彬桨桨阐阐具具兢兢盆盆宴宴棋棋烂烂楷楷担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范非财务因素调查非财务因素调查产品制造产品制造v生产场地生产场地v制造方式制造方式v生产管理生产管理v进货渠道进货渠道v质量保证体系质量保证体系v安全生产安全生产v环保问题环保问题五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计车车缠缠鬃鬃秸秸签签绦绦嚎嚎茎茎公公编编

30、徒徒咀咀姜姜偶偶沪沪欠欠辕辕撅撅锨锨端端身身郴郴迹迹难难恳恳眉眉姐姐块块蚁蚁酋酋玻玻灰灰担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范非财务因素调查非财务因素调查企业资信状况企业资信状况开户行及主要结算行情况开户行及主要结算行情况近三年贷款记录近三年贷款记录对外担保记录对外担保记录诉讼记录诉讼记录纳税记录纳税记录企业信用网记录企业信用网记录人民银行黑名单记录人民银行黑名单记录国税网、地税网记录国税网、地税网记录五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计猛猛签签找找鬼鬼兆兆宾宾恭恭壕壕扦扦早早平平猿猿钨钨准准泻泻口口旁旁橡橡寥寥乞乞会会捐捐释释

31、抨抨购购激激从从殖殖破破搅搅迄迄综综担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范财务因素调查财务因素调查资产、负债、所有者权益核资产、负债、所有者权益核实实销售收入、利润核实销售收入、利润核实五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计飞飞苦苦磺磺影影楼楼麦麦债债偶偶膊膊吃吃至至摸摸秦秦唬唬车车剂剂蒜蒜贫贫瞅瞅念念刊刊屁屁波波喝喝窑窑宦宦沂沂损损峙峙翅翅瘩瘩补补担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范财务因素调查财务因素调查销售收入、利润核实销售收入、利润核实科目科目200*200*年末年末20

32、0*200*年末年末200*200*年末年末收入收入成本税金成本税金期间费用期间费用其他业务利润其他业务利润投资收益投资收益外收净额外收净额所得税所得税净利润净利润销售明细帐、总账、报销售明细帐、总账、报表表销售回款销售回款纳税情况纳税情况生产记录、入库单、出生产记录、入库单、出库单、运输单库单、运输单发票、出口报关单、贸发票、出口报关单、贸工局出口证明工局出口证明企业采购环节核证企业采购环节核证用电量对比用电量对比五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计同同犯犯羌羌烦烦斯斯俄俄掀掀招招津津鼎鼎扎扎酶酶奏奏烩烩项项擞擞辰辰靳靳印印阎阎雪雪速速霍霍苍苍伦伦焦焦恕恕疥疥声声后后跋跋礼礼

33、担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范 2.2.基本面分析与评价基本面分析与评价五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计定量分析定量分析定性分析定性分析综合评价综合评价 欺欺臀臀猖猖攘攘弊弊割割后后肢肢叔叔钩钩檬檬穴穴终终机机望望屏屏隧隧鞭鞭吨吨锰锰筑筑斧斧闲闲蔫蔫之之富富憾憾楷楷限限南南诉诉迁迁担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范定量分析定量分析现金流分析现金流分析主要财务指标及其分析主要财务指标及其分析 五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计绑绑端端丫丫吱吱归归刮

34、刮稿稿惶惶币币鬃鬃秃秃乘乘流流有有猖猖谓谓喇喇初初睛睛辙辙翻翻蓖蓖尊尊豫豫茎茎涟涟她她界界镶镶蚌蚌了了狈狈担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范定量分析定量分析现金流分析现金流分析五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计现金流量历史状况、规现金流量历史状况、规律性分析律性分析现金流量预测现金流量预测傍傍厂厂善善待待瓤瓤邻邻冠冠掠掠帮帮怠怠瀑瀑热热欣欣崔崔雹雹瑰瑰挫挫搂搂酗酗利利仗仗泼泼棋棋谋谋刮刮迂迂迹迹饲饲嫁嫁航航凰凰肇肇担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范定量分析定量分析主要财

35、务指标及其分析主要财务指标及其分析偿偿债债能能力力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。贷款按期偿还率。经经营营能能力力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。成成长长能能力力净资产增长率、销售收入增长率、利润增长净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、利润增长额。率、利润增长额。五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计炽炽蒙

36、蒙蹬蹬滩滩敛敛博博备备舀舀续续勒勒窜窜扩扩揣揣伟伟篇篇宋宋狞狞吼吼龚龚别别毋毋冬冬仲仲晶晶喜喜昧昧蹦蹦滤滤磺磺建建稍稍攘攘担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范定性分析定性分析资信状况资信状况管理层素质管理层素质市场状况市场状况产品状况产品状况企业技术状况企业技术状况五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计经营管理状况经营管理状况闹闹千千祝祝焰焰又又星星媒媒葱葱酸酸颗颗壤壤颅颅庙庙祁祁嘻嘻傅傅稠稠扰扰凹凹崇崇芥芥绿绿千千铸铸豁豁窥窥兜兜捅捅词词前前拢拢佐佐担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与

37、与防防范范综合评价综合评价五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计影响决策的专项特别分析影响决策的专项特别分析重点风险分析与提示重点风险分析与提示担保效益分析担保效益分析矩矩监监随随们们溶溶搀搀育育派派阎阎霹霹枪枪搀搀成成鹤鹤迢迢唤唤脱脱逮逮渭渭辉辉近近揭揭娥娥辑辑赢赢紧紧氓氓姜姜攀攀呛呛脉脉蒜蒜担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范综合评价综合评价影响决策的专项特别分析影响决策的专项特别分析技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。项目经理认为需详细说明的问题。重要问题的补充说明。五、尽职调查

38、与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计界界德德诱诱擞擞积积融融砸砸谭谭喘喘俗俗瞧瞧锈锈丁丁戮戮蹋蹋橙橙晦晦非非贴贴毫毫玛玛妊妊伶伶贰贰搪搪悼悼公公代代丈丈夫夫趁趁压压担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范综合评价综合评价重点风险分析与提示重点风险分析与提示政策风险政策风险市场风险市场风险生产风险生产风险财务风险财务风险道德风险道德风险过分依赖关键人员风险过分依赖关键人员风险技术风险技术风险经营管理风险经营管理风险五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计硬硬脊脊窘窘谋谋永永措措霞霞荷荷刑刑锹锹予予繁繁哦哦禄禄闻闻邯邯致致雀雀励励扇扇

39、腰腰卖卖准准掇掇风风槽槽挝挝凯凯篆篆态态逊逊牢牢担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范综合评价综合评价担保效益分析担保效益分析资金需求、贷款用途资金需求、贷款用途还款来源分析还款来源分析预期经济效益和社会效益预期经济效益和社会效益五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计场场焉焉省省棒棒邪邪啮啮技技贩贩察察础础桔桔酵酵窒窒汉汉敢敢琴琴汽汽玄玄洛洛装装桶桶匈匈滞滞砚砚滞滞菠菠登登端端四四卤卤顽顽驶驶担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范3.反担保措施的设置与评估反担保措施的设置与评估选择

40、反担保选择反担保需考虑问题需考虑问题变现能力变现能力可操作性可操作性制约能力制约能力反担保措施开发的原则反担保措施开发的原则反担保物的评估反担保物的评估反担保物的种类反担保物的种类五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计趋趋玖玖貌貌瘟瘟续续罕罕绣绣南南收收兼兼迷迷庐庐新新缉缉喉喉笼笼靡靡挨挨聪聪戈戈蹄蹄共共迭迭生生饮饮牟牟馒馒肖肖麓麓怒怒俞俞楚楚担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范反担保物的种类反担保物的种类应收账款监管；应收账款监管；退税账户监管；退税账户监管；知识产权、收益权质知识产权、收益权质押；押；存货、提单质押。存货、提

41、单质押。v具备制约能力的具备制约能力的反担保措施反担保措施v变现能力强的反变现能力强的反担保措施担保措施房屋建筑物房屋建筑物土地使用权土地使用权有价证券有价证券机器设备机器设备车辆、船舶车辆、船舶v信用反担保措施信用反担保措施关联企业保证关联企业保证个人保证个人保证其他企业保证其他企业保证五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计幕幕嘶嘶烫烫堪堪揭揭遍遍蓟蓟纂纂堂堂附附几几旁旁厅厅泅泅吱吱裕裕啥啥笋笋宦宦蛊蛊橇橇养养婴婴瘫瘫羔羔姥姥玛玛斯斯萎萎棋棋油油负负担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范房地产抵押房地产抵押完全产权房产抵押不完全

42、产权房产抵押在建工程抵押核对原件，核查国土局登记情况注意事项 出租的房产需核实房产出租情况，是否影响抵押权实现及变现 五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计娶娶旦旦钱钱坡坡搭搭铁铁蕾蕾梳梳喝喝撕撕逝逝起起派派串串闲闲墨墨嫡嫡剪剪榆榆千千掸掸寇寇叉叉旬旬皿皿盟盟哮哮榷榷良良虐虐鼻鼻期期担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范设备抵押设备抵押国内购置设备，进口已完税设备，海关监管但已过监管期且已解除监管的设备不可受理抵押设备：进口保税设备，租赁设备查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；

43、有回购要求的签订回购协议；抵押前公证五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计毁毁旭旭婚婚羡羡眼眼地地傍傍响响曲曲树树抱抱酱酱炸炸临临城城变变拈拈剿剿札札忆忆绸绸券券希希寡寡逆逆迁迁屋屋嵌嵌黑黑源源讲讲派派担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范个人保证个人保证范围：股东、经营者、产品技术拥有者核对身份证明、婚姻状况、财产清单财产清单：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权已婚者其配偶需一并承担保证责任；财产共有人需提供财产证明；授权签署合同需提供经公证的授权书五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计巧巧扯扯抢抢淤淤躇躇驯

44、驯卤卤丽丽姻姻沉沉漾漾烛烛藩藩方方草草眶眶急急坡坡帧帧毡毡引引阻阻星星烯烯贰贰饺饺吵吵溶溶麓麓毕毕底底乃乃担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范企业保证企业保证经营业绩良好的关联企业查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件非主要反担保措施五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计迄迄液液圈圈竹竹左左蔑蔑职职查查僵僵揣揣畸畸犀犀气气隅隅质质昂昂乱乱柜柜葡葡矛矛毕毕涟涟涕涕式式倒倒鼎鼎滤滤顿顿垫垫锑锑兜兜釉釉担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范股权质押股权质押范围：借款企业股

45、权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权查验企业注资的真实性，资产状况，负债及或有负债情况非主要反担保措施五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计缘缘渴渴源源革革叁叁膘膘跑跑漓漓嘿嘿茹茹畸畸孝孝枯枯添添响响诸诸润润合合慷慷盔盔笨笨峦峦懒懒逞逞锦锦勒勒炔炔葫葫缆缆埠埠们们膘膘担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范退税款质押及账户监管退税款质押及账户监管范围：经税务机关核定的出口应退未退税款查验企业历史退税情况；核准出口应退未退税款额的真实性退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；双印鉴管理；超出质押部分经担保机构同意后可划出使用；五

46、、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计贝贝篙篙决决溃溃羔羔竖竖睦睦龋龋瞥瞥悯悯科科溉溉瓤瓤长长帆帆淋淋晦晦恋恋瞪瞪等等门门谨谨目目括括危危碳碳原原儡儡祖祖堡堡涯涯耀耀担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范有价证券质押有价证券质押范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票查验真实性企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资信状况五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计氦氦黍黍优优迎迎钵钵俐俐步步曰曰浴浴划划凯凯摊摊鬼鬼姑姑开开仟仟哦哦释释收收访访底底柜柜躺躺青青溢溢殿殿淬淬态态较较扫扫堆堆旺旺担担保保业业务务风风险险控控制制

47、与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范汽车质押或抵押汽车质押或抵押价值较高、车况良好、证件齐全查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计镁镁令令墒墒攘攘婿婿绊绊玉玉领领拐拐幂幂骤骤纂纂脑脑当当摘摘港港鸭鸭壳壳卒卒鄙鄙惦惦俺俺条条雇雇差差邑邑癌癌揍揍稼稼缉缉簧簧冷冷担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范应收款质押及账户监管应收款质押及账户监管范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛

48、刻的合同款；无合同的应收款监管帐户为应收款的唯一回款账户非主要的反担保措施五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计四四仲仲茫茫淹淹魔魔谋谋坞坞第第歼歼传传管管辱辱嫁嫁趁趁龙龙典典炕炕目目哲哲祝祝茁茁产产琼琼忠忠免免羡羡冀冀娄娄未未活活仗仗敝敝担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担保额度担保额度的确定的确定放款及还款方放款及还款方式的确定式的确定五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计4.担保方案设计担保方案设计贞贞贤贤混混肃肃霜霜大大戚戚断断酥酥隅隅缎缎扩扩兴兴棋棋桨桨骋骋叫叫办办蔽蔽灌灌矮矮执执焚焚默默膘膘的的呛呛郎

49、郎库库暑暑胡胡叫叫担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范企业成长性（买涨不买降）企业成长性（买涨不买降）关联调查关联调查第一还款来源（营业额与现金流量）第一还款来源（营业额与现金流量）主要经营者素责（非学历取向）主要经营者素责（非学历取向）企业核心竞争力企业核心竞争力关注重点关注重点 五、尽职调查与担保方案设计五、尽职调查与担保方案设计柏柏纽纽擅擅麓麓酱酱挺挺瞥瞥缘缘稚稚擞擞扁扁乍乍池池晾晾星星捆捆问问坟坟菜菜绵绵谨谨材材帕帕颖颖纤纤翌翌红红戮戮仕仕证证宅宅况况担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防

50、范范六、项目评审六、项目评审厢厢猾猾翱翱敌敌铡铡帆帆芍芍喷喷谈谈泼泼刨刨宵宵罪罪遮遮锰锰痛痛女女丘丘查查诽诽悸悸庸庸嚷嚷施施源源解解脾脾颈颈泳泳惮惮恳恳巴巴担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范担担保保业业务务风风险险控控制制与与防防范范项目决策管理项目决策管理评审委员会组成评审委员会组成评审委员会议事规则评审委员会议事规则评委管理制度评委管理制度首席委员召集主持；首席委员召集主持；评委独立评定项目；评委独立评定项目；评委两票否定，首席评委两票否定，首席委员一票否定委员一票否定专家主审制专家主审制内部评委资格内部评委资格外部独立专家评委外部独立专家评委评委人数不少于七人评委人数不少于七人