01国际结算概述.ppt

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1、国际结算概述国际结算概述1/30/2023案例：案例：英国A商向澳大利亚B商购买价值10万英镑的羊毛，澳大利亚C商向英国D商购买了价值10万英镑的棉纺织品。英国的D商在发出货物或对方收到货物后，开立了一张命令C支付10万英镑的汇票。D商可以将这张汇票售予英国的A商，收回他应得的10万英镑。英国的A商就把汇票寄给澳大利亚的B商，由B商向澳大利亚的C商要求付款。这样，英国和澳大利亚两国之间的两笔债权债务通过一张汇票的传递和流通，得到了清算，从而避免了在现金结算方式下的往返输送，节约了时间和费用。这个过程用图表示为：1/30/2023澳大利亚澳大利亚C商（买方）商（买方）英国英国D商（卖方）商（卖方

2、）澳大利亚澳大利亚B商（卖方）商（卖方）10万英镑的棉纺织品万英镑的棉纺织品10万英镑的羊毛万英镑的羊毛D出出售售C为为付付款款人人的的汇汇票票给给AA买买入入汇汇票票，付付款款给给D英国英国A商（买方）商（买方）A邮寄汇票给邮寄汇票给BB提提示示C付付款款C付付款款1/30/2023国际结算的概念国际结算的概念 国际结算国际结算（InternationalSettlement）两个不同国家的当事人，不论是个人、单位、企业或政府间因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的货币收付业务。国际结算的三个必要条件国际结算的三个必要条件（1）有货币收付；（2）发生于不同的国家；（3

3、）通过银行办理。这三个条件同时满足，才能称之为国际结算。因此，国际结算可简单地说：通过银行办理国与国之间的货币收付。因此，国际结算可简单地说：通过银行办理国与国之间的货币收付。国际结算的特殊情况国际结算的特殊情况（1）我国内地与港澳台之间的货币收付，虽然不是跨国收付，但由于处于不同的货币区域，在实务中仍视为国际结算；（2）现代易货贸易不同于传统的物物交换，双方通常以同一种货币计价，而且可能收付一定比例的外汇，甚至需要对开信用证或保函等，是将进口与出口业务结合起来的贸易方式，也将其归属为国际结算的范畴。1/30/2023小资料：现代易货贸易的两种基本形式小资料：现代易货贸易的两种基本形式1 1、

4、通过对开信用证的方式进行易货贸易通过对开信用证的方式进行易货贸易 交易双方先签订换货合同，双方商定彼此承诺在一定时间购买对方一定数量交易双方先签订换货合同，双方商定彼此承诺在一定时间购买对方一定数量的货物，各自出口的商品按约定的货币计价，总金额一致或基本一致，货款通过的货物，各自出口的商品按约定的货币计价，总金额一致或基本一致，货款通过开立对开信用证的方式进行开立对开信用证的方式进行结算结算，即双方都以对方为，即双方都以对方为受益人受益人，开立金额相等或基，开立金额相等或基本相等的本相等的信用证信用证。由于。由于交货时间交货时间的差异，双方开立信用证的时间也就有先有的差异，双方开立信用证的时间

5、也就有先有后后，先先进口开证进口开证的一方为了使对方也履行开证义务，一般都在信用证内规定该证以对的一方为了使对方也履行开证义务，一般都在信用证内规定该证以对方按规定开出信用证为生效条件；或规定，该证的金额只能用来作为对方开立回方按规定开出信用证为生效条件；或规定，该证的金额只能用来作为对方开立回头证之用，以此控制对方。头证之用，以此控制对方。2 2、综合易货综合易货 由两国政府根据签订的由两国政府根据签订的支付协定支付协定，在双方银行互设帐户，双方政府各自提出，在双方银行互设帐户，双方政府各自提出在一定时期（通常为一年）提供给对方的商品种类、进出口金额基本相等，经双在一定时期（通常为一年）提供

6、给对方的商品种类、进出口金额基本相等，经双方协商同意后签订易货协定书，然后根据协定书的有关规定，由各自的方协商同意后签订易货协定书，然后根据协定书的有关规定，由各自的对外贸易对外贸易专业公司签订具体的进出口合同，分别交货。商品出口后，由双方银行凭装运单专业公司签订具体的进出口合同，分别交货。商品出口后，由双方银行凭装运单证进行证进行结汇结汇并在对方国家在本行开立的帐户进行并在对方国家在本行开立的帐户进行记帐记帐，然后由银行按约定的期限，然后由银行按约定的期限结算。应注意的是，一定时期终了时，双方帐户如果出现余额，只要不超过约定结算。应注意的是，一定时期终了时，双方帐户如果出现余额，只要不超过约

7、定的幅度，即通常所说的的幅度，即通常所说的“摆动额摆动额”，原则上顺差方不得要求对方用外汇支付，而，原则上顺差方不得要求对方用外汇支付，而只能以货物抵冲，即通过调整交货速度，或由逆差方增交货物予以平衡。只能以货物抵冲，即通过调整交货速度，或由逆差方增交货物予以平衡。1/30/2023国际结算的基本种类国际结算的基本种类 按国际结算产生的原因来划分，国际结算可分为国际贸易结算和国际非贸易结算。国际贸易结算：国际贸易结算：由有形贸易活动（商品的进出口）引起的货币收付活动；国际非贸易结算：国际非贸易结算：由有形贸易活动以外的活动（包括国际资本流动、国际资金借贷、技术转让、劳务输出、侨民汇款、捐赠、利

8、润与利息收支、国际旅游、运输、保险、银行业务等活动）引起的货币收付活动。由于国际贸易结算在国际结算中一直占主导地位，而由于国际贸易结算在国际结算中一直占主导地位，而且几乎使用了目前所有的结算手段和方式，因次本课程重且几乎使用了目前所有的结算手段和方式，因次本课程重点介绍国际贸易结算。点介绍国际贸易结算。1/30/2023国际结算的基本内容国际结算的基本内容 国际结算作为一门课程，主要包括四个方面的内容：国际结算使用的信用工具（国际结算工具）、国际结算方式、国际结算单据、国际结算融资。1、国际结算工具：、国际结算工具：国际结算工具包括各种支付凭证（如支付委托书、托收委托书等）和信用工具。信用工具

9、也叫金融工具，是以书面形式发行和流通，用以证明债权人权利和债务人义务的契约证书。国际结算中使用的信用工具（金融工具）主要是票据，包括汇票、本票、支票三种，主要功能是确定收付货币的数量等。本课程重点介绍国际结算中使用的各种票据。本课程重点介绍国际结算中使用的各种票据。2、国际结算方式：、国际结算方式：国际结算方式是指收付货币的手段和渠道。包括传统的结算方式如汇款、托收、信用证以及银行保函、备用信用证等其他结算方式。3、国际结算单据：、国际结算单据：国际结算单据指国际结算中涉及的，反映货物特征及说明交易情况的一系列证明文件或商业凭证，包括运输单据、保险单、商业发票等基本单据及海关发票、装箱单、商检

10、证明、产地证书等附属单据。4、国际结算融资：、国际结算融资：国际结算融资是指进出口商如何应用票据及（或）单据，结合结算方式进行特定方式的融资（或融物）。如票据贴现、信托收据、进出口押汇、保理、福费廷、出口信用保险项下融资等。1/30/2023结结算算业业务务国内结算国内结算国际结算国际结算国际贸易结算国际贸易结算国际非贸易结算国际非贸易结算结算票据结算方式结算单据结算融资汇票本票支票主要方式：汇款、托收、信用证其他方式：银行保函、备用信用证主要单据：商业发票、海运提单、保险单附属单据：包装单、重量单、原产地证明书、各种检验证书票据贴现、信托收据、进出口押汇、保理、福费廷、出口信用保险项下融资1

11、/30/2023国际结算的历史演变国际结算的历史演变 国际结算是随着国际贸易的发展而产生和发展的。综观国际结算的发展过程，经历了四大变革，即从现从现金结算发展到非现金结算金结算发展到非现金结算、从买卖双方直接结算发展从买卖双方直接结算发展到通过银行结算到通过银行结算、从凭货付款到凭单付款从凭货付款到凭单付款、从人工结从人工结算发展到电子结算算发展到电子结算。1/30/2023澳大利亚澳大利亚C商（买方）商（买方）英国英国D商（卖方）商（卖方）澳大利亚澳大利亚B商（卖方）商（卖方）10万英镑的棉纺织品万英镑的棉纺织品10万英镑的羊毛万英镑的羊毛英国英国A商（买方）商（买方）现金现金现金现金1、从

12、现金结算发展到非现金结算、从现金结算发展到非现金结算早期的国际结算是现金交易。如我国古代对日本及南洋各国的海上贸易，除了直接的以货易货交易外，都长期使用金银等贵金属进行交换和清算的。如：1/30/2023现金结算的局限性：现金结算的局限性：1、风险大；如自然灾害、劫持、盗窃等带来损失；2、费用高；3、运期长，造成资金长期占压，不利于资金周转。1/30/2023到了14、15世纪，有了资本主义的萌芽。到了15世纪末16世纪初，随着资本主义的发展，国际贸易的扩大，逐渐形成了区域性的国际商品市场。上述那种通过运送金银来偿债的方式就不能适应当时贸易发展的需要，于是就出现了以商业票据来结算债权债务的方式

13、。例如：1/30/2023澳大利亚澳大利亚C商（买方）商（买方）英国英国D商（卖方）商（卖方）澳大利亚澳大利亚B商（卖方）商（卖方）10万英镑的棉纺织品万英镑的棉纺织品10万英镑的羊毛万英镑的羊毛D出出售售C为为付付款款人人的的汇汇票票给给AA买买入入汇汇票票，付付款款给给D英国英国A商（买方）商（买方）A邮寄汇票给邮寄汇票给BB提提示示C付付款款C付付款款1/30/2023汇票在商人间自行结算有其局限性：汇票在商人间自行结算有其局限性：1、两笔交易的金额和付款期限必须完全一致。在大量复杂的交易中，是非常有限的；2、即使存在上述条件，他们之间还要有密切的业务联系和相互了解的信用基础，否则，合作

14、是困难的；3、任何一方要有垫付资金的能力。要同时具备以上三个条件是困难的。这些局限性使商人间的直接结算发生了变化。1/30/20232、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算由于买卖双方位于两个不同国家，使用不同币种，处在不同的贸易和外管制度下，因此双方间的面对面的直接结算不适合客观情况。到了18世纪60年代，银行从国内遍设机构扩展到国外设点，使银行网络覆盖全球，银行成了国内外结算的中心。因此，此时买卖双方间的债权债务的清偿只有委托银行办理结算。从而使买卖双方集中精力开展贸易，货款结算则完全通过银行办理。1/30/2023银行办理结算业务有其有利条件：银行办

15、理结算业务有其有利条件：（1）网络遍及全球，有其独特的条件、先进的手段开展业务，为进出口双方服务；（2）资金雄厚，信用卓著，这是进出口商无法比拟的；（3）所有不同种货币、不同期限外汇票据，都通过银行买卖转让，可使大量的债权债务关系在最大限度内加以抵消，这样大大地节省了费用和利息的支出；进出口商就不必自找对象来清算，而把所有的信用工具通过银行代为办理。1/30/20233、从凭货付款到凭单付款、从凭货付款到凭单付款原始的结算，卖方一手交货，买方一手交钱，钱货两清，通常成为“现金交货”（Cashondelivery）方式。当贸易商与运输商有了分工以后，卖方将货物交给运输商承运至买方，运输商将货物收

16、据交给卖方转寄给买方向运输商取货，海上运输继续扩大，简单的货物收据发展变化成为比较完善的海运提单。由于提单有物权单据的性质，它把货物单据化了。交单等于交货，持单等于由于提单有物权单据的性质，它把货物单据化了。交单等于交货，持单等于持有货物的所有权。海运提单因此成为可以流通转让的单据（持有货物的所有权。海运提单因此成为可以流通转让的单据（Negotiabledocuments），便于转让给银行持有，让银行凭此向买方索取货款，或当作质），便于转让给银行持有，让银行凭此向买方索取货款，或当作质押品，获得银行资金融通。押品，获得银行资金融通。由于货物单据化，履约证书化为银行办理国际结算创造了一个良好条

17、件，只需凭审核相符的单据付款，不凭货物或设备付款，这就给不熟悉商品专门知识的银行，能够介入买卖之间，凭单垫款给卖方，再凭单向买方索取货款归垫提供了可能与方便。1/30/20234、从人工结算发展到电子结算、从人工结算发展到电子结算主要清算系统主要清算系统目前，世界上已有四大电子清算系统办理国际结算中的资金调拨。通过电子计算机来完成国际结算中的资金调拨，它们是：(1)CHIPS（ClearingHouseInterbankPaymentSystem）是美国银行收付系统的简称。这个系统不仅是纽约市的清算系统，也是所有国际美元收付的电脑网络中心。由纽约的美国银行以及设在纽约的外国银行组成。每天世界各

18、地的美元清算最后都要直接或间接地通过该系统处理。它处理的金额数目大，工作效率相当高。(2)CHAPS(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)是英国伦敦银行自动收付系统的简称。该系统不仅是英国伦敦同城的清算交换中心，也是世界所有英磅的清算中心。但一般的银行不能直接参加交换，需要先通过少数的清算中心集中进行，所以在数量上及设备上，均较CHIPS为逊色。1/30/2023(3)SWIFT（SocietyForWorldwideInterbankFinancialTelecommunication）环球银行间金融电讯协会的缩写，简称环银电协。它是一个国际银行同业间非赢

19、利性的国际合作组织。总部设在比利时首都布鲁塞尔。于1973年成立，1977年正式启用的，由欧洲和北美的一些大银行发起的，目的是为了应付日益增多的国际银行业务。该系统能以十几种语言，全天候地向世界各地提供快捷、标准化、自动化的通讯服务，具有安全可靠、高速度低费用、自动加核密押等特点。SWIFT现已成为世界上最大的金融清算与通讯组织，也是国际金融与国际结算的主体网络。中国银行于1983年2月国内同业中率先加入SWIFT组织，目前已有38家中国的银行加入了该系统。(4)TARGET(Trans-EuropeanAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransf

20、erSystem)是欧洲间实时全额自动清算系统的简称。1995年5月欧洲货币当局为保证欧元的启动及贯彻实施欧洲中央银行体系的单一货币政策，保证在任何情况下在当天能进行大额资金的收付，在德国的法兰克福建立了一个跨国界的欧元支付清算系统。1999年1月1日正式启动。它保证了欧元清算效率的及时有效，对欧洲中央银行实施货币政策具有重要的作用。1/30/2023电子单据电子单据EDI无纸结算的使用无纸结算的使用EDI（ElectronicDataIntercharge）电子数据交换，是一种主要应用于国际贸易领域的电子商务技术，是伴随着现代信息技术的发展而产生和发展的。EDI就是运用一定标准将数据和信息规

21、范化和格式化，通过计算机网络将文件从一个企业输到另一个企业，以实现无纸贸易。EDI是在EDIFACT标准下以计算机网络为依托，通过EDI网络中心，将与国贸有关的工厂、公司、海关、航运、商检、银行和保险等单位连成一个EDI网络，用方可以通过公用数据网连接到EDI中心，然后把要传的单证，如：产地证申报单，进出口报检单、进口报关单等传到EDI服务中心就会把这些单证相应地传到商检、海关等相关单位，还可以将银行审单的结果，传送到客户，从而大大加速了贸易的全过程。EDI为国际贸易和国际结算带来了巨大的经济效益和社会效益，美国在20世纪60年代末期开始应用EDI。时至今日，欧洲大部分国家都认定EDI是经商的

22、唯一途径。澳大利亚、日本和新加坡等国也纷纷在20世纪90年代初期宣布，所有的商户首选交易方式为EDI，不采用EDI的商户将推迟或不予办理。EDI的应用使国际市场上形成了一个新的贸易壁垒，不采用EDI技术的国家无疑意味着被排斥在这壁垒之外，必将失去贸易机会和客户。目前有关EDI的法律问题正在探讨之中，如果能在世界范围内形成EDI的法律法规，国际贸易与结算的无纸化和一体化最终将会实现。在我国，许多工商企业仍不熟识EDI。1/30/2023国际结算涉及的法律与国际惯例国际结算涉及的法律与国际惯例 在国际贸易和政府及民间往来中进行结算和清算业务的双方分别处在不同的国家和地区，这些不同的国家和地区在结算

23、的方法、金融制度规定、商业习惯、法律规范和措施方面都有不同，为避免出现争议与纷争，联合国法律委员会和国际商会等国际组织对涉及国际结算的工具、方式、体系作了某种形式和程度的制度规范和安排。当前国际结算法律体系主要由国际成文法律规则和国际惯例两部分构成，涉及金融、贸易、往来和货运等各个环节与领域。1/30/20231、与票据相关的法律、与票据相关的法律英国票据法（BillofExchangeAct,1882）,是英美法系票据法的典型代表；日内瓦统一票据法，大陆法系票据法的典型代表，包括两个文件：统一汇票本票法公约、统一支票法公约。1/30/20232、与结算方式相关的国际惯例、与结算方式相关的国际

24、惯例托收统一规则（UniformRulesforCollection-URC），），（国际商会第522号出版物）于1996年1月1日始生效；跟单信用证统一惯例（UniformCustomsandPracticeforCommercialDocumentaryCredit-UCP）（国际商会第600号出版物）2007年7月1日开始生效。1/30/20233、与单据相关的国际公约与国际惯例、与单据相关的国际公约与国际惯例海牙规则、国际铁路货物运送公约、国际铁路货物联运协定、联合运输单证统一规则、伦敦保险协会货物保险条款、国际贸易术语解释通则、联合国国际贸易法委员会仲裁规则。1/30/2023银行在

25、国际结算中的作用银行在国际结算中的作用 银行在国际贸易结算中居于中心枢纽的地位。银行在国际结算中的作用，主要有以下几个方面：1、国际汇兑：、国际汇兑：银行应汇款人或债务人的要求把一种货币兑换为另一种货币，并委托收款人所在地银行向收款人或债权人支付一定金额，以结清国际债权债务关系的一种方式。是银行的一种中间业务。2、提供信用保障：、提供信用保障：银行资金雄厚、资信优良，介入贸易结算，为贸易的交易双方提供信用保障，可以弥补纯粹的商业信用的不足，促进贸易的发展。3、融通资金：、融通资金：银行在办理贸易结算的过程中，以进出口押汇方式向客户提供融资、向进口商信用证开证额度、向出口商提供票据贴现等，促进贸

26、易发展。4、减少外汇风险：、减少外汇风险：银行通过远期外汇交易、货币期货交易和货币期权交易等手段为进出口商降低甚至消除外汇风险。1/30/2023国际结算中的往来银行国际结算中的往来银行 银行开展国际结算业务，必须有海外分支机构和代理行的合作，否则，国际结算就不能顺利进行。在国际结算业务中，每笔业务都至少要涉及两家以上的银行机构。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：一是商业银行分支机构与联行商业银行分支机构与联行，二是代理行代理行。1/30/2023往往来来银银行行商业银行分支机构与联行代理行联行国内联行海外联行商业银行分支机构代表处代理处(办事处、经理处)分行子银行(附属银行)联营银

27、行银团银行1/30/2023代表处（代表处（RepresentativeOffice)商业银行设立的非营业性机构。它不能经营真正的银行业务，其主要职能是探询新的业务前景，寻找新的盈利机会，开辟当地信息新来源。代表处是分支机构的最低级和最简单形式，它通常是设立更高形式机构的一种过渡形式。1/30/2023代理处代理处(办事处、经理处办事处、经理处)(AgencyOffice)商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能在东道国吸收当地存款的金融机构。代理处是母行的一个组成部分；不具备法人资格。它是介于代表处和分行之间的机构。代理处可以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信

28、用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款，所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东道国银行同业(Inter-bank)市场拆入。1/30/2023分行分行(Branch)商业银行设立的营业性机构。无论是在法律上，还是在业务上，它都是母行的有机组成部分。它不是独立的法律实体，没有独立的法人地位，它要同时受到总行所在国与东道国双方的法律及规章的制约；其业务范围及经营政策要与总行保持完全一致，并且分行的业务活动限制以总行的资本、资产及负债为基础来衡量，与此相适应，总行对分行的活动负有完全的责任。一般来说，分行可以经营完全的银行业务，但不能经营非银行业务。分行下设

29、的营业机构即支行。支行的地位类似于分行，只是它直接属分行管辖，规模比分行小，层次比分行低。1/30/2023子银行子银行(附属银行附属银行)(Subsidiary)商业银行设立的间接营业机构，是在东道国登记注册而成立的公司性质的银行机构，在法律上是一个完全独立的经营实体，它对自身的债务仅以其注册资本为限负有限责任。子银行是属总行拥有的合法注册公司，其股权的全部或大部分为总行所控制。子银行的经营范围较广，通常它能从事东道国国内银行所能经营的全部银行业务活动，在某些情况下，还能经营东道国银行不能经营的某些银行业务。子银行除可经营银行业务外，还可经营非银行业务，如证券、投资、信托、保险业务等。1/3

30、0/2023联营银行联营银行(Affiliate)在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。联营银行可以是两国或多国投资者合资所建的，也可以是外国投资者通过购买当地银行部分股权而形成的。其业务依注册规定或由被参股银行的性质而定。联营银行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。1/30/2023银团银行银团银行(ConsortiumBank)通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50。作为一个法

31、律实体，银团银行有自己的名称和特殊功能。它既接受母行委托的业务，也开展自己的活动。其业务范围一般包括：对超过母行能力或愿意发放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。与其他形式的银行相比，银团银行具有这样一些特点：第一，组成银团银行的母行大多是世界著名的跨国银行；第二，银团银行的注册地多为一些国际金融中心或离岸金融中心；第三，它所经营的业务大多是单个银行不能或不愿经营的成本高、风险大、专业技术性强、规模和难度较大的业务；第四，其业务对象主要是各国政府和跨国公司，它很少向消费者经营小额零售业务。1/30/

32、2023联行联行(GistelBank)银行根据业务发展的需要，在国内、国外设置的分、支行。总行与分、支行之间，分行与支行之间及其相互间都是联行关系。根据设立的地点不同，联行可分为国内联行和海外联行。（1）国内联行(DomesticSisterBank)：设立在国内不同城市和地区的分、支行。国内联行往来是国际结算中不可缺少的组成部分。总行在国外开立了账户，分、支行办理国际结算时即可通过国内联行与总行办理资金的划拨；异地办理国际结算需要在国内异地划拨资金时，也可通过国内联行在分、支行之间办理。（2）海外联行(OverseasSisterBank)：设置在海外的分、支行。设立海外联行的目的是为了开

33、拓海外市场，方便国际结算，扩大银行业务范围。但设立海外联行必须具备一定条件。首先是拟设立联行的城市或地区要具备良好的自然地理、政治经济条件；其次关键是要看该地业务量的多寡，若业务量充足，其盈利足以维持分支机构的开支，则可设立分支机构；否则，则不需设立分支机构。1/30/2023中国银行曾是我国的外汇专业银行，在海外联行的设立方面领先予其他银行一步，中国银行先后在伦敦、纽约、巴黎、东京、开曼、卢森堡、法兰克福、新加坡、巴拿马、多伦多、大阪等地设立了分行和代表处；在港澳地区有中银集团。中国银行在海外设置的各类分支机构累计超过500家。1/30/2023代理行代理行在办理国际结算业务时，银行除了在国

34、外设置分支机构外，还需要外国银行的业务合作与支持。因为一家或一国的银行不可能在发生债权债务关系的所有国家或地区都建立分支机构，这样做既无必要，也无可能。以中国银行为例，虽然它已在海外设立了数百家分支机构，但这些分支机构的数目与中国银行所肩负的国际结算任务相比，还是不相适应的。于是，中国银行根据业务发展的需要，与外国银行广泛建立了代理关系。目前，中国银行已与世界上近200个国家和地区的1500多家银行的5000家左右的分支机构建立了代理关系。1/30/20231、代理关系和代理行：、代理关系和代理行：代理关系是指两家不同国籍的银行通过相互委托办理业务而建立的往来关系。建立了代理关系的银行互为代理

35、行。2、代理关系的建立、代理关系的建立代理关系即代理行关系，一般由双方银行的总行直接建立。分支行不能独立对外建立代理关系。代理行关系的建立一般要经过三个步骤：第一步：考察了解对方银行的资信：第一步：考察了解对方银行的资信：代理行关系是建立在一定资信基础上的，因此，在建立代理关系前，应对对方银行的基本情况有所了解，以便决定是否同对方银行建立代理关系。一般而言，银行只同那些资信良好，经营作风正派的海外银行建立代理关系。1/30/2023第二步：签订代理协议并互换控制文件第二步：签订代理协议并互换控制文件如果双方银行同意相互建立代理关系，则应签订代理协议。代理协议一般包括双方银行名称、地址、代理范围

36、、协议生效日期、代理期限、适用分支行等。为使代理业务真实、准确、快捷、保密，代理行之间还要相互发送控制文件(ControlDocuments)。控制文件包括：(1)密押(TestKey)。密押是银行之间事先约定的，在发送电报时，由发电行在电文中加注密码。密押具有很强的机密性，使用一段时间后，应予以更换。(2)印鉴(SpecimenSignatures)。印鉴是银行有权签字人的签字式样。银行之间的信函、凭证、票据等，经有权签字人签字后，寄至收件银行，由收件银行将签名与所留印鉴进行核对，如果相符，即可确认其真实性。代理行印鉴由总行互换，包括总行及所属建立了代理关系的分行的有权签字人的签字式样。(3

37、)费率表(TermsandConditions)。它是银行在办理代理业务时收费的依据。一般由总行制定并对外发布，各分支行据此执行。对方银行委托我方银行办理业务，按照我方银行费率表收取费用；我方银行委托国外银行办理业务，则按对方银行费率表收费。费率表应定得适当、合理，过高会削弱我方竞争力，过低则影响经济效益。第三步：双方银行确认控制文件：第三步：双方银行确认控制文件：收到对方银行发来的控制文件后，如无异议，即可确认，此后便照此执行。1/30/20233、代理行的种类、代理行的种类代理行又可分为账户行和非账户行。（1）账户行(DepositoryBank)：代理行之间单方或双方相互在对方银行开立了

38、账户的银行。账户行是在建立代理行关系的基础上，为了解决双方在结算过程中的收付而建立的特殊关系。账户行间的支付，大都通过开立的账户进行结算。选择建立账户行，一般应是业务往来多、资金实力雄厚、支付能力强、经营作风好、信誉卓著、地理位置优越以及世界主要货币国家的银行。账户行必然是代理行，而代理行并不一定是账户行。账户行可以是单方开立账户和双方互开账户。单方开立账户是指一方银行在对方银行开立的对方国家货币或第三国货币账户。如中国银行在美国纽约的若干家银行(美国或外国)开设有美元现汇账户。双方互开账户是指代理行双方相互在对方国家开立对方国家的货币账户。如中国银行在美国纽约花旗银行开立美元账户；花旗银行在

39、北京中国银行开立人民币账户。1/30/2023根据开立的性质不同，账户可为往户账、来户账、清算账户。往户账(NostroAccount)指存放国外同业，即国内银行在国外同业开立的账户。如我国国际结算货币主要是美元，而美元清算中心在美国纽约，为便利结算，我国银行在纽约许多大银行都开立了美元账户。出口货款的收回采取请账户行贷记我账，进口货款的支付请账户行借记我账的方式。来户账(VostroAccount)指国外同业存款，即外国银行将账户开在我国国内。如其他国家银行在我国开立外汇人民币账户。由于人民币尚不可自由兑换，我国的来户账还不普遍。清算账户(ClearingAccount)是两国政府间为办理进

40、出口贸易和其他经济往来所发生债权债务清算而开设的不必使用现汇的记账账户。1/30/2023（2）非账户行(Not-depositoryCorrespondent)：除账户行以外的其他代理银行，或者说是没有建立账户行关系的代理行。非账户行之间的货币收付需要通过第三家银行办理。1/30/2023往来银行的选择往来银行的选择 1、在办理结算和外汇业务时，联行是最优选择。、在办理结算和外汇业务时，联行是最优选择。因为本行与联行是一个不可分割的整体，同在一个总行的领导下，不仅相互之间非常熟悉和了解，而且从根本上说是利益共享、风险共担的。因此让海外联行开展有关业务，海外联行必然会尽最大努力圆满地完成所委托

41、的业务，保证服务质量，减少风险，而且能将业务留在本行系统。2、其次选择账户行、其次选择账户行。联行数量毕竟有限，因此在绝大多数没有联行的地区还得依靠代理行来进行。与建立联行关系相比，代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍，在国际结算中具有相当重要的地位。在代理关系中，账户行的关系更密切，更方便。因此，账户行选择的优先地位仅次于联行。与账户行之间的业务委托也十分方便，只要通过账务往来即可完成委托。在同一城市或地区有多个账户行的情况下，要选择资信最佳的银行办理业务。3、在没有联行和账户行的少数地区，要开展业务只能委托非账户行、在没有联行和账户行的少数地区，要开展业务只能委托非账户行的代理行。的代理行。因为建立了代理关系的银行还是相互比较了解的，只不过资金的收付不太方便，需要通过其他银行办理，手续复杂些，所需时间也要相对延长。如果以上关系行都没有，将很难开展国际结算业务。1/30/2023作业：作业：名词解释国际结算、国际贸易结算、国际非贸易结算1/30/2023