内部审计工作计划范文5篇.docx

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1、内部审计工作计划范文5篇 20x年审计工作重点以内限制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计看法的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用。下面就是我给大家带来的内审工作安排范文，希望能帮助到大家! 内审工作安排范文1 一、内部审计工作目标 围绕集团20x年发展方向和经营目标，仔细履行董事长给予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源运用的合规性和效益性。以审计监督促进过程限制，从集团经营和制度层面总结阅历，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。 二、内部审计主要内容 1、财务报表审

2、计。结合企业财务月报年报审计，协作集团年度预算，跟踪安排落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，精确刚好反映企业经营实际。 2、资金运用审计。协作集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金运用的平安、合规和效益。 3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。 4、项目及选购合同审计。对项目合同预决算付款和选购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理选购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、选购活动的记录，使工程项目、选购管理提高效益性。 5、投资及其他审计。依据集团须要和董事长

3、的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结阅历。 三、详细实施安排。. 1、由于特地内审还缺少详细阅历，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做肯定的补充和完善。 2、详细操作主要放在以上13项，45项将依据集团要求适时穿插进行。 3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金运用管理，库存管理审计检查。 4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。 5、三季度重点：20x年上半年企业财务核算和管理，资金运用管理等。 6、四季度重点：结合20x年企业经营数据财务收支状况等审计确认，为集团经营业绩分

4、析评价以及下年度经营预算制定供应参考依据。 7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行状况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团卡操作管理、专项销售管理等。 8、一季度详细支配：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启动节前将从集团直属公司起先，同时还将考虑相应的审计流程设计、梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团审计做一些基础打算。 9、每月20日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。 内审工作安排范文2 为落实北京市教化委员会关于做好x年教化审计工作的看法的文件精神和我院x年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一

5、步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教化资金运用效益服务、为教化改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定x年审计工作安排。详细内容如下： 一、接着深化开展预算执行审计 坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施方法(试行)，深化开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行状况实施全过程审计，加强对项目资金运用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。主动发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财

6、务制度，提高预算资金运用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。 二、进一步加强领导干部经济责任审计 审计处主动与组织、纪检、监察部门协作，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等状况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责随意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部限制制度的健全及执行状况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密连接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推动依法治教，完善监督机制，

7、防范廉政风险等方面的重要作用。依据学院组织部的托付，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。 三、接着做好基建修缮工程项目审计 结合我院实际和管理要求，接着做好基建修缮工程项目审计，主动落实教化部关于加强和规范建设工程项目全过程审计的看法的精神，接着加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料选购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺当实施，提高资金

8、运用效益。 四、接着搞好专项审计和审计调查 根据领导要求，今年接着做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费状况进行审计调查，以加强部门内部限制，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。 五、加强审计结果利用和审计整改 根据市教委关于进一步加强教化系统内部审计结果利用工作的看法的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发觉的各类财务违规问题要仔细进行整改，对严峻违法违纪的行为要刚好向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任

9、追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增加审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。 六、进一步加强审计的自身建设 加强业务学习，主动参与审计和财务业务培训，提高审计业务实力。完善审计制度，提高审计质量。主动开展跟踪问效，做到内管理，外监督，在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度，结合审计法仔细抓好审计质量限制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并主动开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计实力。 内审工作安排范文3 一、审计工作开展状况 依据董事会工作支配，按安排、有步骤的开展各项现场与非现场审计。20x年出具审计报告书

10、份，其中：业务审计报告 份，现场离任审计报告份，非现场离任审计报告 份，经济责任审计报告份。通过审计检查，规范了营业网点的业务操作，提高了依法经营意识，增加了管理制约机制，从而为业务发展奠定了良好的基础。其二，为了仔细落实干部沟通制度，对中层管理人员进行岗位调整，共进行岗位监督交接次，其中：行长调整交接 次，支行会计主管调整交接次，对交接过程进行了严格的监督，保证交接手续齐全、完整，调整人员刚好就位，确保了工作的连续性。其三，会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。 二、主要工作内容 (一)抓规章制度建设，加强基础管理工作 1、加强制度建设。根据“商业银行内部限制指引”的要求，遵循“业务发展

11、，内控优先，开展工作，制度先行”的工作思路，立足本行经营发展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。年初我部对现行规章制度进行系统化、规范化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、运用，以促进各项业务标准化、规范化，确保制度的实效性。本制度汇编汇合了年度编制的全部制度，共编制 个规章制度。同时，收集内部限制状况信息，做好内限制度建设。 2、完善惩罚方法。随着监管力度及业务发展的加强，原有的惩罚方法已不适应当前业务发展的需求，对原有的惩罚方法进行了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部管理，防范金融风险，预防经济案件的发生。 3、制定员工考核方法，考核的指导思想是依据岗位

12、内容和员工综合素养，合理进行岗位分工，充分调动员工的工作主动性和主动性。促进人员管理与合理运用。岗位考核的内容主要包括履职状况、工作质量及工作看法三方面，结合本部门实际状况，对相应岗位制定了详细考核内容及权重。采纳定性与定量考核相结合的原则，考核的形式包括：岗位干部员工自评、部门考核小组考评。 (二)搞好业务审计工作 审计部根据年初工作安排，进行了反洗钱等 项业务审计。加强了部门及支行的经营管理，完善了内控监督机制，通过审计，提高了业务风险防控及管理实力。 1、开展了科技信息系统和管理维护审计，对科技信息部进行了现场摸底。通过从总体限制风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进行检查，

13、驾驭我行科技信息运行现状，了解我行科技信息的平安及风险隐患，对科技信息的内限制度建设进行了检查，针对存在的问题提出了合理化建议，增加了信息平安限制实力，促进了我行业务平安、持续、稳健地运行。 2、做好反洗钱工作，规避洗钱及监管风险，提高反洗钱工作的整体水平，分别对网点进行了现场检查，用时个工作日，检查内容以反洗钱内限制度建设、账户管理、联网核查及档案管理、大额和可疑交易报送为主，通过检查，职能部室及支行能充分相识到反洗钱工作重要性和必要性，仔细履行反洗钱法律义务，按时组织反洗钱业务学习，严格执行反洗钱规章制度，制度完善、措施有力，反洗钱工作力度不断加强，但仍存在结算账户运用管理不严格、账户资料

14、更新不刚好、不按规定范围进行联网核查、可疑交易甄别不细致等状况。 3、做好离任、经济责任、工作审计工作。 依据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，在1月份调整和沟通了 位机关管理人员，审计部按要求进行了非现场离任审计，出具了 份非现场离任审计报告。在月份对部门管理人员进行了 次经济责任审计，并出具了经济责任审计报告。依据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，共利用 个工作日对人次支行行进步行了现场离任审计，对其在职期间的工作状况做出公正、公允的审计评价。 (三)加强审计信息反馈，严格责任追究 加强横向信息沟通，将审计中存在的问题和风险点向相关管理部门反馈，对薄弱和简单忽视的风险环节提出审计建

15、议，进而达到使职能管理部门的业务督导更具针对性，主动进行整改，填补了部分内控真空。对未按要求进行整改或整改不到位的责任人严格根据我行责任追究制度进行惩罚，督促存在问题的支行或部门坚决整改落实到位，达到规范业务、合规经营的目的。 (四)年度报表审计工作 年初我部主动协作会计师事务所对我行 年财务成果进行审计认定，顺当完成了年度报表审计，会计师事务所对我行 年的财务成果进行了正确的评价和认可。 (五)事后监督工作状况 20x年监督业务总量为 万多笔，惩罚笔。通过监督日渐规范了柜员的操作流程，各支行间核算水平凹凸的差距渐渐缩小，全行核算质量明显提高，全员防范操作风险和流淌性风险的意识日益增加。对存在

16、的问题刚好更正和反馈，防范了资金风险。 我部将不断完善工作机制，在工作中积累阅历，主动探究，寻求好的工作方法和审计技巧，与时俱进，充分履行审计职能，为金融事业的健康、稳步、快速发展保驾护航。 内审工作安排范文4 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以“三个代表”重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金运用效益，增进服务，作为审计工作的动身点，针对合理科学利用教化资源，防止铺张奢侈等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审

17、计发觉的问题提出审计看法和建议，帮助和督促被审计单位刚好整改。 二、审计的内容 1、依据内部审计的规定要求，有安排地对教学系的老师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等运用状况进行内审; 2、依据内部审计的规定要求，有安排地对电大工作部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 3、依据内部审计的规定要求，有安排地对附属中学的学费、教材费等财务收支状况进行内审; 4、依据内部审计的规定要求，有安排地对成人教化部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 5、依据内部审计的规定要求，有安排地后勤集团的财务收支进行审计; 6、依据内部审计的规定要求，有安排地对学院款待费运用状况进行内审; 通过开展财务周

18、期审计，使审计工作规范化、制度化，刚好评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。 三、审计的方法及范围 审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员实行审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。 审计的范围是：教学系及相关单位x年以来的财务收支状况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。 四、时间支配 1、上半年对教学系进行内审; 2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教化部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。 五、有关资料的供应 1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实习费的运用状况等资料。 2、院、系两级老师津贴发放及津贴安排与二次安排方

19、法。 3、电大工作部、附属中学、成人教化部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据 4、学院有关接待、款待的文件、审批表、月汇总表等 六、其它相关工作 学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教化部教化系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要主动协作，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。 内审工作安排范文5 一、指导思想： 仔细实行x大精神，以科学发展观为统领，接着坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，坚固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推动教化发展、推动依法行政、推

20、动制度创新的作用。 二、工作重点 (一)接着深化经济责任审计。仔细执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发觉型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预报制、工作联系制、状况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 (二)接着深化开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。主动开展食堂、房屋出租等状况的审计，逐步规范核算行为，提高资金运用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教化工作。

21、 (四)仔细抓好跟踪审计。以审计看法、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计看法和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素养，努力学习审计法、会计法、内部审计详细准则等法律、法规和审计业务学问，接着发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到相识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。 3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实

22、际动身，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和敏捷性的和谐统一。 4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计安排、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避开审计风险的产生。 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页