第五章国际贸易支付.ppt

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1、国际经济法学国际经济法学国际法学院国际经济法教研室国际法学院国际经济法教研室周景安周景安课程答疑邮箱：课程答疑邮箱：gjjjfx_ gjjjfx_ 第四章第四章 国际贸易支付国际贸易支付【本章主要内容本章主要内容】第一节第一节 国际贸易支付概述国际贸易支付概述第二节第二节 汇付与电子资金划拨汇付与电子资金划拨第三节第三节 托收托收第四节第四节 信用证信用证 第五节第五节 国际保理国际保理第一节第一节 国际贸易支付概述国际贸易支付概述一、国际支付涉及的主要问题一、国际支付涉及的主要问题支付工具支付工具1.票据：票据：（1）票据的给付标的是票据的给付标的是“一定的金额一定的金额”，属于属于“替代货

2、币替代货币”，不同于法定货币；（，不同于法定货币；（2）票据）票据包包括汇票、本票和支票三种，最常使用的是汇票。括汇票、本票和支票三种，最常使用的是汇票。2.货币：选择支付货币的原则（货币：选择支付货币的原则（1）选择）选择 可以自由兑可以自由兑换的货币；（换的货币；（2）选择不会发生贬值的选择不会发生贬值的“硬币硬币”支付方式支付方式1.顺汇顺汇：（：（1）是指在国际贸易支付中，资金的流动是指在国际贸易支付中，资金的流动方向与结算工具的传递方向相同。方向与结算工具的传递方向相同。（2）汇付与电子资金划拨支付方式属于顺汇。汇付与电子资金划拨支付方式属于顺汇。2.逆汇逆汇：（：（1）是指在国际贸

3、易支付中，资金的流动是指在国际贸易支付中，资金的流动方向与结算工具的传递方向相反方向与结算工具的传递方向相反。（2）托收和信用证支付方式属于逆汇。）托收和信用证支付方式属于逆汇。适用法律适用法律1.票据法；票据法；2.国际支付惯例；国际支付惯例；3.国际支付条约国际支付条约 二、票据法的基本原理二、票据法的基本原理 票据票据权利权利1.1.合法的合法的“持票人持票人”是是“票据权利人票据权利人”。2.2.票据权利人依次享有两项票据权利，即票据权利人依次享有两项票据权利，即“付款请求权付款请求权”和和“追索权追索权”。3.3.持票人首先行使持票人首先行使“付款请求权付款请求权”。如果付款人拒付。

4、如果付款人拒付,则则持票人可以向其持票人可以向其“前手前手”行使行使“追索权追索权”.票据票据债务债务1.1.凡是在票据上凡是在票据上“签名签名”或者或者“盖章盖章”的人是的人是“票据债票据债务人务人”。2.2.票据债务人票据债务人=出票人出票人+背书人背书人+承兑人承兑人+参加承兑人参加承兑人+保证保证人。人。3.3.狭义的狭义的“票据行为票据行为”是指导致票据债务产生的法律行是指导致票据债务产生的法律行为，包括五种：出票；背书；承兑；参加承兑；保证。为，包括五种：出票；背书；承兑；参加承兑；保证。每种票据行为人都要在票据上签名或者盖章，因此，按每种票据行为人都要在票据上签名或者盖章，因此，

5、按照票据法的基本原理，这照票据法的基本原理，这5 5种人都是种人都是“票据债务人票据债务人”。三、汇票的定义和使用制度三、汇票的定义和使用制度定义定义汇票：是指汇票：是指“出票人出票人”委托委托“付款人付款人”于于“到到期日期日”无条件支付一定金额给无条件支付一定金额给“受款人受款人”的票的票据。据。1.汇票属于委托支付证券汇票属于委托支付证券2.汇票的汇票的“到期日到期日”：定日付款；出票后定：定日付款；出票后定期付款；见票后定期付款；见票即付期付款；见票后定期付款；见票即付使用使用制度制度1.出票；出票；2.背书；背书；3.承兑；承兑；4.参加承兑；参加承兑；5.保证；保证；6.付款付款

6、C公司（付款人）公司（付款人）A公司（出票人）公司（出票人）-B公司（受款人）公司（受款人）第二节第二节 汇付与电子资金划拨汇付与电子资金划拨 一、汇付一、汇付（一）信汇和电汇（一）信汇和电汇 付款人（买方）付款人（买方）受款人（卖方）受款人（卖方）货货 通通 取取 款款 知知 款款 信汇委托书信汇委托书汇出行汇出行 （买方所在地）（买方所在地）汇入行（卖方所在地）汇入行（卖方所在地）电汇委托书电汇委托书（二）票汇（二）票汇 汇票汇票 付款人（买方）付款人（买方）受款人（卖方）受款人（卖方）货货 汇汇 汇汇 付付款款 票票 票票 款款 汇出行（买方所在地）汇出行（买方所在地）汇入行（卖方所在地

7、）汇入行（卖方所在地）（三）汇付的特点（三）汇付的特点汇付属于汇付属于“买方直买方直接付款接付款”1.是买方主动发起的付款程序，其付款人是买方，是买方主动发起的付款程序，其付款人是买方，属于商业信用。属于商业信用。2.银行不是付款人，对于把货款支付给卖方只起中银行不是付款人，对于把货款支付给卖方只起中介作用。介作用。汇付属于汇付属于“顺汇顺汇”资金的流动方向与结算工具的传递方向相同资金的流动方向与结算工具的传递方向相同汇付属于汇付属于“单纯支单纯支付付”1.银行不经手单据，单据由卖方寄给买方。银行不经手单据，单据由卖方寄给买方。2.买方付款与卖方交单之间的安排有两种：买方付款与卖方交单之间的安

8、排有两种：（1）买方先付款，卖方后交单）买方先付款，卖方后交单=对买方特别不利对买方特别不利（2）卖方先交单，买方后付款）卖方先交单，买方后付款=对卖方特别不利对卖方特别不利3.合同货款很少采用汇付支付方式。实践中主要将合同货款很少采用汇付支付方式。实践中主要将其用于预付款、合同货款尾数、样品费和选港附加其用于预付款、合同货款尾数、样品费和选港附加费费.二、电子资金划拨二、电子资金划拨（一）电子资金划拨的分类（一）电子资金划拨的分类小额与小额与大额电大额电子资金子资金划拨划拨1.小额电子资金划拨小额电子资金划拨=零售电子资金划拨零售电子资金划拨是指电子资金划拨系统为是指电子资金划拨系统为“消费

9、者个人消费者个人”提供服务，提供服务，交易数量较频繁，数额较小，一般由交易数量较频繁，数额较小，一般由“银行卡银行卡”发动发动交易。交易。2.大额电子资金划拨大额电子资金划拨=批发电子资金划拨批发电子资金划拨是指电子资金划拨系统的服务对象为从事金融市场交是指电子资金划拨系统的服务对象为从事金融市场交易活动的商业银行，货币、黄金、外汇、商品市场的易活动的商业银行，货币、黄金、外汇、商品市场的经纪商和交易商。经纪商和交易商。3.在国际贸易支付中主要涉及大额电子资金划拨。在国际贸易支付中主要涉及大额电子资金划拨。借记划借记划拨与贷拨与贷记划拨记划拨 1.借记划拨借记划拨是指由资金划拨是指由资金划拨“

10、受款人受款人”发动银行程序的资金划拨。发动银行程序的资金划拨。2.贷记划拨贷记划拨是指由资金划拨的是指由资金划拨的“付款人付款人”发动银行程序的资金划发动银行程序的资金划拨。拨。3.在国际贸易支付中主要涉及在国际贸易支付中主要涉及“贷记划拨贷记划拨”（二）（二）电子资金划拨的程序和统一规则电子资金划拨的程序和统一规则程序程序发端人（买方）发端人（买方）受益人受益人（卖方）（卖方）(1)(4)(5)指指 通通 取取 令令 知知 款款 发端人银行发端人银行(2)-中间银行中间银行(3)-受益人银行受益人银行统一规则统一规则联合国国际贸易法委员会联合国国际贸易法委员会于于1992年年5月月15日通日

11、通过过国际贷记划拨示范法国际贷记划拨示范法。该。该示范法示范法涉及涉及指令发送人和接收银行的义务、接收银行的付款指令发送人和接收银行的义务、接收银行的付款时间以及划拨推迟或出现差错时银行对发送人或时间以及划拨推迟或出现差错时银行对发送人或发端人的赔偿责任限制等事项。发端人的赔偿责任限制等事项。第三节第三节 托收托收 一、托收的种类一、托收的种类（一）光票托收（一）光票托收 付款人（买方）付款人（买方）委托人（卖方）委托人（卖方）汇票汇票 汇票汇票 代收行（卖方所在地）代收行（卖方所在地）托收行（卖方所在地）托收行（卖方所在地）汇票汇票（二）跟单托收（二）跟单托收付款人（买方）付款人（买方）委托

12、人（卖方）委托人（卖方）单据单据 +汇票汇票 汇票汇票 代收行（买方所在地）代收行（买方所在地）托收行（卖方所在地）托收行（卖方所在地）汇票汇票+单据单据p跟单托收的种类跟单托收的种类：p1.付款交单：买方付款时付款交单：买方付款时=代收行交单代收行交单p（1）即期付款交单；（）即期付款交单；（2）远期付款交单（信托收据）远期付款交单（信托收据）p2.承兑交单：买方承兑时承兑交单：买方承兑时=代收行交单代收行交单p3.承兑交单比付款交单的风险大承兑交单比付款交单的风险大二、托收的特点二、托收的特点（一）托收的总特点（一）托收的总特点 1.托收的总特点托收的总特点卖方能否收回货款，关键取决于买方

13、的商业信用。2.原因：有关当事人之间的关系.（1）委托人与付款人之间的买卖合同关系）委托人与付款人之间的买卖合同关系（2）委托人和托收行之间的委托代理关系）委托人和托收行之间的委托代理关系（3）托收行和代收行之间的委托代理关系）托收行和代收行之间的委托代理关系（4）委托人和代收行之间没有合同关系）委托人和代收行之间没有合同关系（5）代收行和付款人之间没有合同关系）代收行和付款人之间没有合同关系（二）托收的具体特点（二）托收的具体特点p1.买方拒付时，银行没有义务付款买方拒付时，银行没有义务付款。因为银行是代替卖方因为银行是代替卖方向买方收取货款的代理人，而不是付款人，托收的付款人向买方收取货款

14、的代理人，而不是付款人，托收的付款人是买方。是买方。p2.买方拒付时，银行没有义务到法院起诉买方买方拒付时，银行没有义务到法院起诉买方。因为银行。因为银行与买方之间没有合同关系。与买方之间没有合同关系。p3.买方拒付时，银行没有义务做成买方拒付时，银行没有义务做成“拒绝证书拒绝证书”，以证明以证明票据确实遭到拒付，只需将拒付事实票据确实遭到拒付，只需将拒付事实“通知通知”卖方即可。卖方即可。p4.买方拒付时，银行没有义务处理单据项下的货物。买方拒付时，银行没有义务处理单据项下的货物。因为因为在托收业务中，银行只处理单据，不处理单据项下的货物。在托收业务中，银行只处理单据，不处理单据项下的货物。

15、p5.银行对于由于有关单据的缺漏或者错误造成的后果不承银行对于由于有关单据的缺漏或者错误造成的后果不承担责任。担责任。因为单据不是由银行提供的，也不是由银行出具因为单据不是由银行提供的，也不是由银行出具的。的。p6.银行对于单据传递延误造成的后果不承担责任。银行对于单据传递延误造成的后果不承担责任。因为单因为单据传递由邮政部门负责，银行在单据传递方面作为代理人据传递由邮政部门负责，银行在单据传递方面作为代理人只要进到勤勉义务就可以了。只要进到勤勉义务就可以了。p7.银行对于不可抗力所造成的后果不承担责任，银行对于不可抗力所造成的后果不承担责任，可以享受可以享受免责。免责。三、托收的法律适用三、

16、托收的法律适用（一）（一）托收统一规则托收统一规则国际商会国际商会1995年修订并于年修订并于1996年年1月月1日起生效日起生效的的托收统一规则托收统一规则是国际托收领域中最重要的是国际托收领域中最重要的国际惯例。国际惯例。(二二)票据法票据法=汇票的法律适用汇票的法律适用(三三)代理法代理法=两种代理关系两种代理关系(四四)信托法信托法=信托收据信托收据 第四节第四节 信用证信用证一、信用证运作图一、信用证运作图开证申请人（买方）开证申请人（买方）受益人（卖方）受益人（卖方）申申 押押 信信 单据单据 请请 金金 用用 +证证 汇票汇票 开证行开证行-信用证信用证-通知行（卖方所在地）通知

17、行（卖方所在地）保兑行保兑行 议付行议付行（卖方所在地）（卖方所在地）代付行代付行 二、信用证的定义即期付款即期付款信用证信用证开证行或保兑行即期付款开证行或保兑行即期付款延期付款延期付款信用证信用证开证行或保兑行延期付款或在到开证行或保兑行延期付款或在到期日付款期日付款承兑承兑信用证信用证开证行或保兑行承兑受益人所出开证行或保兑行承兑受益人所出具的远期汇票并在到期日付款。具的远期汇票并在到期日付款。议付议付信用证信用证1.议付银行通过预付资金的形式议付银行通过预付资金的形式购买受益人提交的汇票和购买受益人提交的汇票和/或单据或单据2.自由议付与限定议付信用证自由议付与限定议付信用证三、信用证

18、的种类三、信用证的种类p（一）直接信用证和议付信用证（一）直接信用证和议付信用证p（二）不可撤销信用证和可撤销信用证（二）不可撤销信用证和可撤销信用证p（三）不可撤销信用证（三）不可撤销信用证:保兑信用证和不保兑信用保兑信用证和不保兑信用证证p（四）可转让信用证（四）可转让信用证p（五）循环信用证（五）循环信用证四、信用证结算的一般程序四、信用证结算的一般程序p1.申请人和受益人在买卖合同中约定采用信用证方式付款；申请人和受益人在买卖合同中约定采用信用证方式付款；p2.申请人向开证行提出开证申请；申请人向开证行提出开证申请；p3.开证行按照开证申请向受益人开立信用证；开证行按照开证申请向受益人

19、开立信用证；p4.开证行委托通知行将信用证的内容通知受益人；开证行委托通知行将信用证的内容通知受益人；p5.受益人交货之后，凭借单据要求银行付款、承兑或者议受益人交货之后，凭借单据要求银行付款、承兑或者议付；付；p6.开证行或者保兑行向议付行、代付行偿付；开证行或者保兑行向议付行、代付行偿付；p7.开证行通知申请人付款赎单开证行通知申请人付款赎单p8.申请人付款赎单申请人付款赎单五、信用证的当事人及其相互间的关系五、信用证的当事人及其相互间的关系p1.申请人与受益人之间的关系：存在买卖合同，属于基础申请人与受益人之间的关系：存在买卖合同，属于基础关系。关系。p2.申请人与开证行之间的关系：委托

20、关系。在该委托关系申请人与开证行之间的关系：委托关系。在该委托关系中，中，p3.开证行与受益人之间的关系：以信用证为基础的付款保开证行与受益人之间的关系：以信用证为基础的付款保证关系。开证行接受申请人的委托之后，以自己名义对受证关系。开证行接受申请人的委托之后，以自己名义对受益人做出付款保证。益人做出付款保证。p4.开证行与通知行之间的关系：委托代理关系。开证行与通知行之间的关系：委托代理关系。p5.通知行与受益人之间：没有合同关系。通知行与受益人之间：没有合同关系。p6.受益人与议付行之间属于融资关系，议付行享有追索权。受益人与议付行之间属于融资关系，议付行享有追索权。p7.议付行与开证行之

21、间：没有合同关系。议付行与开证行之间：没有合同关系。p8.开证行与代付行之间：委托代理关系。代付行以开证行开证行与代付行之间：委托代理关系。代付行以开证行的名义对受益人承担义务。的名义对受益人承担义务。p9.开证行与保兑行之间：委托关系。保兑行以自己名义对开证行与保兑行之间：委托关系。保兑行以自己名义对受益人承担了第一付款责任。受益人承担了第一付款责任。六、信用证交易的基本原则六、信用证交易的基本原则单证严格单证严格相符原则相符原则 1.单据表面真实单据表面真实+表面相符表面相符2.严格相符严格相符3.允许存在的单证不符允许存在的单证不符4.受益人提交单据的时间受益人提交单据的时间5.银行审单

22、的时间银行审单的时间独立抽象独立抽象原则原则最主要的三种关系是独立的：最主要的三种关系是独立的：1.基础合同基础合同=申请人申请人+受益人受益人2.委托合同委托合同=申请人申请人+开证银行开证银行3.信用证信用证=开证银行开证银行+受益人受益人 七、信用证欺诈例外七、信用证欺诈例外(一一)欺诈的种类欺诈的种类受益人实施的受益人实施的欺诈欺诈 1.欺诈主体欺诈主体=受益人自己受益人自己+与第三人勾结与第三人勾结2.表现形式表现形式=单据欺诈单据欺诈=伪造单据伪造单据+变造单据变造单据+与承运人勾结的单据与承运人勾结的单据欺诈欺诈开证申请人实开证申请人实施的欺诈施的欺诈1.伪造信用证伪造信用证+变

23、造信用证变造信用证=骗取受益人的货物骗取受益人的货物+预付款预付款2.软条款信用证软条款信用证=制约受益人制约受益人+可以随意解除付款责任可以随意解除付款责任=暂不生效条款暂不生效条款+申请人同意的装运条款申请人同意的装运条款+限限制性单据条款制性单据条款+邮寄单据条款邮寄单据条款开证申请人与开证申请人与受益人共谋实受益人共谋实施的欺诈施的欺诈 1.欺诈对象欺诈对象=银行银行2.欺诈手段欺诈手段=假合同假合同+假单据假单据（二）受益人欺诈的司法救济（二）受益人欺诈的司法救济p司法救济属于例外，必须符合一定条件：司法救济属于例外，必须符合一定条件：p1.欺诈是实质性的，不能依据履约瑕疵采取救济欺

24、诈是实质性的，不能依据履约瑕疵采取救济措施；措施；p2.必须有实质性欺诈的证据，不能在缺乏证据的必须有实质性欺诈的证据，不能在缺乏证据的情形下实施救济；情形下实施救济；p3.司法救济的时间司法救济的时间=银行尚未议付、付款或承兑。银行尚未议付、付款或承兑。八、有关信用证的国际惯例和国内法八、有关信用证的国际惯例和国内法国际惯例国际惯例 国际商会制定的国际商会制定的跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例是信用是信用证业务中使用最广泛的国际惯例，其现行文本于证业务中使用最广泛的国际惯例，其现行文本于2007年年7月月1日生效，简称日生效，简称UCP600。国内法国内法1.美国统一商法典美国统一商法典

25、2.最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定问题的规定第五节第五节 国际保理国际保理一、国际保理的概念和产生背景一、国际保理的概念和产生背景概念概念国际保理是指出口商（债权人）将国外买主（债国际保理是指出口商（债权人）将国外买主（债务人）所欠的帐款出售给保付代理商，由保付代务人）所欠的帐款出售给保付代理商，由保付代理商在发票指定的付款日期之前付给出口商一笔理商在发票指定的付款日期之前付给出口商一笔即付款项，然后由保付代理商向国外买方追收货即付款项，然后由保付代理商向国外买方追收货款并向出口商支付剩余货款。款并向出口商支付剩余货款。产生背景产生背景

26、1.卖方之间争取买方的竞争卖方之间争取买方的竞争2.国际支付方式的变化国际支付方式的变化二、国际保理的业务范围二、国际保理的业务范围p（一）资信服务：对进口商进行商业资信调查和（一）资信服务：对进口商进行商业资信调查和信用评估，确定其信用额度信用评估，确定其信用额度 p（二）理财服务：负责帐务管理（二）理财服务：负责帐务管理p（三）融资服务：提供出口商所需的资金融通（三）融资服务：提供出口商所需的资金融通（80%）p（四）讨债服务：负责应收的帐款的追收（四）讨债服务：负责应收的帐款的追收 p（五）信用风险保障服务：承担债务人资不抵债（五）信用风险保障服务：承担债务人资不抵债的风险的风险 三、有关保理的国际规则三、有关保理的国际规则p（一）（一）国际保理公约国际保理公约p制定机关是国际统一私法协会p（二）（二）国际保理惯例规则国际保理惯例规则p制定机关是国际保理联合会p(三三)国际贸易应收账款转让公约国际贸易应收账款转让公约p制定机关是联合国国际贸易法委员会