辅助材料--财产保险.ppt
《辅助材料--财产保险.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《辅助材料--财产保险.ppt(155页珍藏版)》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、财财 产产 保保 险险第六章第六章第一节第一节 财产保险概述财产保险概述第二节第二节 企业财产保险企业财产保险第三节第三节 家庭财产保险家庭财产保险第四节第四节 机动车辆保险机动车辆保险第五节第五节 国内货物运输保险国内货物运输保险第六节第六节 责任保险责任保险第七节第七节 信用(保证)保险信用(保证)保险第八节第八节 农业保险农业保险第六章第六章 财产保险财产保险第一节第一节 财产保险概述财产保险概述一、财产保险的定义一、财产保险的定义二、财产保险的特征二、财产保险的特征三、财产保险的种类三、财产保险的种类 财产保险是人类同自然灾害和意外故长期斗财产保险是人类同自然灾害和意外故长期斗争中产生
2、并发展起来的,它以各种财产物质和有争中产生并发展起来的,它以各种财产物质和有关利益为保险对象,补偿投保人或被保险人的经关利益为保险对象,补偿投保人或被保险人的经济损失,是一种经济补偿制度。济损失,是一种经济补偿制度。狭义:以物质财产为保险标的保险,一般称之财狭义:以物质财产为保险标的保险,一般称之财 产损失保险。产损失保险。广义:以财产及其有关经济利益或损害赔偿责任广义:以财产及其有关经济利益或损害赔偿责任 为保险标的保险。为保险标的保险。一、财产保险的定义一、财产保险的定义 保险法保险法第第9292条规定:财产保险业务,包括财条规定:财产保险业务,包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业
3、务。产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。在我国,除了在我国,除了人身保险人身保险以外的保险业务均可列人以外的保险业务均可列人财产保险的范围。财产保险的范围。二、财产保险的特征二、财产保险的特征(一)(一)财产风险财产风险的特殊性的特殊性风险的多样性风险的多样性 各种各种自然灾害、意外事故、法律责任以及信用行为自然灾害、意外事故、法律责任以及信用行为均可作均可作为财产保险承保的风险和保险责任。为财产保险承保的风险和保险责任。财产保险中风险事故的发生也表现出不同的形态,既包括财产保险中风险事故的发生也表现出不同的形态,既包括暴风、暴雨、泥石流、洪水等暴风、暴雨、泥石流、洪水等自然灾害自然灾害
4、,也包括水灾、爆炸、,也包括水灾、爆炸、碰撞、盗窃、违约等碰撞、盗窃、违约等意外事故意外事故。风险事故所造成的损失,既包括风险事故所造成的损失,既包括直接的物质损失、赔偿责直接的物质损失、赔偿责任,也包括间接的费用损失、利润损失任,也包括间接的费用损失、利润损失等。等。(二)(二)保险标的保险标的的特殊性:的特殊性:有形有形无形无形 有形财产是指厂房、机器设备、机动车辆、货物、家用有形财产是指厂房、机器设备、机动车辆、货物、家用电器等;无形财产或有关利益指各种费用、产权、预期利润、电器等;无形财产或有关利益指各种费用、产权、预期利润、信用、责任等。信用、责任等。财产保险的保险标的财产保险的保险
5、标的必须是可以用货币衡量价值的财产必须是可以用货币衡量价值的财产或利益或利益,而无法用货币衡量价值的财产或利益不能作为财产,而无法用货币衡量价值的财产或利益不能作为财产保险的保险标的,如空气、江河、国有土地等。保险的保险标的,如空气、江河、国有土地等。按标的物的具体存在形态划分按标的物的具体存在形态划分(三)(三)保险利益保险利益的特殊性的特殊性财产保险财产保险人身保险人身保险保险利益产生保险利益产生人与物人与物人与人人与人保险利益的保险利益的量的限定量的限定有量的限定,须考虑保险利益的额度有量的限定,须考虑保险利益的额度大小,保险金额以财产实际价值为限大小,保险金额以财产实际价值为限一般没有
6、量的一般没有量的限定限定保险利益的保险利益的时效时效合同订立时到损失发生全过程存在合同订立时到损失发生全过程存在仅要求在合同仅要求在合同订立时存在订立时存在保险价值:保险价值:投保人对保险标的所享有的保险利益用货币估计的投保人对保险标的所享有的保险利益用货币估计的 价值额;价值额;保险金额:保险金额:是保险人计算保险费的依据,也是保险人承担赔偿是保险人计算保险费的依据,也是保险人承担赔偿 或给付保险金责任的最高限额。或给付保险金责任的最高限额。(四)保险金额确定的特殊性 保险金额的确定一般参照保险标的的实际价值,或者根据保险金额的确定一般参照保险标的的实际价值,或者根据投保人的实际需要参照最大
7、可能损失、最大可预期损失确定其投保人的实际需要参照最大可能损失、最大可预期损失确定其所购买的财产保险的保险金额。所购买的财产保险的保险金额。确定保险金额的依据是保险价值,保险人和投保人在保险确定保险金额的依据是保险价值,保险人和投保人在保险价值限度以内,按照投保人对该保险标的存在的保险利益程度价值限度以内,按照投保人对该保险标的存在的保险利益程度来确定保险金额,作为保险人承担赔偿责任的最高限额。来确定保险金额,作为保险人承担赔偿责任的最高限额。从理论上讲,财产保险金额的确定具有客观依据。从理论上讲,财产保险金额的确定具有客观依据。案例讲解案例讲解 在理论上财产保险金额的确定具有一定在理论上财产
8、保险金额的确定具有一定的客观依据,不适合作为投保人确定保险金的客观依据,不适合作为投保人确定保险金额依据的是(额依据的是(D D )。)。A A保险标的的实际价值保险标的的实际价值B B保险标的的最大可能损失保险标的的最大可能损失C C保险标的的最大预期损失保险标的的最大预期损失D D保险标的的实际损失和间接损失保险标的的实际损失和间接损失(五)保险期限的特殊性 大部分财产保险的保险期限较短。通常,大部分财产保险的保险期限较短。通常,普通财产保险的普通财产保险的保险期限为保险期限为1年或者年或者1年以内年以内,并且保险期限就是保险人实际承,并且保险期限就是保险人实际承担保险责任的期限。担保险责
9、任的期限。特殊的情况:特殊的情况:工程保险工程保险中,保险人实际承担保险责任的起止点往往要中,保险人实际承担保险责任的起止点往往要根据工程的具体情况确定,包括了制造期,运输期,主工期,试车期,保根据工程的具体情况确定,包括了制造期,运输期,主工期,试车期,保证期和潜在缺陷保证期;在证期和潜在缺陷保证期;在货物运输保险和船舶保险货物运输保险和船舶保险中,保险期限实际是中,保险期限实际是一个空间范围,如海上运输货物保险的保险期限确定依据是一个空间范围,如海上运输货物保险的保险期限确定依据是“仓至仓条款仓至仓条款”;在;在远洋船舶航程保险远洋船舶航程保险中,保险期限以保单上载明的航程为准。中,保险期
10、限以保单上载明的航程为准。(六)保险合同的特殊性 与人身保险合同不同的是,与人身保险合同不同的是,财产保险合同属于损失合同,财产保险合同属于损失合同,保险人只有在约定的保险事故发生并造成被保险人的财产损保险人只有在约定的保险事故发生并造成被保险人的财产损失时才承担经济补偿责任,且补偿的额度以被保险人在经济失时才承担经济补偿责任,且补偿的额度以被保险人在经济利益上恢复到损失以前的状况为限,绝不允许被保险人获得利益上恢复到损失以前的状况为限,绝不允许被保险人获得额外利益。额外利益。例如,对重复保险进行损失分摊;对不足额保险实行比例如,对重复保险进行损失分摊;对不足额保险实行比例赔付;对由于第三者的
11、行为导致被保险人遭受保险责任范例赔付;对由于第三者的行为导致被保险人遭受保险责任范围内的损失时,保险人先行赔偿,再依法行使代位求偿权。围内的损失时,保险人先行赔偿,再依法行使代位求偿权。财产保险的分类标准及各种险种名称都有一财产保险的分类标准及各种险种名称都有一个演变的过程。如海上保险是按风险发生的区域个演变的过程。如海上保险是按风险发生的区域来命名的,火灾保险是按风险事故来命名的,汽来命名的,火灾保险是按风险事故来命名的,汽车保险则是按保险标的来命名的。车保险则是按保险标的来命名的。按国际惯例,通常把保险划分为寿险和非寿按国际惯例,通常把保险划分为寿险和非寿险,这里的非寿险就是指财产保险。险
12、,这里的非寿险就是指财产保险。三、财产保险的种类三、财产保险的种类 6-66-61 1 财产损失保险财产损失保险 2 2 责任保险责任保险3 3 信用保证保险信用保证保险 我国习惯上将财产保险的保险标的分为有形财我国习惯上将财产保险的保险标的分为有形财产、相关利益和损害赔偿责任三大类,因此财产保产、相关利益和损害赔偿责任三大类,因此财产保险也划分为三大类,即险也划分为三大类,即三、财产保险的种类三、财产保险的种类 1 1 企业财产保险企业财产保险2 2 利润损失保险利润损失保险3 3 家庭财产保险家庭财产保险4 4 运输工具保险运输工具保险5 5 货物运输保险货物运输保险6 6 工程保险工程保
13、险7 7 特殊风险保险特殊风险保险8 8 农业保险农业保险(一)财产损失保险(一)财产损失保险1 1、企业财产保险、企业财产保险 企财险是适用于各种企业、社团、机关和事业单位的一种企财险是适用于各种企业、社团、机关和事业单位的一种财产保险。主要承保财产保险。主要承保因火灾或其他自然灾害和意外事故因火灾或其他自然灾害和意外事故造成被造成被保险人的财产损失,目前我国企业财产保险产品有企业财产保保险人的财产损失,目前我国企业财产保险产品有企业财产保险基本险、企业财产保险综合险、财产险和财产一切险。险基本险、企业财产保险综合险、财产险和财产一切险。2 2、利润损失保险、利润损失保险 利润损失保险利润损
14、失保险承保由于承保由于火灾等自然灾害或意外事故火灾等自然灾害或意外事故的发的发生,使被保险人在一个时期内,生,使被保险人在一个时期内,停产、停业或营业受到影响的停产、停业或营业受到影响的间接的经济损失间接的经济损失,即利润损失和受灾后营业中断期间仍需支付,即利润损失和受灾后营业中断期间仍需支付的必要费用。的必要费用。它作为附加险或特约保险项目,只有当企业它作为附加险或特约保险项目,只有当企业投保足额的企投保足额的企业财产保险或机器损坏保险业财产保险或机器损坏保险之后,保险人才负责赔偿因保险责之后,保险人才负责赔偿因保险责任事故的发生导致企业遭受的利润损失。任事故的发生导致企业遭受的利润损失。3
15、 3家庭财产保险家庭财产保险 家财险是适用于我国城乡居民家庭的一种财产险,家财险是适用于我国城乡居民家庭的一种财产险,承保责任范围与企业财产保险综合险基本相同,主要险承保责任范围与企业财产保险综合险基本相同,主要险种有普通型家庭财产保险、家庭财产两全保险、投资保种有普通型家庭财产保险、家庭财产两全保险、投资保障型家庭财产保险和个人贷款抵押房屋保险。障型家庭财产保险和个人贷款抵押房屋保险。4 4运输工具保险运输工具保险 运输工具保险是承保运输工具保险是承保因自然灾害和意外事故因自然灾害和意外事故所造成所造成运输工具的损失运输工具的损失及被保险人在使用运输工具过程中产生及被保险人在使用运输工具过程
16、中产生的的对第三者的民事损害赔偿责任对第三者的民事损害赔偿责任的一种财产保险,我国的一种财产保险,我国常见的险种有机动车辆保险、船舶保险、飞机保险等。常见的险种有机动车辆保险、船舶保险、飞机保险等。5 5货物运输保险货物运输保险 货物运输保险是承保货物在运输过程中因遭受货物运输保险是承保货物在运输过程中因遭受自然灾自然灾害和意外事故害和意外事故所造成损失的一种财产保险,常见险种有,所造成损失的一种财产保险,常见险种有,国内水路、陆路货物运输保险、国内航空运输货物保险和国内水路、陆路货物运输保险、国内航空运输货物保险和进出口货物运输保险。进出口货物运输保险。6 6 工程保险工程保险 工程保险是承
17、保各类工程项目在建设过程中因工程保险是承保各类工程项目在建设过程中因自然灾自然灾害和意外事故害和意外事故造成的物质损失、费用支出、和依法应对第造成的物质损失、费用支出、和依法应对第三者的人身伤亡或财产损失承担的经济赔偿责任的一种综三者的人身伤亡或财产损失承担的经济赔偿责任的一种综合性财产保险,常见险种有建筑工程一切险,安装工程一合性财产保险,常见险种有建筑工程一切险,安装工程一切险和机器损坏险。切险和机器损坏险。7 7特殊风险保险特殊风险保险 特殊风险保险是为特殊行业设计的各种保险,常见的特殊风险保险是为特殊行业设计的各种保险,常见的险种有,海洋石油开发保险,航天保险和核电站保险等。险种有,海
18、洋石油开发保险,航天保险和核电站保险等。8 8农业保险农业保险 农业保险是承保农业生产者和经营者在从事种植业和农业保险是承保农业生产者和经营者在从事种植业和养殖业生产过程中因养殖业生产过程中因自然灾害和意外事故自然灾害和意外事故所造成经济损失所造成经济损失的一种财产保险,包括种植业保险和养殖业保险两大类。的一种财产保险,包括种植业保险和养殖业保险两大类。(二)责任保险 责任保险是以被保险人依法应负的民事损责任保险是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的的保险。责任保险可以单独承保,也可险标的的保险。责任保险可以单独承保,
19、也可以作为其他财产保险的附加险承保。以作为其他财产保险的附加险承保。可以单独承保的责任保险主要有:公众责可以单独承保的责任保险主要有:公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险。责任保险。1 1 公众责任保险公众责任保险 公众责任保险(又称普通责任保险)承保被保险人在固定公众责任保险(又称普通责任保险)承保被保险人在固定场所进行生产、经营或其他活动时,场所进行生产、经营或其他活动时,因发生意外事故而造成的因发生意外事故而造成的他人财产损失或人身伤亡,他人财产损失或人身伤亡,依法应由被保险人承担的经济赔偿依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。责任
20、。2 2 产品责任保险产品责任保险 产品责任保险产品责任保险承保被保险人所生产、销售、修理的产品承保被保险人所生产、销售、修理的产品发发生事故,生事故,造成该产品的用户、消费者或其他任何人的财产损失造成该产品的用户、消费者或其他任何人的财产损失或人身伤害或人身伤害,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。3 3 雇主责任保险雇主责任保险 雇主责任保险承保被保险人(即雇主)所雇用的员雇主责任保险承保被保险人(即雇主)所雇用的员工在受雇期间从事保险单所载明的与被保险人的业务有工在受雇期间从事保险单所载明的与被保险人的业务有关的工作时,因遭受意外事故而受伤、残疾、死
21、亡,或关的工作时,因遭受意外事故而受伤、残疾、死亡,或患有与职业有关的职业性疾病,根据法律或雇用合同应患有与职业有关的职业性疾病,根据法律或雇用合同应由被保险人承担的经济赔偿责任由被保险人承担的经济赔偿责任4 4 职业责任保险职业责任保险 职业责任保险承保各种专业技术人员由于工作上的职业责任保险承保各种专业技术人员由于工作上的疏忽或过失造成合同对方或他人的财产损失或人身伤害疏忽或过失造成合同对方或他人的财产损失或人身伤害的经济赔偿责任。的经济赔偿责任。(三)信用(保证)保险(三)信用(保证)保险保证保险保证保险信用保险信用保险 信用(保证)保险承保的是一种信用风险。信用(保证)保险承保的是一种
22、信用风险。信用保险的保险标的是对方的信用,常见险种一般有商信用保险的保险标的是对方的信用,常见险种一般有商业信用保险和进出口信用保险。业信用保险和进出口信用保险。保证保险投保的是自己的信用,常见的险种有合同保证保证保险投保的是自己的信用,常见的险种有合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险等。保险、产品保证保险、忠诚保证保险等。第二节第二节 企业财产保险企业财产保险一、企业财产保险的保险标的范围一、企业财产保险的保险标的范围 二、企业财产保险的责任范围二、企业财产保险的责任范围三、企业财产保险的保险金额与保险价值三、企业财产保险的保险金额与保险价值四、企业财产保险的保险费率与保险期限四、企业财
23、产保险的保险费率与保险期限五、企业财产保险的赔偿处理五、企业财产保险的赔偿处理 企财险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保企财险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险。常用险别是企业财产保险基本险和综合险。险标的的一种保险。常用险别是企业财产保险基本险和综合险。在我国,企业财产保险的适用范围很广,凡具有法人资格在我国,企业财产保险的适用范围很广,凡具有法人资格的从事生产、流通和服务性活动的独立核算的经济单位均可投的从事生产、流通和服务性活动的独立核算的经济单位均可投保企业财产保险。保企业财产保险。凡是被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产、凡是被保险人所有
24、或与他人共有而由被保险人负责的财产、由被保险人经营管理或替他人保管的财产、其他具有法律上承由被保险人经营管理或替他人保管的财产、其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产,都可以作为企业财产认的与被保险人有经济利害关系的财产,都可以作为企业财产保险的保险标的。保险的保险标的。(一)(一)可保财产可保财产会计科目反映:固定资产、流动资产、投会计科目反映:固定资产、流动资产、投资资产、专项资产、代保管财产等资资产、专项资产、代保管财产等财产项目类别反映:房屋、建筑物、机器财产项目类别反映:房屋、建筑物、机器设备、工具、生产用具,交通运输工具及设备、工具、生产用具,交通运输工具及设备、低值易
25、耗品、原材料、半成品、库设备、低值易耗品、原材料、半成品、库存商品、建筑物和建筑材料等存商品、建筑物和建筑材料等一、保险标的的范围一、保险标的的范围可保财产可保财产是指保险人根据保险条款规定认为可以承保的财产。是指保险人根据保险条款规定认为可以承保的财产。(二)(二)特约特约可保可保财产财产1 1、不提高费率的特约可保财产是指市场价格变、不提高费率的特约可保财产是指市场价格变化较大或无固定价格的财产化较大或无固定价格的财产,如金银、珠宝、字,如金银、珠宝、字画、玉器、首饰、古玩、字画、邮票、艺术品、画、玉器、首饰、古玩、字画、邮票、艺术品、稀有金属和其他珍贵财物、堤堰、水闸、铁路、稀有金属和其
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 辅助材料 财产保险
限制150内