初中财务管理制度（11篇）.docx

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1、 初中财务管理制度（通用11篇）初中财务治理制度 篇1 为严厉财经纪律，掌握各种资金使用范围，加强学校财务治理，防止铺张，勤俭办学，使有效的资金发挥其应有的效益，特制定以下财务制度。 一、严厉收费政策，严格收费手续 1、学校的收费严格的根据吉林省教育厅、省发改委、省财政厅印发的吉林省义务教育阶段学校推行的“一费制”收费方案，严格执行，公示收费。 2、根据上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回前方可使用。 二、严格掌握经费开支 1、经费的使用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批前方可购置，使用经费在五千元以上须学校校委会讨论打算，并制定实施方案方可实行。

2、 2、学校所需的物品，统一由总务处购置，并做好登记，然后发放，并签好领取手续，非经学校批准的，一切个人购置的物品学校不予报销。 3、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的”正规发票，报销发票做到有四人以上签字（校长、总务主任、会计、经办人）方可报销。 4、任何人不准挪用学校公款，教师出差办事使用资金一律自行垫付，回校结算。 5、学校的财务章由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。 三、坚决制止乱收费和私设“小金库”。 四、学校代收代管的工程根据上级规定严格执行，合理收费，定期结算，做到多退少补。 五、国家推行的学生“一补”政策，学校坚持公正、公正、公开的原则，根据上级的要求，严

3、格按程序操作执行，建立领导小组，健全实施方案，理解社会各界的监视。 六、学校每年度向全校教职工通报学校的收入和支出状况。 七、学校的出纳人员，根据财务和现金治理的有关规定，做好资金的收付工作，对违反财务制度的开支，有权拒付，依据原始凭证，准时记帐，每天盘点库存现金，月月核对银行存款，做到帐款相符，帐据相符，不出过失，库存现金务必掌握在限额500元以内，不准公款私存。 八、会计人员对学校经济活动进展掌握和监视，定期进展财务分析，照实向校长反映学校财务状况，合理编制学校经费预算及年终结算工作，做好财务报告和财务分析工作。 九、加强票据治理，收费票据使用务必进展登记，定期向财政部门报告，收费票据的领

4、取使用结存状况。 十、财会人员要持证上岗。 十一、加强学校资产治理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。 十二、学校校舍财产物品一律不准出租出借。 十三、加强会计档案治理，会计凭证、会计帐簿和财务报表以及会计核算专业材料要整理立卷，装订成册，编制会计档案清册，妥当保管。 初中财务治理制度 篇2 一、总则 第一条为严格财务治理,明确经济责任,依据财政部、教育部和省财政厅公布的有关财务法规和制度,结合我校的实际状况,特制定本制度。 其次条学校实行“统一领导,集中治理”的财务治理体制。学校财务工作实行校长负责制,由主管总务工作的副校长负责日常财务治理工作。 第三条 学校总务处财务办公室统一治理学

5、校财务工作,对学校负责。同时,学校财务工作承受上级主管部门监视。 第四条学校总务处财务办公室配置一名财务主管、两名会计、两名出纳,详细治理财务工作。 第五条学校财务应加强预、决算治理,按上级指示精神和有关的财务制度、规定,结合学校事业进展需要,编制年度预算收支规划和决算,经学校领导审核、批准后报上级主管部门。 第六条 仔细执行“收支两线”治理的规定,将学校的预算内、外资金以及暂存类资金按性质准时划入财政 “专库”。 二、各项收入治理制度 第七条学校的各项收入,包括学杂费收入、规划外招生收入、借读生、承包收入等。 1.学杂费收入:按市物价局和市教育局等部门核定的收费标准收取的学杂费是学校的重要收

6、入,学校总务处应积极组织收纳,做到安全、快捷、精确。 学生的各项收费标准,应分清年级、工程;应交学费的学生人数,应分清班级,做到数字准确、姓名的确;准时了解中途离校的学生名单。 学生的学杂费一旦入库,除计算、收款等技术性错误的款项以外,一律不予退款。 享受学校减免学费的学生,均为阳光班、唯新班学生和学校正式教职工子女及特困户子女,减免标准由学校行政办公会确定。特困户子女学杂费减免程序是:由本人提出书面申请,民政部门出具贫困证明,经总务副校长签字同意后执行。学杂费之外的其它费用均不减免。 学费一学期收缴一次,在春、秋季入学时进展,新、老生一次交清,不得拖欠,确有实际困难,经总务副校长批准可延期交

7、纳。否则,视同有意不交学费,学校将责成限时交纳,超期不交者,应予劝退。 对学杂费收入,总务处应自收费之日起,30天内做好清算、核对、结帐、上缴财政“专库”,并准时向学校领导报告收费状况。 2.规划外招生收入,与学杂费一同清算、结帐,上缴财政“专库”。 3.借读生收入,入学时与学杂费、书本费等一同清算,上缴财政“专库”。 4.承包收入:主要是指学校超市、食堂、医务室等承包收入。应按合同规定,由出纳人员按时、足额地收纳入帐,不得拖欠、滞纳,否则,应按合同规定对承包人予以惩罚。 第八条学校任何处室和个人,不得擅自截留学校的收入,私设“金库”;为学校或处室选购物品、缴纳款项等,不管对方以什么形式或借口

8、返回的现金、礼金及物品,都要缴交总务处,并办理登记手续。否则,一经发觉,按违反财务制度处理。 第九条学校财务人员因工作失职,引起学校收入削减或流失,应视情节轻重追究有关人员责任。 三、借款治理制度 第十条借款是指学校各科室因办公、教学、后勤等工作需要购置设备、办公物品、公务出差以及行政修理等,恳求学校总务处赐予的借款。 第十一条借款手续规定 借款经手人须按如下规定办理借款等手续。 1.借款须经校领导批准。超过3000元者,还需提前2天到财务办公室预约,否则不予借出。 2.借款时,由各分管处室领导提出,报分管校长批准。借款人须填 “借款单”,先由各处室负责人签署意见,再报分管财务校长签批,以后凭

9、“借款单”到财务办公室借款。 3.借款后,借款经手人须在预定的还款日期内还款或凭正式发票到财务报销,月底结帐前须办理完报销手续,特别状况暂不能报销者,须经财务主管同意。 4.一般状况下,第一次借款未报销之前不赐予其次次借款 5.依据批准的用款规划,修理、改造、选购大宗物品等所需借款或预付款,凭学校领导的用款批示及用款处室的有关资料说明(如合同、购物用途说明),经财务校长审核无误前方可付款。 6.学校举办临时性的大规模活动,如运动会、艺术节、庆祝活动等,主办单位须提前列报用款规划,经校领导批准后,财务方可付款。 7.学期完毕前一个星期,借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务办公室报销者

10、,视同占用公款处理,并从借款人工资收入中扣回。特别状况需续借须经分管财务校长批准。 四、财务报销与审批制度 第十二条学校的各项支出,除工资、津贴等常常性支出及节假日支出外,应分清支出类别,在取得发票等报销凭证后,办理审批报销手续,以便财务准时入帐。 第十三条报销支出审批权限: 1.500元以上由校长签批,500元以内由财务副校长签批,餐饮费无论金额大小都必需经校长签批,最终由分管财务副校长签批前方可到财务办公室报销。 2.报销凭证应以正式发票为准,并有单位名称、开具发票单位印章、单价、数量,批量选购应附货物清单、规格、型号、金额等内容,发票上应有经办人签字、处室负责人签字证明;选购书本及资料还

11、须有仓管员验收签字。对于不符合填写要求的发票,财务人员不赐予报销。 3.行政选购支出:是指行政、后勤部门因工作需要选购图书、学生学习资料、办公用品、配件、修缮用材料等支出,此项支出数量大、品种繁多,须经校领导讨论同意,并经学校纪检部门同意,实行招标等形式并在学校纪检部门的监视下选购。 五、财务报表及预决算报表治理制度 第十四条会计人员应于每月终了的次月8日前,完成上月份财务收支报表,并附文字说明;按月结帐、对帐,现金、银行存款要做到日清月结。每学期完毕后,应在一周内完成学期报表。各种报表应按月报学校领导批阅。 第十五条学年初、学年终,应按时完成预、决算报表的编制及上报工作,同时按规定附加报表文

12、字说明,年终结算应有决算报告。 六、附则 第十六条如本制度与国家财会法规或上级文件精神有抵触,则以国家法规、上级文件规定为准。 初中财务治理制度 篇3 总则 一、为加强公司的财务治理，标准会计核算工作，统一治理各项资金，正确、准时、完整的反映公司财务状况和经营成果，提高公司经济效益，依据法律、法规、公司章程级公司董事会有关决议，制定本制度。 二、财务部系公司职能部门，公司财务部有权对财会人员进展考核，并有权向公司提请对有突出奉献的财务人员进展嘉奖，对不称职的财会人员进展撤换。 三、财务治理的根本原则是建立、健全公司内部财务治理制度，做好财务治理根底工作，照实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家

13、税收，保证股东权益不受侵害。其根本任务时，做好财务收支的规划、掌握、核算、分析和考核工作、筹措资金、有效运用资金，提高企业效益。 四、公司财务部应仔细分析、反映本公司财务规划执行状况和执行国家有关企业财务法规得状况，准时发觉存在的问题，并分析产生缘由，提出解决的方法和措施。 五、逐步采纳现代化治理方法，如责任会计、目标利润、计算机治理等，不断提高财务治理水平和工作效率。 六、财务人员应当好公司领导的参谋，为公司聚财、理财、用财出谋划策，严格把好财务收支关，为提高公司效益努力工作。 财务会计机构、人员和制度 一、财务机构及人员设置 （一）依照健全、有效的原则设置财务会计机构，配备财务会计人员，依

14、法办理财务会计工作。 （二）财务人员因故离辞职时，须办理交接手续，不得中断财务会计工作。一般财务人员变动应时先征得公司领导批准，并办理财务人员登记手续。 （三）公司依据实际需要，设置财务部级财务部经理，主持本公司的财务会计工作。财务部经理由董事长提名，董事会任免。财务部成员按业务活动的需要划分岗位摄制。 二、财务会计制度 （一）人员考核： 1、公司财务部对财会人员每年考核一次。对其业务水平、工作业绩等方面进展考核。财会人员要进展总结和自评。 2、公司财务部应建立财会人员考核档案，作为晋级及奖惩的依据。 （二）财务部制度的建立： 1、财务部应依据中国有关法律、法规、公司章程级和公司详细状况，指定

15、公司财务制度，包括财务收支治理、固定资产 治理、流淌资产治理、本钱费用治理、开支标准与审批程序、内部掌握、稽核制度以及印签、支票、发票、会计档案等治理制度。 2、公司的财务制度应报公司董事会批准。 （三）财务工作要求： 1、公司财务部按财政部规定的格式、内容和时限，定期向主管财税机关报送财务会计帐表、年度报表应附有中国注册会计师的审计报告。 2、 3、公司财务部应于每月七日前向公司领导报送财务报表。公司应于每月二十五日向公司董事会报送月度“收支规划表”，“资金支付预算表”，待公司董事长批准后按批准额执行。 4、公司财务部应按国家的财务会计制度设置帐户；应定期核对帐户，定期财产清查，保证帐实相符

16、；应标准本公司的会计核算和财务行为保证各种报表数据的正确性、真实性、完整性和准时性。 资金治理及本钱、费用治理 一、资金治理 （一）公司用款按用款规划拨付。经公司董事会同意使用所收 的售楼款，帐务处理上仍计作拨付。售楼款未经公司领导批准部的退款。 （二）非规划用款要特地向公司领导请示报告。 （三）公司接到董事长签字之调配资金通知，应马上照办，不得延误。 （四）公司将非公司业务之用的资金调出公司系统，应由董事会讨论打算董事长书面批准。如系口头通知，需补办书面批准手续。非经董事长批准将资金调出系统，有关人员以严峻过失论处。 （五）各币种之间的兑换一律经公司领导批准。不得私自进展外汇买卖业务。 （六

17、）公司要积极筹措、运用和治理好各类资金，保证工程工程的需要。 二、本钱、费用治理 （一）公司的工程工程款项的支付一律实行申请、审批手续，公司财务部对经董事长批准支付的”款项及总经理签字的预算内的申请付款款项，办理付款手续，对未经申报及申报后未经批准的款项，即不符合财务手续的款项，财务部有权拒付。 （二）严格进展工程本钱和治理费用的治理和掌握。从材料设备选购、日常开支到工程预算，应进展全过程治理和掌握，努力降低工程造价。不得超标准支付工程款项。 （三）财务部在工程付款记账方面按部童工或单位、按不同承包单位，分别设置预付款和应付帐款明细账。预付帐款用于归集 我公司对各供货商及承包单位的预付购货款和

18、预付工程款的具体记录，应付帐款反映我公司对供货单位及承包单位所欠债务的具体记录。在合同最终一次付款时经管部必需和财务部对帐，经财务部确认实际付款状况后，方可付款。 （四）公司的治理费用，包括：办公费、业务费、工资、房租等，实行在经董事会批准的预算内，按实报销的形式，由总经理批准、财务部负责执行，公司财务部掌握使用，不得随便突破限额。凡属国家规定应于支付的费用如：税务、财政、会计常年询问费按实列支、会议等在发生实单独申报预算交董事会批准。 （五）购入的低值易耗品，一次性摊入费用后，应有办公室相应建立实物台帐。 （六）重视固定资产的治理，全部固定资产由办公室登记造册，专人治理和使用，每年清核一次。

19、催促员工做好日常修理保养工作，节省修理费用，防止毁损和盘亏。 （七）对外签订材料、设备、工程承包、劳务等方面合同应严格根据公司经济治理工作实施方法执行。 初中财务治理制度 篇4 1、财务治理实行综合概算制、科室包干制和节省鼓励制相结合的机制。财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会讨论打算。 2、以州财政对本部的预算总额对工程经费、包干经费和公共经费进展综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。 3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费使用要优先保证调研、会议支

20、范围。财政预算外争取或联系赞助支持的工程经费，必需经会计核算中心进部里账户，为厉行节省，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必需先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预安排预算经费的工作工程，依据实际工作需要，报部务会讨论审定列入工程开支范围。 4、严守财务纪律。财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会讨论打算，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必需经部务会讨论；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购置；经费列支需按预算科目和

21、拨款工程进展，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的”副部长报送一次财务收支状况；实行适当方式对各科室及相关人员包干经费使用状况进展点对点通报；因公出差必需先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定准时报销差旅费。 5、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必需有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。 6、本部各项收款，经手人必需在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。 7、经

22、费开支坚持做到日清月结，凡差旅、活动、办公、借款等经费开支，必需在公务完毕后的一个月内完成报账，逾期不再签字报账，特别状况除外。 8、每三年组织机关妇女同志在“三八”节期间外出考察一次，每二年组织机关全体人员体检一次。 初中财务治理制度 篇5 为了标准和加强会议工作，保证合作社财务工作正常有序的进展，为了加强经济治理，提高合作社的经济效益特制定本治理制度。 一、严格根据：“中华人民共和国会计法”的规定，处理合作社各项经济业务。 二、严格根据国家规定的有关会计制度设置会计科目，登记会计账簿、编制报送会计报表，合作社的全部财务工作、会计核算过程都在国家有关财会工作的政策法律严密指导下进展。 三、会

23、计核算 1、每项经济业务的处理，必需取得原始凭证，会计人员对原始凭证进展审核无误后，依据经过审核的原始凭证编制记账凭证。 2、根据国家统一的.会计制度的规定设置会计科目和会计账薄，并依据经过审核的原始凭证和记账凭证，根据国家统一的会计制度关于记账规章的规定记账。 3、依据账簿记录编制会计报表，并报送财政部门和有关部门。 4、合作社在财务核算中，要做到数字真实、精确、完整、做到账证相符、账表相符。 5、在财务报销过程中，实行“一支笔”审批制度，没有“法人代表”的签字，一律不予办理。 6、对于会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，要根据国家有关规定建立档案，妥当保管。 四、会计监视 1、会计

24、人员对本合作社不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不精确、不完整的原始凭证，予以退回。要求更正、补充。 2、会计人员对于违法的收支，不予办理，并进展制止和订正。 五、财务会计人员岗位主管责任制 1、会计主管岗位 (1)对各项财务会计人员工作要定期讨论、布置、检查、总结。要积极遵守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与群众核算严密结合起来，不断地改良财务会计工作。 (2)组织编制财务本钱规划，银行借款规划，筹措资金规划、并组织实现。 (3)定期开展财务本钱规划完成状况的分析，找出治理中的漏洞，提出改善经营治理的建议或措施，进一步挖掘增收节支的潜力，不断提高合作社的经济效益。 (4)参与合作

25、社的生产经营治理会议，参加经营决策。充分运用会计资料，分析经济效果、供应牢靠信息、猜测经济前景，为领导决策当好参谋助手。 (5)审查并参加拟定经济合同、合作社及其他经济文件。 (6)负责向本合作社领导和全体股东报告财务状况和经营成果，审查对外供应的会计资料。 (7)稽核，编制会计凭证，登记会计账簿，编报会计报表。 2、出纳岗位 (1)办理现金收付和银行结算业务 严格根据国家有关现金治理和银行结算制度的规定，依据稽核人员审核签章的收款证，进展复核，办理款项收付，收付款后，要在收付款凭证上签章。 (2)不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金。 (3)依据已经办理完毕的收款凭证，逐笔挨次登记现金

26、和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的账面余款要准时与银行对账单核对、月末要编制“银行存款余额调整表”使账面余额与对账单上余额调整相符。对于未达账款，要准时查询。要随时把握银行存款余额、不准签发空白支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位和个人办理结算。 (4)对于现金和各种有价证券、要确保其安全和完整无缺。如有短缺，要负赔偿责任。 (5)保管有关印章、空白收据和空白支票。 初中财务治理制度 篇6 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户效劳

27、意识。贯彻公司质量方针和质量目标。 一、财务部职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务治理制度，严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支规划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。 5、进展本钱、费用猜测、核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进展各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。 7、负责公司材料库、办公用品库的治理。 8、参加公司工程承包合

28、同和选购合同的评审工作。 9、准时核算和上缴各种税金。 10、参加工程部与施工队结算，参加采供部与材料供给商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门治理，进展内部培训，提高本部门工作人员素养。 13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差

29、返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2023元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票。 4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，详细由各部门依据实际状况核定，报总裁批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 5、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等

30、，审批程序同第1条。 6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 8、严格制止个人借款，特别状况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准前方可借支。 三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销; 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时

31、发票后面附有经库房治理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销; 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相 应的审批权力;或者由财务人员与审批人进展电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进展补签。 财务部总监岗位职责 1、编制和执行预算、财务收支规划，拟订资金筹措和使用方案，开拓财源，有效使用资金。 2、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进展经济活动分析。 4、承办公司领导交办的其他工作。 财务部经理岗位职责

32、 1、负责帮助财务总监组织本公司的财务治理和经济核算工作。 2、制定和治理税收政策及程序。 3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据治理体系，以及核算和财务治理的.规章制度。 4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务规划、本钱规划、努力降低本钱、增收节支、提高效益。 5、参加工程部与施工队、采供部与材料供给商的结算。 6、仔细贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务治理方法，监视执行会议决议。 7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素养。 8、完成领导布置的其他工作。 9、负责会计监交工作。 财务部本钱

33、会计岗位职责 1、清晰工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及工程部人员构成等。 2、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用工程及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同催促工程部回款。 3、根据各工程预算进展工程本钱的掌握。 4、每月末准时催促各工程部报帐，核对上月规划执行状况。 5、准时、精确核算各种原始票据，并制单入帐。 6、精确把握各项材料选购、分包劳务合同，按合同执行付款。 7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进展审核。 8、工程完工后，精确核算出工程本钱，编报工程本钱表。 9、完成领导布置的其他工作。 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记各项经管的明细

34、帐、分类帐、总帐; 2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务治理的各项规定，并正确执行; 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐; 4、对其他应收、应收帐款准时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点; 5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰; 6、负责装订、治理会计档案; 7、承办公司领导交办的其他工作。 财务部出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金治理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库; 2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记帐

35、，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表; 3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失; 4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管; 5、严格治理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责; 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 财务根底工作标准 财务根底工作标准是财务工作最根底的局部，它对财务部门日常详细工作进展指导和解释。 一、 票据 1、 票据的种类： (1) 外部取得的原始发票; (2) 公司自制的差旅费报销单; (3) 公司自制的支出证明单。 2

36、、 票据的报销要求： (1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清楚，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公 司)、效劳工程、金额(大小写应全都)、收款单位盖章、日期。 (2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿 发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。 (3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于的确无法取得原始票据的状况， 填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据特别多的状况，使用支出证 明单进展票据汇总。此票面不允许有任何涂改。 二、 凭证 1、 凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后挨次统一编号，编号要求使用号码打印机。 2、 凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应准时签章，各工程工地由专职会计进展详细分工。 3、 凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清楚，