九、国际结算单据(二).ppt

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1、第九章第九章 国际结算单据（二）国际结算单据（二）第九章第九章 国际结算单据（二）国际结算单据（二）第一节、运输单据第一节、运输单据q海运提单海运提单(Bill of Lading,B/L)Bill of Lading,B/L)q空运单据空运单据(Air Consignment Note or Air Way Bill-Air Consignment Note or Air Way Bill-AWB)AWB)q铁路、公路、内河运输单据铁路、公路、内河运输单据q邮包收据和专递收据邮包收据和专递收据(Postal Parcel Receipt-PPR,Postal Parcel Receipt-P

2、PR,and Courier Receipt)and Courier Receipt)q多式运输单据多式运输单据(Multimodal Transport Document)Multimodal Transport Document)一、海洋运输单据一、海洋运输单据（一）海运提单（一）海运提单q1 1、含义：、含义：q海运提单是承运人或海运提单是承运人或其代理人签发的证明其代理人签发的证明托运的货物已收到或托运的货物已收到或已装载船上已装载船上,约定将该约定将该货物运往目的地交于货物运往目的地交于持有人的物权凭证持有人的物权凭证.q2 2、作用：、作用：q海运提单作为承运人海运提单作为承运人收

3、到托运货物的书面收收到托运货物的书面收据。据。q海运提单是承运人和海运提单是承运人和托运人之间订立运输合托运人之间订立运输合同的证明。同的证明。q海运提单作为货物所海运提单作为货物所有权证书。有权证书。3 3、海运提单的关系人、海运提单的关系人q承运人承运人(Carrier)Carrier)船方船方q托运人托运人(Consignor)Consignor)货方货方q收货人收货人(Consignee)Consignee)买方买方q被通知人被通知人(Notify Party)Notify Party)q受让人受让人(transferee)transferee)和持有人和持有人（holder)hold

4、er)。4 4、海运提单的种类、海运提单的种类q（1 1）根据货物是否已装船划分，分为）根据货物是否已装船划分，分为 -已装船提单（已装船提单（Shipped B/L or On Shipped B/L or On Board B/LBoard B/L），），是轮船公司将货物装上指定船是轮船公司将货物装上指定船舶后签发的提单。舶后签发的提单。-备运提单（备运提单（Received for Shipment Received for Shipment B/LB/L），），指轮船公司收到货物，暂代存入码头指轮船公司收到货物，暂代存入码头仓库或拨船，等待承运船舶抵港时再行装运仓库或拨船，等待承运船舶

5、抵港时再行装运所签发的提单。所签发的提单。4 4、海运提单的种类、海运提单的种类q（2 2）根据提单上是否有承运人批注划分，分为）根据提单上是否有承运人批注划分，分为 -清洁提单（清洁提单（Clean B/LClean B/L），），不带有明白宣称货不带有明白宣称货物或包装有缺陷的附加条款或批注的提单。物或包装有缺陷的附加条款或批注的提单。-不清洁提单（不清洁提单（Unclean B/LUnclean B/L），），带有承运人附带有承运人附加关于货物外表状况不良或包装不当的批注的提单，加关于货物外表状况不良或包装不当的批注的提单，又称瑕资提单（又称瑕资提单（Foul B/LFoul B/L）。

6、）。q（3 3）根据提单的格式和条款是否全面划分，分为）根据提单的格式和条款是否全面划分，分为 -全式提单（全式提单（Long Form B/LLong Form B/L）-简式提单（简式提单（Short Form B/LShort Form B/L）4 4、海运提单的种类、海运提单的种类q（4 4）根据航运经营方式不同划分，分为）根据航运经营方式不同划分，分为 -班轮提单（班轮提单（Liner B/L or Regular Line B/LLiner B/L or Regular Line B/L），），货物由货物由班轮承运而签发的提单。班轮承运而签发的提单。-租船合约提单（租船合约提单（C

7、harter Party B/LCharter Party B/L），承运人根据租船），承运人根据租船合同签的的提单。合同签的的提单。q（5 5）根据承运方式不同，分为）根据承运方式不同，分为 -直达提单（直达提单（Direct B/LDirect B/L），），指定由同一船舶将货物直接指定由同一船舶将货物直接从启运港运达目的港的提单。从启运港运达目的港的提单。-转船提单（转船提单（Tran-shipment B/LTran-shipment B/L），），从启运港载货的船舶从启运港载货的船舶不直接驶往货物目的港，需在其他港口换船转运的提单。不直接驶往货物目的港，需在其他港口换船转运的提单。-

8、联运提单（联运提单（Through B/LThrough B/L），），货物运输的全程需由不同的货物运输的全程需由不同的运输工具联运到目的地，但其中有一程须为海运。运输工具联运到目的地，但其中有一程须为海运。4 4、海运提单的种类、海运提单的种类q（6 6）按提单收货人抬头的不同划分，分为）按提单收货人抬头的不同划分，分为 -记名提单（记名提单（Named Consignee B/LNamed Consignee B/L），），在抬头人栏载明特在抬头人栏载明特定的收货人名称，只能由该特定的收货人提货，不得转让流通。定的收货人名称，只能由该特定的收货人提货，不得转让流通。-不记名提单（不记名提单

9、（Order B/LOrder B/L），），在抬头人栏载有在抬头人栏载有“指定人指定人”字样，经抬头人背书后可以转让，由受让人持提单向轮船公司字样，经抬头人背书后可以转让，由受让人持提单向轮船公司提货。提货。-指示提单（指示提单（Order B/LOrder B/L），），在提单收货人栏内填写在提单收货人栏内填写“凭指凭指示示”，“空白抬头空白抬头”提单。提单。q(7)(7)根据提单能否先于载货船舶到达目的港划分，分为根据提单能否先于载货船舶到达目的港划分，分为 -正常提单（正常提单（Unstale B/LUnstale B/L，Fresh B/L or Current B/LFresh B

10、/L or Current B/L）-过期提单（过期提单（Stale B/LStale B/L）4 4、海运提单的种类、海运提单的种类q（8 8）根据运费支付方法不同划分，）根据运费支付方法不同划分，分为分为 -运费预付提单：运费预付提单：CIFCIF、CFRCFR -运费到付提单：运费到付提单：FOBFOBq（9 9）根据提单使用效力划分，）根据提单使用效力划分，分为分为 -正本提单：一式两或三份正本提单：一式两或三份 -副本提单：没签字副本提单：没签字5 5、海运提单的内容和缮制要求、海运提单的内容和缮制要求提单的正面内容。提单的正面内容。q1)1)提单或联运提单等字样提单或联运提单等字样

11、q2)2)提单号码（提单号码（number of original B/Lnumber of original B/L）。）。q3)3)承运人和名称、标记、地址等。承运人和名称、标记、地址等。q4)4)托运人名称与地址。托运人名称与地址。q5)5)收货人名称与地址。收货人名称与地址。q6)6)被通知人被通知人q7)7)收货地。收货地。q8)8)装货港（装货港（port of loading port of loading）。）。q9)9)卸货港（卸货港（port of discharge port of discharge）。）。q10)10)目的地（目的地（final destination

12、 final destination）5 5、海运提单的内容和缮制要求（续）、海运提单的内容和缮制要求（续）提单的正面内容（续）提单的正面内容（续）q11)11)船名船名(vessel(vessels name)s name)、航次（、航次（voyage voyage）q12)12)唛头（唛头（shipping markshipping mark）、件数（）、件数（numbersnumbers）包装）包装(kinds(kinds of package)of package)、货名、货名(description of goods)(description of goods)、毛重、毛重（gros

13、s weightgross weight )、体积体积 （measurementmeasurement）等。）等。q13)13)运费和其他费用运费和其他费用(freight and charges)(freight and charges)付款地点和方付款地点和方式（式（payable at)payable at)。(freight prepaid or freight to(freight prepaid or freight to collect)collect)q14)14)正本提单的张数正本提单的张数.q15)15)签发提单的地点、日期签发提单的地点、日期(place&date of

14、issue)(place&date of issue)。q16)16)一些契约文字。一些契约文字。q17)17)承运人签章。承运人签章。5 5、海运提单的内容和缮制要求（续）、海运提单的内容和缮制要求（续）提单的背面包括如下内容：提单的背面包括如下内容：q货方的定义货方的定义q适用的法律条款适用的法律条款q承运人责任条款承运人责任条款q包装和标志（唛头）条款。包装和标志（唛头）条款。q运费和其他费用条款。运费和其他费用条款。q舱面货物、活动物和植物条款。舱面货物、活动物和植物条款。q留置权条款留置权条款q损害赔偿条款损害赔偿条款q转运、换船联运条款。转运、换船联运条款。q装货、卸货和交货条款。

15、装货、卸货和交货条款。q战争、检疫、冰冻、罢工和港口拥挤条款战争、检疫、冰冻、罢工和港口拥挤条款q共同海损条款共同海损条款q此外，还可能包括残短通知条款、集装箱装货条款和危险此外，还可能包括残短通知条款、集装箱装货条款和危险品条款。品条款。、对海运提单的审核、对海运提单的审核q提单的名称不符合信用证要求。提单的名称不符合信用证要求。q托运人未按信用证规定填写。托运人未按信用证规定填写。q收货人的填写与信用证规定不是严格相符。收货人的填写与信用证规定不是严格相符。q提单所列货物与信用证规定不符。提单所列货物与信用证规定不符。q提交的是不清洁提单。提交的是不清洁提单。q装货港、卸货港和目的地的填写

16、与信用证规定不符。装货港、卸货港和目的地的填写与信用证规定不符。q提交银行的正本提单份数不符。提交银行的正本提单份数不符。q未按信用证规定证明运费已付及支付金额。未按信用证规定证明运费已付及支付金额。q没有已装船批注。没有已装船批注。q提单装运期迟于信用证规定。提单装运期迟于信用证规定。q提交过期提单。提交过期提单。q未按信用证规定签章或背书。未按信用证规定签章或背书。q唛头、件数、包装、毛重与体积和其他单据之间不一致。唛头、件数、包装、毛重与体积和其他单据之间不一致。q审核海运提单还应格外注意根据国际惯例的规定哪些可接受审核海运提单还应格外注意根据国际惯例的规定哪些可接受.（二）不可转让的海

17、运单（二）不可转让的海运单q、海运单与海运提单的区别：、海运单与海运提单的区别：非非转转让让海海运运单单的的作作用用与与海海运运提提单单相相比比较较而而言言,它它是是货货物物收收据据与与运运输输合合同同的的证证明明,但但不不是是物物权权凭凭,货货物物凭凭收收货货人人的的身身份份而而不不是是凭凭海运单提货。因此它是不可转让给他人的单据。海运单提货。因此它是不可转让给他人的单据。q、海运单的优点：、海运单的优点：不需凭提单提货，提货及时，手续简便，费用节省。不需凭提单提货，提货及时，手续简便，费用节省。不可背书转让，减少假单据诈骗。不可背书转让，减少假单据诈骗。在的技术处理上不存在困难。在的技术处

18、理上不存在困难。q、为进一步扩大海运单在国际上的使用亟须解决的问题、为进一步扩大海运单在国际上的使用亟须解决的问题q、海运单的缮制方法、海运单的缮制方法二、空运单据二、空运单据q空运运单的性质：空运运单的性质：它它不不代代表表所所托托运运货货物物的的所所有有权权,是是不不可可转转让让的的。审审核核空空运运单单据据比比较较重重要要的的问问题题是是发发运运日日期期,如如果果信信用用证证要要求求一一个个实实际际的的货货物物发发运运日日期期,则则应应清清楚楚表表明明实实际际班班机机日日期期并并视视为为发发运运日日期期，且且不不能能迟迟于于信信用用证证规规定定的的最迟装运期。最迟装运期。q 空运运单的作

19、用空运运单的作用q空运运单的种类：主运单、分运单。空运运单的种类：主运单、分运单。q空运运单的作用正副本空运运单的作用正副本q空运运单的填制及审核要点。空运运单的填制及审核要点。（即即使使信信用用证证禁禁止止转转运运，银银行行将将接接受受已已经经转转运运或或将将可可能能转转运运的的运运输输单单据据,但但单单据据上上必必须须表表明明同同一一航航空空运单包括全程运输。）运单包括全程运输。）三、公路、铁路、内河运输单据三、公路、铁路、内河运输单据铁路运输单据铁路运输单据承运货物收据（）承运货物收据（）相相当当于于海海运运提提单单，既既是是承承运运人人的的货货物物收收据据，也也是是承承运运人人与与托托

20、运运人人之之间间的的货货物物运运输输契契约约，它它还代表货物所有权证。还代表货物所有权证。国际铁路联运运单国际铁路联运运单只只是是运运输输契契约约和和货货物物收收据据，并并不不是是物物权权凭凭证证，一律只能作记名抬头，不可背书转让。一律只能作记名抬头，不可背书转让。公路运输单据公路运输单据不是物权凭证。不是物权凭证。四、邮包收据及专递收据四、邮包收据及专递收据邮包收据邮包收据专递收据专递收据邮邮包包收收据据及及专专递递收收据据也也都都不不是是物物权权凭凭证。证。五、多式运输单据五、多式运输单据q多式运输方式及其特点多式运输方式及其特点在在多多式式联联运运方方式式下下，出出口口方方只只要要办办理

21、理一一次次托托运运手手续续，订订立立一一份份合合同同、一一次次支支付付运运费费、一一次次货货物物保保险险，货货物物由由多多式式联联运运经经营营人人负负责从发货人仓库门直接到收货人仓库门，极大地方便了国际贸易。责从发货人仓库门直接到收货人仓库门，极大地方便了国际贸易。q 多式运输单据定义及其特点多式运输单据定义及其特点q多式运输单据和联运提单的区别多式运输单据和联运提单的区别适用的运输方式不同适用的运输方式不同单据签发人所承担的责任不同单据签发人所承担的责任不同 单据的性质和作用不同单据的性质和作用不同q对多式运输单据的审核对多式运输单据的审核如如果果信信用用证证要要求求的的是是联联运运提提单单

22、，而而受受益益人人提提交交的的是是多多式式联联运运单单据据，在在不不违违背背信信用用证证其其他他条条款款情情况况下下，只只要要联联合合运运输输单单据据是是由由船船公公司司或或其其代代理理人人所所签签发发的的，且且注注明明“货货已已装装船船”，银银行行可可以以接接受受这种单据。这种单据。第二节第二节 保险单据保险单据一、保险单据简述一、保险单据简述 在国际贸易货物运输中，海洋运输是最为重要的一种方在国际贸易货物运输中，海洋运输是最为重要的一种方式。货物运输保险以海上货物险产生时间最早，因而其他各式。货物运输保险以海上货物险产生时间最早，因而其他各种货物运输险的条款都以海运险为蓝本。种货物运输险的

23、条款都以海运险为蓝本。（一）保险的概念（一）保险的概念（二）运输保险单据的含义及其主要作用（二）运输保险单据的含义及其主要作用 它它是是保保险险人人已已接接受受保保险险的的正正式式凭凭证证，也也是是保保险险人人和和被被保保险险人之间订立契约的证明。人之间订立契约的证明。（三）保险单据的关系人：（三）保险单据的关系人：保险人保险人被保险人被保险人保险代理人保险代理人保险经纪人保险经纪人二、运输保险单据的种类二、运输保险单据的种类从保险单据的格式来划分从保险单据的格式来划分q1.1.正正式式保保险险单单，俗俗称称“大大保保单单”，内内容容完完整整，实实务中主要采取的形式。务中主要采取的形式。q 2

24、.2.保保险险凭凭证证，俗俗称称“小小保保单单”，是是一一种种简简化化的的保保险单据，与保险单具有相同的法律效力险单据，与保险单具有相同的法律效力 。如如国国外外来来证证,要要保保险险凭凭证证时时我我方方可可以以保保险险单单替替代保险凭证代保险凭证,反之则不允许反之则不允许q暂暂保保单单：非非正正式式、临临时时性性的的保保险险单单不不是是保保险险契契约约的的证证明明，不不起起保保险险单单的的作作用用；保保险险人人对对保保险险经经纪纪人人签发的暂保单不负法律责任。签发的暂保单不负法律责任。q联联合合凭凭证证：承承保保证证明明，对对港港澳澳地地区区 ，发发票票与与保保险单相结合。险单相结合。二、运

25、输保险单据的种类（续）二、运输保险单据的种类（续）从保险价值是否确定来划分从保险价值是否确定来划分从保险期限的长短来划分从保险期限的长短来划分从船名未定时保险范围的不同来划分从船名未定时保险范围的不同来划分q流动保险单流动保险单q预约保险单预约保险单q总括保险单总括保险单从运输方式的不同来划分从运输方式的不同来划分从不同国家保险协会制定的保险条款来划分从不同国家保险协会制定的保险条款来划分q保单保单q保单保单q保单保单 三、保险单据的内容及其缮制和审核三、保险单据的内容及其缮制和审核q 保险单据的内容保险单据的内容q保险单据的缮制和审核保险单据的缮制和审核1 1、被保险人，也称保单的抬头。应根

26、据信用证规定。、被保险人，也称保单的抬头。应根据信用证规定。2 2、标记，应与提单、发票上的唛头一致。、标记，应与提单、发票上的唛头一致。3 3、包装及数量、包装及数量 ，与提单、发票一致。，与提单、发票一致。4 4、保险货物项目、保险货物项目 ，货名繁多，允许填统称。，货名繁多，允许填统称。5 5、保保险险金金额额 ，所所填填写写的的货货币币要要和和信信用用证证的的货货币币一一致致。一一般般按按发发票票金金额额加加一一成成(即即110110发发票票金金额额)填填写写，保保险险金金额额不不计计小小数数 。大小写金额完全一致。大小写金额完全一致。6 6、开开航航日日期期 ，填填提提单单上上所所载

27、载明明的的实实际际装装运运日日期期。允允许许填填大大约约日期。日期。7 7、起运地，起迄地点必须和提单或其他运输单据一致、起运地，起迄地点必须和提单或其他运输单据一致 第三节第三节 附属单据附属单据一、其他发票一、其他发票q海关发票（海关发票（Customs InvoiceCustoms Invoice）q形式发票（形式发票（proforma Invoiceproforma Invoice）q领事发票（领事发票（Consular InvoiceConsular Invoice）q样品发票（样品发票（sample Invoicesample Invoice）二、包装单据（二、包装单据（Packi

28、ngPackingdocuments)documents)q包装单据的作用包装单据的作用q包装单据的种类包装单据的种类q装箱单装箱单q重量单重量单还包括尺码单、装箱明细单、磅码单和花色搭配单等。还包括尺码单、装箱明细单、磅码单和花色搭配单等。第三节第三节 附属单据附属单据三、检验证书（三、检验证书（Inspection of CertificateInspection of Certificate）四、产地证明书（四、产地证明书（Certificate of OriginCertificate of Origin）q普惠制原产地证（普惠制原产地证（Generalized System of G

29、eneralized System of Preferences Preferences Certificate of OriginCertificate of Origin）q中华人民共和国出口货物原产地证明书中华人民共和国出口货物原产地证明书q商务部签发的原产地证明书商务部签发的原产地证明书q出口厂商出具的原产地证明书出口厂商出具的原产地证明书五、其他附属单据五、其他附属单据q出口许可证出口许可证q受益人声明受益人声明q有关运输方面的证明有关运输方面的证明信用证项下提单的作用案例：信用证项下提单的作用案例：q某年某年4 4月国内某公司与美国一代理商签订了一份金额约月国内某公司与美国一代理商

30、签订了一份金额约USD155,000USD155,000的纺织品出口合同的纺织品出口合同,6,6月初收到直接买家开出的不月初收到直接买家开出的不可撤销信用证可撤销信用证,信用证要求出具记名某某公司的提单信用证要求出具记名某某公司的提单,并指并指定货物由美国某船公司装运。货物装运后全套单据经通知行定货物由美国某船公司装运。货物装运后全套单据经通知行寄到开证行索汇。正常的偿付结汇时间已过而货款却一直未寄到开证行索汇。正常的偿付结汇时间已过而货款却一直未到账，此时收到开证行的不符点电报，称单据有一处不符点，到账，此时收到开证行的不符点电报，称单据有一处不符点，申请人拒绝赎单，全套单据由开证行保留。申

31、请人拒绝赎单，全套单据由开证行保留。q与此同时，我公司向船公司查询货物下落，被告知货物已被与此同时，我公司向船公司查询货物下落，被告知货物已被收货人提走。鉴于全套正本提单仍在开证行处，我方亦未有收货人提走。鉴于全套正本提单仍在开证行处，我方亦未有任何放货指令，我公司要求船公司对此作出解释。船公司答任何放货指令，我公司要求船公司对此作出解释。船公司答复说，托运人要求出具的是记名提单，记名提单项下可以不复说，托运人要求出具的是记名提单，记名提单项下可以不需正本提单，仅凭收货人的身份证明即可放货，船公司并无需正本提单，仅凭收货人的身份证明即可放货，船公司并无责任。我公司要求申请人赎单及船公司赔偿都未

32、果，不久全责任。我公司要求申请人赎单及船公司赔偿都未果，不久全套索汇单据被退回。套索汇单据被退回。.q出于无奈，我公司将美国船公司告上法庭。被告以此案适用美出于无奈，我公司将美国船公司告上法庭。被告以此案适用美国国19361936年海上运输法作为辩护依据，提出提单背面条款中已约年海上运输法作为辩护依据，提出提单背面条款中已约定，记名提单项下承运人可以不凭正本提单放货定，记名提单项下承运人可以不凭正本提单放货,只要收货人只要收货人提供证明自己合法身份的有关文件即可。提供证明自己合法身份的有关文件即可。q国内海事法院一审认定，由于被告未能提供完整的美国法律文国内海事法院一审认定，由于被告未能提供完

33、整的美国法律文本，故本案适用中国海商法，提单无论记名与否都是物权凭证，本，故本案适用中国海商法，提单无论记名与否都是物权凭证，裁定承运人必须凭作为物权凭证的正本提单放货，被告无单放裁定承运人必须凭作为物权凭证的正本提单放货，被告无单放货已严重侵权，应赔偿原告全部货款和利息损失货已严重侵权，应赔偿原告全部货款和利息损失q被告不服，提出上诉。在法庭的严正要求下，被告方提供了完被告不服，提出上诉。在法庭的严正要求下，被告方提供了完整的美国整的美国19361936年海上运输法文本。经仔细研读，此法只适用于年海上运输法文本。经仔细研读，此法只适用于往来美国港口的运输业务，本案恰恰未涉及美国港口。终审判往来美国港口的运输业务，本案恰恰未涉及美国港口。终审判决驳回上诉维持原判。终审判决书下达七天内，我公司即收到决驳回上诉维持原判。终审判决书下达七天内，我公司即收到了被告赔偿的全部货款与利息。了被告赔偿的全部货款与利息。谢谢大家谢谢大家 下次课见下次课见