备用信用证.pdf

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1、第十二章备用信用证教学内容:备用信用证的定义、种类备用信用证的特点备用信用证的应用范围备用信用证与跟单信用证的区别I S P98 主要内容教学重点:备用信用证的特点备用信用证的应用范围第一节备用信用证概述一、备用信用证的定义备用信用证是指依照第三方(申请人)的请求,由担保人或开证行向另一方(受益人)开立的,规定在申请人不履行有关合同时,由担保人或开证行承担第一性付款责任的一种独立保证性的信用证。二、备用信用证的种类1、履约备用信用证2、预付款备用信用证3、招标/投标备用信用证4、反担保备用信用证5、融资备用信用证6、保险备用信用证7、商业备用信用证8、直接付款备用信用证三、备用信用证的特点1、

2、独立性备用证下开证人义务的履行并不取决于:(1)开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力;(2)受益人从申请人那里获得付款的权利;(3)备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引;或(4)开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。2、不可撤销性除非在备用证中另有规定,或经受益人同意,开证人不得修改或撤销其在备用证下之义务。3、强制性备用证在开立后即具有约束力,无论申请人是否授权开立,开证人是否收取了费用,或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动,它对开证行都是有强制性的。4、单据性开证人的义务要取决于单据的提示,以及对所要求单据的表面审查。第二节备用信用证的应用范围备用信用证从最

3、初美国银行作为替其客户担保的替代形式发展到现在,其应用范围十分广泛。只要某人对他人承担一项义务,若他人认为某人的承诺不足以为自己提供足够的安全保障,则可以使用备用信用证。以下从贸易领域和非贸易领域两个范畴对备用信用证的应用范围做简单介绍。一、备用信用证在国际贸易中的应用1、预付款情形下可使用备用信用证2、短距离货物运输(近洋贸易)情形下可使用备用信用证3、买卖合同中订有违约金时可使用备用信用证4、商业汇票付款时可使用备用信用证总之,只要为防止对方不履行其贸易合同义务时,均可使用备用信用证来维护自身的权益。二、备用信用证在非贸易领域中的应用1、投标中可使用备用信用证2、履约担保可使用备用信用证3

4、、资金融通担保可使用备用信用证4、押汇担保可使用备用信用证5、公司发行商业票据可使用备用信用证6、发行公司债券可使用备用信用证7、分期付款可使用备用信用证8、其他需要提供担保的情形可使用备用信用证第三节备用信用证与跟单信用证的区别一、两者的相同点1、都属于银行信用2、都具有独立自足性特点3、都以提交规定的单据作为付款的条件二、两者的区别1、适用范围不同2、在贸易中的作用不同3、付款责任不同4、使用目的不同5、开立的主体不同6、要求的单据不同7、转让操作不同第四节备用信用证国际惯例(I S P98)1977年,国际商会将备用信用证纳入跟单信用证统一惯例,与跟单信用证一同适用同一国际惯例。1995

5、 年,联合国大会通过的联合国独立担保和备用信用证公约将备用信用证与独立保函做了共同性规范。1998 年,国际商会制定了国际备用证惯例(I S P98,国际商会第 590 号出版物),于 1999 年 1 月 1 日正式实施。至此,备用信用证有了独立适用的国际惯例。I S P98 主要内容介绍:1、总则包括“范围、适用、定义、规则解释、一般原则、排除事项、术语解释”等内容。2、开证人等对受益人的责任包括开证人、保兑人、不同分支机构、代理或其他机构、被指定人、通知人的责任;生效时间;修改等内容。3、提示包括提示的构成、证下单据的确认、提示的地点与对象、及时提示的时间、相符的提示的方式、多次提示时提

6、示的独立性、部分支款与多次提示和总金额、不展期则赔的要求、单据的接受通知义务、不符提示的处理、备用信用证正本丢失或损毁的处理、特殊到期日的处理等内容。4、审核单据包括单据的种类、审核的主要内容、审核过程中的特殊事项等内容。5、拒付通知、放弃拒付及单据的处理包括拒付通知的发出、拒付理由的声明、没有及时发出拒付通知的处理、有效期已过的通知、不符单据的处理、申请人拒受单据的通知等内容。6、备用信用证的转让、让渡和法定转让包括支款权的转让、款项的让渡、因法律规定而转让等内容。7、备用信用证的撤销8、偿付责任9、备用信用证的有关时间包括有效期限、到期日对指定人的影响、时间的计算方法等内容。10、共同开证/参与