发票管理规定汇总发票管理的相关规定(6篇).docx

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1、 发票管理规定汇总发票管理的相关规定(6篇)推举发票治理规定汇总一 1、前台发票实行备用金治理制，即前台发票每日标准额度为10000元。 2、该金额已足够平日散客开据发票，团队退房应由前台通知财务提前预备发票，由财务处直接给团队开据发票。 1、客人在前台办理退房手续时主动提及开据发票，接待员按客人在本酒店的实际消费金额给客人开据发票。 2、在结账单备注栏上注明(已开票，客人签字)字样，并邀请客人签字。若客人未开据发票，则在结账单备注栏上注明(未开票)字样，则不用客人签字。 3、结账单上会显示本次消费金额，及应退款金额等消费信息，应再次邀请客人签字确认。 4、若客人开据发票，则结账单上会有客人的

2、两个签字，若客人不开据发票则结账单上只会有客人的一个签字。 5、前台接待应将开了发票和不开发票的结账单分开存放，以便财务核对。 6、在发票开据登记表上登记房号、客户姓名、消费金额、开票金额及经手人。 每日收银箱内剩余的发票金额加上发票开据登记表上的金额应必需等于10000元。 1、财务部每日早上应派专人到前台对发票进展核对和补充。 2、清点收银箱剩余发票的金额，然后加上发票开据登记表上的金额是否为10000元。 3、把已开据发票的结账单拿出来再次核对金额。 4、将已开据发票的总金额补给前台。 5、将已补充发票的结账单和未开票的结账单带回财务部。 本制度自通知之日马上执行。 推举发票治理规定汇总

3、二 为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算治理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定: 一、费用支出的前提及审批权限 1、费用支出的前提是该费用必需是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。 2、费用审批权限:一般费用20xx元以下，部门负责人审批;20xx元以上由部门负责人提出建议，总经理审批;业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。 3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会讨论审批。 4、为加强预算掌握，同时保证费用支出及报销单

4、据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。 5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。 二、各种费用列支规定 1、一般办公用品依据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。 2、大宗办公用品、生产资料，必需签订购销合同，方可购置。为削减资金占用，在可能状况下力争零库存。 3、差旅费报销，按浙江华汇建筑设计询问有限公司差旅费报销方法执行。 4、规划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。 5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。 6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技

5、术进展部审定，总经理审批后实施。 7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必需交还所借书籍。 8、职工因工作需要配置的低值易耗品(如计算器、绘图仪、装订机等)由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必需交还所领工具。 9、职工参与各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。 10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。 11、通讯费报销按浙江华汇建筑设计询问有限公司通讯费用报销方法执行。 12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事

6、局，市就业治理局批准后再用工。各部门应严格掌握临时工数量，尽量节省费用。 三、各种费用报批程序:各种费用报销需填写浙江华汇费用报销单，有经办人(验收人)签字，基层费用担当部门负责人同意(证明)，财务部经理审核，预算部门负责人审批(20xx元以内)或总经理审批(20xx元以上)签字。 四、为简化手续以下费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支特别时必需向总经理汇报。 1、各种应交税金(不包括印花税、车辆使用税); 2、各月发放工资; 3、各月应交养老保险金、待业保险金等; 4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。 五、其他需要说明的问题 1、以上各种报销发票，必需为国家统一发票

7、，经营 性收款收据一律不能报销入账。 2、发票上抬头必需和报销单位全都，否则不能报销。 3、各种开支必需符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。 4、超过现金结算限额(1000元)的费用，应通过银行结算，特别状况要使用现金必需由使用人提出申请，财务部经理同意前方可支付，对数额较大应提请总经理审批。 5、对各种报销单据，财务部必需进展审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。 6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到标准、干净。 7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。 8、当年费用必需

8、当年报销，如:通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃(12月份通讯费除外)。 9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。 六、本制度由财务部负责解释，自公布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。 为了加强公司的财务治理工作，标准公司财务行为，提高财务治理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的详细状况，特制定本制度。 一、办公费 办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。 办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后

9、交财务部审批。 经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购置。 行政部购置人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购置办公用品清单后报销。 二、差旅费 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。 员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 员工差旅费报销标准。 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

10、出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即: 一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市; 二类区:除一类区以外的地区。 出差住宿费报销标准:(元/人/天) 职务一类区二类区港澳台地区 董事长实报实销 总经理30020xx50 部门经理20xx50250 一般职员15080200 出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差，每天赐予50元补贴。 推举发票治理规定汇总三 宿松县地(国)税局工业园区分局： 兹有个体业主金阳为我单位平坦土地(运输)等相关业务，其身份证号：，我单位为建立(或购置)单位，全称是安徽省宿松万户房地产公司，税号为，此次费用不含税金额为壹万元整，敬请开具发票为谢。

11、介绍人： x年xx月xx日 延长阅读 介绍信种类 介绍信的分类方式可以有许多种，角度依据不同，可以分为不同的类别。不过一般来讲，介绍信通常可以分为以下两种，即手写式介绍信和印刷式介绍信。 1、手写式介绍信 手写式介绍信是一种较常见的介绍信，一般采纳公文信纸书写或书写在机关、团体、单位自制的信笺上，最终只要加盖公章即可。 这是一种比拟便捷的介绍信方式，但因其用纸、书写没有什么严格的要求，所以简单被人伪造，所以在更为正规的场合下可以少用这种介绍信。 2、印刷式介绍信 这是一种正式的介绍信，铅印成文，内容格式等已事先印刷出来，使用者只需填写姓名，单位，另加盖公章即可。 印刷式介绍信又可以细分为两种，

12、一种为有存根的介绍信，一种为不带存根的介绍性。 1)有存根的介绍信。通常一式两联，存根联由开介绍信一方留档备查，正式联由被介绍人随身携带。格式统一制作的介绍信使用时简洁便利，只需填写个别内容，可以提高工作效率，是公用介绍信使用较多的一种。 2)不带存根的介绍信。内容格式同带存根的介绍信在正文的印制上无甚差异，也是随用随填，只是未留存根而已。 推举发票治理规定汇总四 为加强合同治理，避开失误，提高经济效益，依据民法典及其他有关法规的规定，结合公司的实际状况，制订本。 一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。 二、合同治理是企业治理的一项重要内容，搞好合同治理，对于公司经济活动的开展和经济利益的

13、取得，都有积极的意义。 各级领导干部、法人托付人以及其他有关人员，都必需严格遵守、切实执行本制度。 各有关部门必需相互协作，共同努力，搞好公司以重合同、守信誉为核心的合同治理工作。 合同的签订 三、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人共同参与，不得一个人直接与对方谈判合同。 四、签订合同必需遵守国家的法律、政策及有关规定。 对外签订合同，除法定代表人外，必需是持有法人托付书的法人托付人，法人托付人必需对本企业负责。 五、签约人在签订合同之前，必需仔细了解对方当事人的状况。 六、签订合同必需贯彻公平互利、协商全都、等价有偿的原则和价廉物美、择优签约的原则。 七、合同除即时清结者外，一律采

14、纳书面格式，并必需采纳统一合同文本。 八、合同对各方当事利、义务的规定必需明确、详细，文字表达要清晰、精确。 合同内容应留意的主要问题是: 1、部首局部，要留意写明双方的全称、签约时间和签约地点; 2、正文局部:建立合同的内容包括工程范围、建立工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供给责任， 拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款;产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等; 3、结尾局部:留意双方都必需使用合同专用章，原则上不使用公章，严禁使用财务

15、章或业务章，注明合同有效期限。 九、签订合同:除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。 十、任何人对外签订合同，都必需以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。 合同的审查批准 十一、合同在正式签订前，必需按规定上报领导审查批准后，方能正式签订。 十二、合同审批权限如下: 1、一般状况下合同由董事长授权总经理审批。 2、以下合同由董事长审批: 标的超过50万元的;投资10万元以上的联营、合资、合作、涉外合同。 3、标的超过公司资产1/3以上的合同由董事会审批。 十三、合同原则上由部门负责人详细经办

16、，拟订初稿后必需经分管副总经理批阅后按合同审批权限审批。 重要合同必需经法律参谋审查。 合同审查的要点是: 1、合同的合法性。 包括:当事人有无签订、履行该合同的权利力量和行为力量;合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。 2、合同的严密性。 包括:合同应具备的条款是否齐全;当事人双方的权利、义务是否详细、明确;文字表述是否准确无误。 3、合同的可行性。 包括:当事人双方特殊是对方是否具备履行合同的力量、条件;估计取得的经济效益和可能担当的风险;合同非正常履行时可能受到的经济损失。 十四、依据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政治理部门鉴证，或请公证

17、处公证。 合同的履行 十五、合同依法成立，既具有法律约束力。 一切与合同有关的部门、人员都必需本着重合同、守信誉的原则。 严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履行。 十六、合同履行完毕的标准，应以合同条款或法律规定为准。 没有合同条款或法律规定的，一般应以物资交清，工程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。 十七、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应随时了解、把握合同的履行状况，发觉问题准时处理或汇报。 否则，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。 合同的变更、解除 十八、在合同履行过程中，遇到困难的，首先应尽一切努力克制困难，尽力保障合同的履行。

18、 照实际履行或适当履行确有人力不行克制的困难而需变更，解除合同时，应在法律规定或合理期限内与对方当事人进展协商。 十九、对方当事人提出变更、解除合同的，应从维护本公司合法权益动身，从严掌握。 二十、变更、解除合同，必需符合民法典的规定，并应在公司内办理有关的手续。 二十一、变更、解除合同的手续，应按本制度规定的审批权限和程序执行。 二十二、变更、解除合同，一律必需采纳书面形式(包括当事人双方的信件、函电、电传等)，口头形式一律无效。 二十三、变更、解除合同的协议在未达成或未批准之前，原合同仍有效，仍应履行。 但特别状况经双方全都同意的例外。 二十四、因变更、解除合同而使当事人的利益患病损失的，

19、除法律允许免责任的以外，均应担当相应的责任，并在变更、解除合同的协议书中明确规定。 二十五、以变更、解除合同为名，行谋私、假公济私之实，损公肥私的，一经发觉，从严惩办。 合同纠纷的处理 二十六、合同在履行过程中如与对方当事人发生纠纷的，应按民法典等有关法规和本制度规定妥当处理。 二十七、合同纠纷由有关业务部门与法律参谋负责处理，经办人对纠纷的处理必需详细负责究竟。 二十八、处理合同纠纷的原则是： 1、坚持以事实为依据、以法律为准绳，法律没规定的，以国家政策或合同条款为准。 2、以双方协商解决为根本方法。 纠纷发生后，应准时与对方当事人友好协商，在既维护本公司合法权益，又不侵害对方合法权益的根底

20、上，互谅互让，达成协议，解决纠纷。 3、因对方责任引起的纠纷，应坚持原则，保障我方合法权益不受侵害;因我方责任引起的纠纷，应敬重对方的合法权益，主动担当责任，并尽量实行补救措施，削减我方损失;因双方责任引起的纠纷，应实事求是，分清主次，合情合理解决。 二十九、在处理纠纷时，应加强联系，准时通气，积极主动地做好应做的工作，不相互推诿、指责、埋怨，统一意见，统一行动，全都对外。 三十、合同纠纷的提出，加上由我方与当事人协商处理纠纷的时间，应在法律规定的时效内进展，并必需考虑有申请仲裁或起诉的足够的时间。 三十一、凡由法律参谋处理的合同纠纷，有关部门必需主动供应以下证据材料。 1、合同的文本(包括变

21、更、解除合同的协议)，以及与合同有关的附件、文书、传真、图表等; 2、送货、提货、托运、验收、发票等有关凭证; 3、货款的承付、托收凭证，有关财务帐目; 4、产品的质量标准、封样、样品或鉴定报告; 5、有关方违约的证据材料; 6、其他与处理纠纷有关的材料。 三十二、对于合同纠纷经双方协商达成全都意见的，应签订书面协议，由双方代表签字并加盖双方单位公章或合同专用章。 三十三、对双方已经签署的解决合同纠纷的协议书，上级主管机关或仲裁机关的调解书、仲裁书，在正式生效后，应复印若干份，分别送与对该纠纷处理及履行有关的部门收执，各部门应由专人负责该文书执行的了解或履行。 三十四、对于当事人在规定的期限届

22、满时没有执行上述文书中有关规定的，承办人应准时向主管领导汇报。 三十五、对方当事人逾期不履行已经发生法律效力的调解书、仲裁打算书或判决书的，可向人民法院申请执行。 推举发票治理规定汇总五 一、车辆使用 1本公司的车辆为工作用车，统一由中心办公室负责调度并填 写派车单，通知出车。 2各工作人员工作用车应提前告知中心办公室，由办公室统一协调安排。 3制止公车私用。婚、丧、嫁、娶一律不准用公车;不准用公 车接送子女上学、消遣和办私事等。确有特别状况的，需经公司领导 批准方可使用。 4驾驶员要依据中心办公室的安排，凭派车单出车(车辆加油、 修理要事先告之办公室)。无派车单出车的，按公车私用论处(特别状

23、况出车的除外，但事后要准时补办出车手续)。 二、车辆的治理 1、驾驶员平常要保持车辆良好状态，无特别缘由按时上下班， 保证按时出车。无工作用车时，车辆必需停放在指定的地点。 2、驾驶员凭派车单每月向公司领导核实里程，由公司领导负责核 算报销汽油费、高速费、过桥费等其他费用。 3驾驶员要严格执行交通有关法规，严禁酒后驾驶，严禁带故障 行车，严禁超载人员，不得擅自将车辆借给他人驾驶。 4、驾驶员要确保车辆行驶安全，提高警觉，做到无事故。 5、休息日、节假日、晚上按规定将车辆停放在指定的地点。休息日、节假日应将车钥匙统一交给车辆主管保管。 6、车辆需要修理保养的，实行定点修理保养。修理必需到定点维

24、修部修理(除外出用车等特别状况外)，修理保养时驾驶员要向中心 办公室和公司领导报告，经中心领导同意后修理。修理后将修理发票、 修理清单(需有驾驶员签字认可)报公司领导，由公司领导负责修理 费用报销事宜。 三、奖惩 1、公车私用经发觉查实，当事人个人担当机械磨损费，燃料费、 过路费、过桥费等相关费用。如发生交通事故，一切后果由当事人负 责。 2、驾驶员未按规定地点停放车辆或擅自将车辆错给他人造成车 辆失盗或损坏的，一切后果由驾驶员担当。 四、本治理规定自公布之日起实施 推举发票治理规定汇总六 客户投诉治理方法 （一）目的 为求快速处理客护投诉案件，维护公司信誉，促进质量改善与售后效劳，制定本方法

25、。 （二）范围 包括客户投诉表单编号原则，客户投诉的调查处理、追踪改善、成品退货、处理期限，核决权限及处理逾期反响等工程。 （三）适用时机 凡本公司pcb产品遇客户反响质量特别的申诉（以下简称“客户投诉”）时，依本施行方法的规定办理。（如未造成损失时业务部或有关单位前往处理时，应填报“特别处理单”反响有关单位改善）。 （四）处理程序 （五）客户投诉分类 客户投诉处理作业依客户投诉特别缘由的不同区分为： 1、非质量特别客户投诉发生缘由（指人为因素造成）。 2、质量特别客户投诉发生缘由。 （六）处理部门 （七）处理职责 各部门客户投诉案件的处理职责 1、业务部门 （1）详查客户投诉产品的订单编号、

26、料号、数量、交运日期。 （2）了解客户客户投诉要求及客户投诉理由确实认。 （3）帮助客户解决疑难或带给必要的参考资料。 （4）快速传达处理结果。 2、质量治理部 （1）综理客户投诉案件的调查、提报与职责人员的拟定。 （2）发生缘由及处理、改善对策的检查、执行、催促、防之提报。 （3）客户投诉质量的检验确认。 3、总经理室生产治理组 （1）客户投诉案件的登记，处理时效治理及逾期反响。 （2）客户投诉资料的审核、调查、提报。 （3）客户投诉立会的联系。 （4）处理方式的拟定及职责归属的判定。 （5）客户投诉改善案的提出、洽办、执行成果的催促及效果确认 （6）帮助有关部门与客户接洽客户投诉的调查及妥

27、当处理。 （7）客户投诉处理中客户投诉反响的意见提报有关部门追踪改善。 4、制造部门 （1）针对客户投诉资料具体调查，并拟定处理对策及执行检查 （2）提报生产单位、机班别、生产人员，及生产日期。 （八）客户投诉处理表编号原则 1、客户投诉处理的编号原则 年度（）月份（）流水编号（） 2、编号周期以年度月份为原则。 （九）客户反响调查及处理 1、业务部人员于接到客户反响产品特别时，应即查明该特别（编号、料号、交运日期、数量、不良数量）、客户要求，并即填具“客户埋怨处理表”（表14.6.3）连同特别样品签留意见后送总经理室办理。 若客户要求退(换)货数量因客户尚在加工中而无法确定时应于“客户要求”

28、栏注明：“客户加工中未确定”。 2、客户投诉案件若需会勘者，业务部门在未填立“客户埋怨处理单”前为应客户需求及确保处理时效：业务人员应马上反响质量治理部人员（或制造部品保组）会同制造部门人员共同前往处理，若质量治理部人员无法准时前往时由总经理指派有关人员前往处理，并于处理后向总经理报告。 3、为准时了解客户反响特别资料及处理状况，由质量治理部或有关人员于调查处理后三天内提出报告呈总经理批示。 4、总经理室生产治理组接到业务部门的“客户埋怨处理表”后即编列客户投诉编号并登记于“客户埋怨案件登记追踪表”后送质量治理部追查分析缘由及判定职责归属部门后，送生产单位分析特别缘由并拟定处理对策，并送经理室

29、批示意见，另依特别状况送研发部提示意见，再送回总经理室查核后送回业务部门拟定处理意见，再送总经理室综合意见后，依核决权限呈核再送回业务部依批示处理。 5、业务人员收到总经理室送回的“客户埋怨处理表”时，应马上向客户说明、交涉，并将处理结果填入表中，呈主管核阅后送回总经理室。 6、总经理室生产治理组接到业务部填具交涉结果的“客户埋怨处理表”后，应于一日内就业务与工厂的意见加以分析作成综合意见，依据核决权限分送业务部经理、副总经理或总经理核决。 7、判定发生单位，若属我方质量问题应另拟定处理方式，改善方法是否需列入追踪（人为疏忽免列案追踪）作明确的判定，并依“客户投诉损失金额核算基准”及“客户投诉

30、罚扣判定基准”拟定职责部门损失金额，个人惩办种类呈主管批示后，依罚扣标准办理，若涉及行政处分则依“客户投诉行政处理原则”办理。 8、经核签结案的“客户埋怨处理表”第一联质量治理部存，其次联制造部门存，第三联送业务部门依批示办理，第四联送会计科存，第五联总经理室存。 9、“客户埋怨处理表”会决后的结论，若客户未能理解时业务部门应再填一份新的“客户埋怨处理表”附原埋怨表一并呈报处理。 10、总经理室生产治理组每月10日前汇总上月份结案的案件于“客户投诉案件统计表”会同制造部、质量治理部、研发部及有关部门主管判定职责归属确认及比率并检查各客户投诉工程进展检查改善对策及处理结果。 11、业务部门不得超

31、越核决权限与客户做任何处理的答复协议或成认。对“客户埋怨处理表”的批示事项据以书信或电话转答客户（不得将“客户埋怨处理表”影印送客户）。 12、各部门对客户投诉处理决议有异议时得以“签呈”专案呈报处理。 13、客户投诉资料若涉及其他公司，原物料供给商等的职责时由总经理室会同有关单位共同处理。 14、客户投诉不成立时，业务员于接获“客户埋怨处理表”时，以规定收款期收回应收帐款，如客户有异议时，再以“签呈”呈报上级处理。 （十）客户投诉案件处理期限 1、“客户埋怨处理表”处理期限自总经理室受理起国内13天国外17天内结案。 2、各单位客户投诉处理作业流程处理期限 （十一）客户投诉金额核决权限 （十

32、二）客户投诉职责人员处分及奖金罚扣 1、客户投诉职责人员处分 总经理室生产治理组每月10日前应端详上月份结案的客户投诉案件，凡经批示为行政处分者，经整理后送人事单位提报“人事公布单”并公布。 2、客户投诉绩效奖金罚扣： 制造部门、业务部门及效劳部的职责归属单位或个人由总经理室依客户投诉案件发生的工程缘由打算职责归属单位，并开立“奖罚通知单”呈总经理核准后复印三份，一份自存，一份会计单位查核，一份送罚扣部门罚扣奖金。 （十三）成品退货帐务处理 1、业务部门于接到已结案的“客户埋怨处理表”第三联后依核决的处理方式处理： （1)折让、赔款：业务人员应依“客户埋怨处理单”开立“销货折让证明单”一式二联

33、，呈经（副）理、总(副）经理核签及送客户签章后一份存业务部，一份送会计作帐。 （2)退货、重处理：即开立“成品退货单”注明退货缘由，处理方式及退回依据后呈经(副）理核示后，除第一联自存催促外其余三联送成品仓储据以办理收料。 2、会计科依据“客户埋怨处理表”第四联中经批示核定的退货量与“成品退货单”的实退量核对无误后，即开立传票办理转帐，但若数量、金额不符时依左列方式办理。 （1）实退量小于核定量或实退量大于核定量于必需比率（即以该客户订制时注明的“超量允收比率，若客户未注明时依本公司规定）以内时，应依“成品退货单”的实退数量开立“传票”办理转帐。 （2）成品仓储收到退货，应依业务部送来的“成品

34、退货单”核对无误后，予以签收（照实际与成品退货单所载不符时，得请示后依实际状况签收）。“成品退货单”其次联成品仓储存，第三联会计科存，第四联业务部存。 （3）因客户投诉之故，而影响应收款项回收时，会计部门于计算业务人应收帐款回收率的绩效奖金时，应依据“客户埋怨处理表”所列料号之应收金额予以扣除。 （4）业务人员收到成品仓储填回的“成品退货单”应在以下三种方式中择一取得退货证明： 收回原开立统一发票，要求买受人在发票上盖统一。 收回注明退货数量、单价、金额及实收数量、单价金额的原开立统一发票的影印本，且务必由买受人盖统一。 填写“销货退回证明单”由买受人盖统一后签回，取得上述文件后与成品销货退回

35、单一并送会计部作帐。 （5）客户投诉处理结果为销货折让时，业务人员依核决结果开立“销货折让证明单”依以下三种方式取得折让证明： 收回注明折让单价，金额及实收单价、金额的原开立统一发票影印本，影印本上务必由买受人盖买受人盖统一。 填写“销货折让证明单”由买受人盖统一后签回。 取得上述文件之后与“销货折让证明单”一并送会计科作帐。 （十四）处理时效逾期的反响 总经理室于客户投诉案件处理过程中，对于逾期案件应开立“催办单”督促有关部门处理，对于已结案的案件，应查核各部门处理时效，对于处理时效逾期案件，得开立“洽办单”送有关部门追查逾期缘由。 （十五）实施与修订 本方法呈总经理核准后实施，修订时亦同。

36、 客户投诉行政惩罚准则 （一）凡发生客户投诉案件，经职责归属判决行政处分，赐予一个月的转售时间，假如售出，则以a级售价损失的金额，依职责归属分摊至个人或班。未售出时以实际损失金额依职责归属分摊。 （二）客户投诉实际损失金额的职责分摊计算： 由总经理室每月10日前汇总结案与制造部依发生特别缘由归属职责，若系个人过失则全数分摊至该员，若为两人以上的共同过失（同一部门或跨越部门）则依职责轻重分别判定职责比例，以分摊损失金额。 （三)处分标准如下表：(经判定后的个人职责负担金额）。 （四）客户投诉行政处分判定工程补充说明： 1、因票据错误或附样等资料错误遭客户投诉者。 2、因财务错误遭客户投诉者。 3

37、、未依“制作标准”予以备料、用料遭致客户投诉者。 4、经剔除的不合格产品混入正常品缴库遭致客户投诉者。 5、成品交运超出应收范围未经客户同意遭客户投诉者。 6、擅自削减有关生产资料者。 7、业务人员对于特别质量要求，未反映给有关部门遭客户投诉者。 8、订单误记造成错误者。 9、交货延迟者。 10、装运错误者。 11、交货单误记交运错误者。 12、仓储保管不当及运输上出问题者。 13、外观标示不符规格者。 14、检验资料不符。 15、其他。 以上一经查觉属实者，即依情节轻重予以行政处分，并以签呈呈总经理核示后会人事单位公布。 （五）行政罚扣折算： 1、警告一次，罚扣400元以上。 2、小过一次，

38、以每基数罚扣800元以上。 3、大过以上者，当月效益奖金全额罚扣。 （六）以上处分原则，执行时由总经理室依应受处分人及情节的轻重，确定以签呈会各职责部门，并呈总经理核示后会人事单位公布。 客户投诉经济惩罚准则 （一）客户投诉罚扣的职责归属，制造部门以各组单元为最小单位以归属至发生各组单元为原则。未能明确归属至发生组单元者方归属至全科。 （二）业务部门、效劳部门以归属至个人为原则，未能明确归属至个人者，才归属至业务部门、效劳部门。 （三）客户投诉罚扣方式： 1、客户投诉案件罚扣依“客户投诉罚扣判定基准”的原则，判定有关部门或个人，予以罚扣个人效益奖金，其罚扣金额归属公司。 2、客户投诉罚扣按件分别罚扣。 3、客户投诉罚扣标准依“客户投诉损失金额核算基准”罚扣，职责归属部门的营业人员，以损失金额除以该职责部门的总基点数，再乘以个人的总基点数即为罚扣金额。 4、客户投诉罚扣最高金额以全月效率奖金50%为准，该月份超过50%以上者逐月分期罚扣。 （四）制造部门的罚扣方式： 1、归属至发生部门者，依“客户投诉罚扣标准”计扣该部门应罚金额。 2、归属至全科营业人员，依“客户投诉罚扣标准”每基点数罚扣计全科每人的基点数。