医院财务工作制度固定资产管理制度.docx

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1、 医院财务工作制度：固定资产管理制度 医院财务工作制度17 项六、固定资产治理制度 1. 凡产权属于本单位的一切建筑物及各种附属设施、各种医疗仪器和专业设备、办公与事务用的设备、家具、用具、交通工具等均属于固定 资产的范围，均应按规定计价原则计价，列入固定资产范围治理。 2. 医院固定资产实行统一领导、分级核算的治理原则，单位设置固定资产治理部门，负责规划、选购、验收、编号、调配、修理、清查盘点、报废、明细账核算、资料档案治理以及办理调拨、变价、报损、报废等工作。 3. 购置大型设备要对设备的价格、性能、适用范围、猜测的社会效益和经济效益等进展可行性论证。 4. 固定资产的报废、报损、出借、出

2、租和调拨应有报告制度和审批手续。凡报损、报废的，单位应组织有关人员检查鉴定，按审批权限批准前方可销账，报废和转让的审批权限按国有资产治理有关规定办理。 5. 医院应定期或不定期地对固定资产进展清查盘点，由治理部门、使用科室、财务部门统一组织并实施。发觉余缺应准时记录，查明缘由，按规定程序办理报批手续。 物业经理人：.pmceo.Com 篇2：医院财务工作制度：门诊收费处工作制度 医院财务工作制度17 项七、门诊收费处工作制度 1.收款员必需 奉公守法，遵守财经纪律，不利用职权谋取私利，文明效劳，礼貌待患，不和患者吵架。 工作尽职尽责，娴熟把握各项检查、治疗的收费标准，精确划价，如发觉少收、漏收

3、按丢款处理。 2.审核人员应加强对各种收据、收入日报等的审核，防止错收。 3.退费手续要完备。退费患者必需持医院开的收据和交款单，并有医生在后面签字、盖章，经审核盖章前方可退费。对局部退费所剩金额，必需另行补开收据，并在原收据后面注明补开收据的号码。 4.每天要对所收款项进展日清日结，除必要的备用金外所收现金必需当日存入银行。 5.妥当保管好各种单据、现金和印章。 6.必需有专人负责每天审核收费员的收费单据、收入日报表和患者退费手续。 篇3：医院财务工作制度：住院处收费工作制度 医院财务工作制度17 项八、住院处收费工作制度 1. 收费员必需根据规章制度对住院患者的费用进展核算和结算。在对住院

4、患者费用进展记账、算账、报账。做到手续完备、内容真实、收费精确。 2. 为了加强住院收费治理工作，防止漏费、欠费、组织合理收入、提高经济效益，收费员每天将患者所发生的费用(药费、检查费等)记入患者账户，有漏费状况要准时查找缘由，并和病房取得联系，堵塞漏 洞。对长期住院病人应定期结账，费用大的患者要随时结账，并填发催费通知单，通知病房和家属催要欠费。 3. 对所治理的病房，住院处有权要求医师或护士对原始凭证的填制和全部医疗费用的书写要严厉仔细、字迹清晰、价格合理，并标明工程，经办医师签字或盖章。 4. 退费手续要完备。退费患者必需持医院开的收据和交款单，并有医生在后面签字、盖章，经审核盖章前方可退费。对局部退费所剩金额，必需另行补开收据，并在原收据后面注明补开收据的号码。 5. 每天要对所收款项进展日清日结，除必要的备用金外所收现金必需当日存入银行。 6. 妥当保管好各种单据、现金和印章。 7. 必需有专人负责每天审核收费员的收费单据、收入日报表和患者退费手续。加强对收费系统安全性和稳定性的治理。