合资企业可行性研究报告样本.docx

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1、某某可行性争论报告二OO年月日10/ 39目录第一章 总说明一、可行性争论工作组 二、工程背景及有关文件三、可行性争论的总概括、结论或建议其次章 合营各方状况一、中国合营者状况二、外国合营者状况三、中外合营者合作目标第三章 市场推想和生产规划一、市场推想二、销售规划三、生产规划第四章 物料供给规划一、物料明细表及特点二、物料供给规划三、物料供给费用第五章 厂址选择一、选择厂址的条件二、厂址总平面布置三、厂址费用估算第六章 工程设计一、技术方案 二、设备方案三、环境污染和防治方案四、土建工程方案第七章 治理机构和职工一、治理机构 二、职工及培训三、治理费用估算第八章 工程实施打算一、拟定工程实施

2、进度打算二、工程实施措施三、工程实施费用估算第九章 投资总额及资本筹措一、总投资费用估算二、资本筹措第十章 财务分析一、财务分析二、不确定性分析三、综合分析四、可行性争论结论附表：1、土地工程工程一览表略2、初期资金来源打算表略3、投资前资金支出表4、总生产本钱表正常年第五年5、分年报总生产本钱估算表6、流淌资金计算表7、初期固定资产投资费用表略8、初期总投资费用表略9、投资总额和资金筹措表10、销售收入和税金推想表正常生产年度11、工业企业的本钱和费用推想表12、利润推想表分年13、借款归还平衡平14、财务外汇流量表15、财务平衡表16、敏感性分析表17、经济外汇流量表18、资产负债表中外合

3、资企业附件一：中外合营者的根本状况资料工商企业注册证明等附件二：对外经济贸易部门对出口许可证和出口配额的审核意见附件三：厂址选择报告附件四：国家或省、市科学技术委员会对拟引进技术的审核意见附件五：环境保护部门对环境污染防治方案的审核意见及消防供、电、供水、土地治理等部门分别出具的可行证明文件附件六：企业主管部门对可行性争论报告的预审报告注：报批工程可行性争论报告时，附件必需齐全。第一章总说明本可行性争论报告，是对拟举办的中外合资经营企业“”进展全面的技术经济分析，论述该工程建立的必要性、可能性和可行性。一、可行性争论工作组本可行性争论工作由经济询问公司或设计院担当中、小工程可由合营双方担当。可

4、行性争论工作的技术负责人：注明技术职称或技术职。务 可行性争论工作的经济负责人：注明行政职务或经济职。称 可行性争论工作组成员：包括工程师、经济师、会计师，以及外贸、销售、银行、税务、法律等人员。二、工程背景及有关文件一 工程背景及有关文件:现该工程拟设立在江苏省江阴经济开发区靖江园区下称靖江园区，该园区有着相对于其他经济开发区不同的有利条件。靖江园区江阴、靖江两市跨江跨市联合投资开发的省级经济技术开发区，是江苏省实施沿江开发战略、利用苏南的三大优势资本优势、人才优势和治理体制优势和苏北的两大优势土地优势和劳动力优势，实行优势互补，加快苏北经济进展、促进区域经济共同进展的第一个跨江联动开发的先

5、导区和示范区。江苏省江阴经济开发区靖江园区地处靖江市南侧，总体规划面积60 平方公里，首期启动区面积8.6 平方公里。江苏省江阴经济开发区靖江园区位于长江下游，北倚苏北平原，南濒浩瀚长江，距上海虹桥国际机场160 公里、上海浦东国际机场220 公里、南京禄口机场190 公里、上海港货运码头180 公里、江阴港靖江码头海运 直通世界主要港口。京沪高速、广靖高速、宁通高速和长铁路在园区东侧穿越而过，交通运输便利快捷。江苏省江阴经济开发区靖江园区得到江苏省委、省政府的高度重视， 并在工程审批、财税支持、用地政策及金融扶持等八个方面赐予一系列的特别优待政策。工程市场前景宽阔，潜力巨大，既符合靖江园区的

6、产业规划又符合投资者利益。二工程建议书及有关文件说明工程建议书批准文号、日期、批准机关及主要结论。是否有初步可行性争论报告，其他重要试验告及审批文件。三、可行性争论的总概括、结论或建议一合资经营企业组成本工程是一个生产产品名称的型专业公司，由中国 公司同国公司合资建立，定名为“”二合资经营企业的宗旨、经营范围三合资经营企业资本合资经营企业投资总额为万美元以下同，其中注册资本为万美元。中方投资万美元，占注册资本的%，其出资内容为：现有厂房：平方米，折万美元现有设备：台，折万美元现金：万美元外方投资万美元，占注册资本的%，其出资内容为：机构设备：折万美元技术：折万美元现金：万美元四合资经营企业地址

7、和场地合资经营企业地址设在江苏省江阴经济开发区靖江园区，需征土地亩或合资经营企业占平方米，利用中方原有厂址 平方米，征地平方米。或合资经营企业双方共同向租用土地，土地使用费每年每平方米约计元。五生产、销售规划合资经营企业年产产品台，出口比例为%，以到达外汇收入平衡。六合营期限拟定合营期为年，估量于年月开业。七原材料、动力供给合资经营企业所需原材料，根本由国内供给，只有种原材料，每年进口吨，并逐步实现原材料国产化。每年需动力用电千瓦，能满足。八组织机构和人员合资经营企业设立董事会，方担当董事长，方担当副董事长。董事会任命方人员为总经理，方人员为副总经理。合资经营企业初期职工定为名；正常生产期职工

8、定员为名。九技术、经济分析合资经营企业将承受国先进技术和高效能设备，产品质量可到达国际先进水平，使我国或省的方面的技术提高到一个的水平。例举具体技术先进要点。合资经营企业具有良好的经济效益在。合营期年间，具体经济效益如下：1、合资经营企业可获纯利润万美元折合人民币万元；2、中方获利润万美元折合人民币万元；3、外方获利润万美元折合人民币万元；4、国家税收、土地使用费为万美元折合人民币万元；5、国家增加外汇收入万美元或削减外汇支出万美；元6、工程股本利润率为%；7、工程资本利润率为%；8、工程内部收益率为%；9、投资回收期为年；10、工程能承受较大的风险：即使产量下1降0%，原材料上涨10%， 销

9、售价下降10%，工程牢靠内部收益率仍为%，具有可观的利润率。十结论或建议从以上分析，该工程在技术上、市场上和经济上都是可行的。或该工程在方面是可行的但，在方面还不行行。建议实行措施，进一步进展争论。其次章 合营各方状况一、中国合营者状况一企业概况1、企业名称：2、注册地址：3、法定代表人：联系 ： ： 4、公司营业执照号：二工厂根本状况1、企业地址、交通运输等条件：铁路、大路、海运、空运、通讯等。2、公司现阶段经营状况：（1） 主要产品：产品名称、质量水平、产量、出口状况。（2） 经济效益：年产值、本钱、销售价格、利润及利润率，全员劳动生产率。（3） 进展规划：企业在产品开发、技术改造、技术引

10、进、设备进口等方面的近期和远期规划。二、外国合营者状况一外方公司名称：国别：二注册地址：三董事长：国籍：四联系 ： ：五外方公司根本状况：将外方的注册登记证明副本和资产负债表等列入附件一。三、中外合营者合作目标合营各方举办合资经营企业的目的：在引进先进技术和设备、进展产品、扩大产品销售市场、经济效益等方面的目标。第三章 市场推想和生产规划通过对市场供求推想，确立销售规划；进而依据“以销定产”原则， 确定合资经营企业的生产力气和生产规划。一、市场推想通过对市场的调查和测算，推想产品需求量，确定产品销售打算和制订销售措施。一市场需求推想1、国内市场：调查近年产品销售数量，近十年进口统计，推想今年数

11、年需求数量和进口数量。2、国外市场：说明该产品国外主要市场地域调，查近年销售数量和推想今后数年需求量。二市场供给推想1、国内、外同类企业的生产力气和经营进展趋势。2、近几年国内、外可能消灭的竞争对象及其生产力气。3、近几年可能消灭的产品和代用品。三销售推想依据对市场需求和供给推想确，定合资经营企业产品的市场销售推想， 为制订销售打算供给条件。1、合资经营企业产品的国内、外市场销售推想。2、合资经营企业产品内外销比例方案的选择及论证这。是合资经营企业能否建立的重要问题之一。要推想合资经营企业产品有多少可打入国际市场，外商能供给多大国外市场，我国政府允许供给国内市场的程度等。对上述状况弄清后，再依

12、据企业外汇收支平衡、股本利润率要高于国际投资平均利润率原则，进展综合测算，才能确定企业产品内外销售比例。3、制订销售战略，要确定销售方式企业自己出口外、商代理、外贸公司代理、销售机构国内销售点、国外销售机构、商标外商供给、企业设计联合商标、销售佣金赐予代理、销售折扣赐予经销商和销售后效劳措施等。二、销售规划一编制销售规划和销售收益表依据合资经营企业产品销售推想，考虑企业自身资金、设备条件，选择适宜的销售打算，包括合营期内的内外销比例和分年的销售打算。产品出口需要出口许可证或占用国家出口配额的，应有对外经济贸易部门的初步审查意见，列为附件二。依据销售打算中的销售数量、单价，计算出销售收益包括出口

13、、内销、合计。将上述销售打算、销售收益的总数填入附表、销售收入和税金推想表正常年。二编制销售费用表计算销售费用，要依据销售措施的有关内容来核对。对于代理销售费用，可包括商品运输费、装卸费、包装费、保险费、差旅费、广告费、商业人员培训费、工资、给代理商的佣金、销售后修理保养效劳费等。待上述销售费用数据填入附表5 分年的生产本钱估算表的第4 项和附表4 总生产本钱表正常年第五年的其次项中。三、生产规划一合资经营企业经营目的、范围和产品1、企业经营目的：承受先进而适用的技术设备和科学治理阅历提，高产品质量，进展产品，提高在国内外市场上的竞争力气，获得良好的经济效益。2、企业经营范围：生效销售产品，对

14、销售后的产品进展修理效劳；争论和进展产品。3、企业产品介绍：拟生产的主要产品和副产品的名称规、划、技术性能和用途。二选定工厂生产力气工厂生产力气，是指单位时间内工厂生产产品的数量。如年产一百万吨水泥，为水泥厂的工厂生产力气。说明几个可供选择方案的比较和论证，确定最优方案及其选定理由。工厂生产力气的选择。要依据诸因素的影响，综合分析，选定最正确工厂生产力气，作为工厂正常年生产力气。依据正常年生产力气，选定设备参数和台数，为引进和制造设备供给依据。三生产规划不同的生产阶段，其生产规划是不同的。工厂生产阶段可分为试产期和正常生产期。试产期生产规划较低，逐年增加产量，逐步到达正常生产力气。将生产打算、

15、销售打算分年度的数据填入附1表2 利润推想表中。第四章 物料供给规划依据生产规划，确定物料供给数量，争论供给来源和物料本钱等。一、物料明细表及特点物料包括：主要材料如原料、元件、半成品、配套、件辅助材料、修理材料、燃料、电力、水、暖气、煤气等。对每种物料说明质量要求、单位产品消耗定额、单价和来源。对进口物料更要具体弄清上述要求外， 还要注明进口物料占本钱的比重。二、物料供给规划依据生产规划，制订物料供给规划，包括物料分年的供给数量、供给来源、交付时间、储存措施。注明进口局部，进口国别。物料供给数量要考虑原料、半成品及成品的损失和保修的更换品。可分1主要原材料；（2） 配套件；3燃料、电力和水等

16、几部门进展论述。三、物料供给费用依据物料的价格、运费、储存费用等，估算物料供给费用，将计算结果填入附表4 总生产本钱表的第一项中。第五章厂址选择需要从较为广泛的区域内选择厂址并，要争论厂址四周的自然、社会、经济状况，确定厂址最优方案。一、选择厂址的条件一厂址要求条件包括自然条件如气候：温度、湿度、雨量、风向、雷电；地质：地层岩石种类，土壤层厚高，地下流沙；水文：地表河流状况，地下水流、历史最高水位、交通运输条件、水源条件、物料来源条件、当地政府法律规定等。如有资源储量报告，作为附件五列于本报告之后。二几个可供选择的厂址方案比较：利用原有厂址，建厂址等的比较。三厂址最优方案：说明最优方案的各项条

17、件。如有厂址报告，可作为附件四。在选择厂址时，尽可能利用中方现有厂址、场地和厂房，对现有企业进展改建和扩建，以节约投资，缩短工期。二、厂址总平面布置一工厂占地总面积：平方米。二厂址总平面布置方案比较：对几个可供选择的方案进展分析比较，选择最优方案。三厂址总平面布置最优方案：画出平面布置图，说明各部门状况。三、厂址费用估算一厂址投资费用厂址投资费用，是指企业征得土地使用权后，对场地进展清理，实现“三通一平”水通、电通、路通、地平所需要的费用。将场地清理费数据列入附表1 工程工程一览表的第一项中。二土地使用费合资经营企业获得土地使用权，需要估算土地使用费。土地使用按每年每平方米元计算。1、假设土地

18、使用费作为中方投资则，将土地使用费填入附表7 初期固定资产投资费用表的第1 项。2、假设土地使用费由合资经营企业中国政府交租金则，按土地使用费填入附表4，总生产本钱正常年第五年第三项第9 款中。第六章工程设计依据合资经营企业的经营范围产、品性质和生产力气，选定生产技术， 机械设备，污物治理和土建工程的设计方案，并做出费用估算。一、技术方案一企业的技术目标承受先进技术，在提高产品质量和生产力气，提高产品设计和制造技术水平，实现现代化治理和培训人才等方面具有什么目标。二企业引进技术方案论证引进先进技术，对几个可供选择的方案进展比较和论证，说明最优方案及其选定理由。1、技术来源：外国合营者供给或由第

19、三者供给说，明厂商名称和国别附外文全称。2、技术转让内容：专利使用权：说明专利号、批准国别、简要内容、有效保护期。专有技术：适用范围如设计、制造、配方、检测、治理、销售等方面、技术水平到达的技术参数等。商标：商标名称，登记国别，保护期限。商标也可由合营双方共同设计。3、对转让技术的评价：从产品性能、自动化程度、计算机把握程度等方面，同国际上先进水平的技术进展比较。4、我方企业吸取、消化引进技术的力气。5、引进技术的进度：一次引进或分阶段引进的安排。合资经营企业引进技术方案要经企业主管部门和科学技术委员会审核同意，交国家或省市科学技术委员会对拟引进技术方案的审核意见列为附件六。三技术转让费用估算

20、1、支付方式：分一次终究和分年提成两种方式。对于分年提成方式， 要明确提成率和提成年限。2、技术转让总额：估算在合营期内总共支付的技术转让费总金额此， 数一般不高于注册资本的20%。假设技术转让费作为外方投资，则将该费用填入附表7、初期固定资产投资费用的第4 项事。假设技术转让不作为外方投资，则将每年技术转让费填入附4表，总生产本钱表正常年第五年的第三项第10 款。二、设备方案一设备参数选定依据工厂生产力气和技术先进水平选，定 要设备的主要技术参数和设备主要尺寸。二设备清单包括生产设备、关心设备、效劳设备、备件和主要工具等，列表说明设备名称、型号、规格、数量、来源国内外厂商和价格等。三进口设备

21、和国内分交方案要选定哪些设备进口，哪些设备由国内购置，哪些由企业组织制造。对进口设备要注明进口国别和厂商附外文全称，设备特性及先进性能论证和设备报价等资料，列为附件七。三、环境污染的防治方案一污物名称：说明生产过程中所产生的污物包括废气、废水、废渣简称“三废”对水、空气、土壤的影响及人、动物、植物的毒害。二治理污物方案选择治理污物的工艺方法和设备，论证其先进性与国际先进方法和设备比较；是否已有投入使用的例子，还是试验室方案；该方案处理后的 污物含量与国家标准的比较等。三污物治理的费用估算将治理污物所需求的技术、设备费用填入附表7、初期固定资产投资费用表的第4、第5 页。将生产期间处理污物的费用

22、填入附表4，总生产本钱表正常年第五年。建设工程，必需解决污物防治，才能允许建设和投产。合资经营企业的污物治理方案要征得当地环境保护部门审查同意，其审查意见列为附件九。四、土建工程方案一土建工程包括：场地清理、厂房、公用设施、污物防治设施、交通设施、生活设施等。对几个可供选择的土建工程方案进展比较和论证， 说明最优方案及其选定理由。对最优方案应供给土建工程平面图、分项建筑面积和总建筑面积，建筑费用标准等。对于改建或扩建工程，说明可以利用的原有土建工程和增土建工程状况。二建筑材料说明增土建工程所需要的钢材、水泥和木才等建筑材料的品种、来源、规格、价格等规划。三土建工程投资费用估算将土建工程各项工程

23、量、投资费用填入附1表、土建工程工程一览表。第七章 治理机构和职工依据合资经营企业的类型和生产经营规模，设置企业治理机构， 编制职工定员，制订人员培训打算，估算治理费用。一、治理机构一董事会合资经营企业设立董事会，为合资经营企业的最高权力机构。董事会由合营各方按投资比例委派董事组成。二经理机构合资经营企业设总经理一名，由方推举，副总经理名，我方推举 名，外方推举名。总经理、副总经理下设总工程师、总会计师和审计师。依据合资经营企业规模，确定企业的经营层次、机构及其职能。详见合资经营企业组织机构及职能示意图，见附表。三高级治理人员的薪金和补贴合资经营企业高级治理人员，一般指车间主任，科长以上的干部

24、包括总经理、副总经理，总会计师、审计师、各业务部经理、车间主任等哪些干部为高级治理干员，要依据企业具体状况，由合营各方协商确定。中外籍高级治理人员的薪金和补贴按同工同酬的原则商定。高级治理人员的工资和补贴列为公司经费，填入附表4、总生产本钱表正常年第五年的第三项第1 款中。二、职工及培训一职工定员依据工厂生产力气和选用技术设备的选进程度，确定合资经营企业的职工定员，包括中、外方工人数和职员数。二职工工资职工工资包括实得工资和各项补贴。1、职工实得工资：中方职工的实得工资包括根本工资和资金其，数额相当于国内同地区、同工种的国营企业的实得工资的一百二十至一百五十。外籍职工，参照原在国或地区的工资水

25、准发给。2、职工补贴：我方职工补贴，是指职工劳动保险、医疗费用、国家对职工住宅建设办计生技供营人财公划产术应业事务室部部部部部部部董事会正副总经理总工程师、总会计师、审计师、参谋总装车间第一车间第二车间第三车间行总计统政务划计 秘生合书活同生调产度 外技协 件安设工计艺 检设验备材进料口 仓库销出售口 发维运修招奖工励 工保资卫成资本金 价贷格款产品总装部件加工部件加工部件加工合资经营企业治理机构及职能示意图费补贴等，相当职工工资总额的1.3 倍。此项补贴由合资经营企业发给中方，由工会监视使用和局部上交财政。三人员培训打算明确不同类型的工人、职工进展技术、业务培训的内容、时间、地点国内、国外和

26、费用等，编制国内技术人员和工人出国培训打算和外国职工来华效劳的打算及外汇需要额估算。三、治理费用估算将工人工资费用，职工薪金费用，高级治理人员薪金，中方职各项补贴、职工培训费等数据填入附表4、总生产本钱表正常年第五年。第八章 工程实施打算工程实施，是指合资经营企业可行性争论报告被批准投资开头，到产品投入正式生产的整个期间，包括谈判、签订合营合同、工程设计、施工和投产等阶段。编制工程实施进度打算，确定每个阶段的各项实施工作的科学安排，找到最好的工作程序，以便取得尽可能好的经济效果。拟定工程实施进度打算。工程实施。分谈判询价、谈判、签订合营合同、工程设计、施工土建施工、技术和设备分交、设备安装和投

27、产设备调试、试生产、正式投产等五个阶段。对每年阶段的各项主要工作制定开头和完毕的时间年、 月。第九章 投资总额及资本筹措可行性争论各部门编好后，需要计算合资经营企业的总投资费用，进而确定投资总额股本加货款，并制定资本筹措打算。一、总投资及注册资本工程总投资万美元，注册资本万美元。二、资本筹措一股本股本为合营方出资额的总和。1、股本总额：合营各方出资额总和为万美元。2、合营各方投资比例：几个可供选择的投资比例方案的比较与论证， 最优方案及其选定理由。3、合营各方出资内容： 中方：（1） 场地使用费：万元人民币（2） 厂房和建筑物：万元人民币（3） 机械设备：万元人民币（4） 现金：万元人民币（5

28、） 其他：万元人民币合计：万元人民币折合万美元 外方：（1） 机械设备：万美元折合万元人民币（2） 工业产权及技术费：万美元折合万元人民币（3） 现金： 万美元折合万元人民币（4） 其他：万美元折合万元人民币 合计：万美元折合万元人民币第十章财务分析一、财务推想为了进展工程的经济分析，即本钱效益分析，需对工程的财务状况进展推想，包括投资本钱、销售收入和销售税金、产品本钱、利润额、贷款还本付息、外汇平衡等，编制有关财务表格，为财务分析和国民经济分析供给根底数据。一销售收入和税金预算依据销售量和价格，推想正常年度的销售收入和销售税金，对于出口产品按离岸价FOB推想销售收入的外汇金额。编制表10 销

29、售收入的销售税金推想表正常生产年度。本表用于编制利润推想表表12财务现金流量表表15等。二产品本钱推想推想正常生产年度的产品本钱，首先推想主要材料、能源本钱和固定资料折旧。编制表111“材料、能源本钱推想表”和112“固定资产折旧推想表”。然后编制表113“工业企业的本钱和费用推想表。”在本钱推想表中，将本钱划分为固定本钱和变动本钱以，便于进展盈亏平衡表、表15 财务现金流量表等。三利润推想销售收入扣除产品本钱和销售税金即，为销售利润。编制表12 利润推想表。四外汇收支平衡推想对于中外合资经营企业，应进展外汇收支平衡推想。要计算每年的外汇收入和外汇支出，编制表14 财务外汇流量表，此表用于外汇

30、效果分析。二、可行性争论的结论当工程的可行性争论工作完成了经济分析财务分析和国民经济分析 之后，应对整个可行性争论提出总结论，一般包括工程的主要优点、缺点和总结论或建议。一工程的优点要结合工程的具体状况，简要列出该工程实施后的主要优点，例如： 可以吸取低息的国外资金、引进先进适用的技术和高效率的先进设备，可以提高产品质量，可以获得良好经济效益等等。工程的主要优点，是工程建设的必要性的依据。二工程的缺点结合工程状况，指出工程存在的主要问题或实施中的可能消灭的困难， 例如：工程在技术、市场、经济上存在什么问题、实施过程中对产品质量保证、消化先进技术、翻译力气等方面可能消灭的困难。工程存在的主要问题

31、，是工程决策时重要参考内容和工程实施中实行措施的依据。三总结论或建议1、总结论或建议：指出工程在技术上、市场上和经济上是否可行。可用精炼的语言说明该结论，并要表达出可行性程度：可行、根本可行、不行行等，或某一方面不行行。2、建议：对于工程结论为不行行或某一方面不行行的工程，应提出建议，如改进某方面的条件如投资条件，或实行哪些措施如技术试验，或调整国家哪方面政策如经济补贴、减免税收，等改善工程条件，进一步进展可行性争论工作，促进工程到达完全可行。合营各方:签字(盖章)年月日附表：总生产本钱表正常年第五年占总单位：万美元序本钱内容外币本国币合计本钱号比例%一生产本钱1直接材料4.52直接工资3制造

32、费用车间和工厂治理费用工资折旧费修理费物料消耗劳动保护费水电费燃料、动力费外部加工费专用工具费办公费11差旅费12运输费13保险费占总序本钱内容外币本国币合计本钱号比例%14其他二销售费用1运输费2装卸费3包装费4保险费5差旅费6广告费7工资销售人员8佣金9其他三治理费用1公司经费人员工资等2工会经费3利息支出4汇兑损失减汇兑收益5董事会费6参谋费7交际应酬费8税金包括城市房地产税、车船使用牌照税9场地使用费占总序本钱内容外币本国币合计本钱号比例%10技术转让费11无形资产摊销12开办费摊销13职工培训费14争论进展费15其他四总生产本钱销售本钱分年的总生产本钱估算表将数字填入附表10、11、

33、13时间年度生产打算1直接材料国内材料进口原料2直接工资3制造费A产品生产本钱4销售费用5管理费用B总 生 产 成 本建设期1试产期234531 / 39正常生产期678序号时年货间份币建设期外币1人民币合计外币2人民币合计外币3人民币投资总额和资金筹措表一、投资总额1建设投资2建设期利息3流淌资金小计二、1资金筹措自有资金中方投资2外方投资借款建设投资32/393流淌资金其他小计33 / 39序号日期年份货币外币到达设计生产力气生产期56-16人民币合计外币人民币合计外币转产期17人民币一、投资总额1建设投资2建设期利息3流淌资金小计二、资金筹措12自有资金中方投资外方投资借款建设投资3流淌

34、资金其他小计注：1表中货款，应说明外汇贷款利率%，人民币贷款利率%；34 / 39（2） 对于国内企业，可取消“外方投资”一栏；（3） 将“外币”按中国外汇治理局分布的牌价折为人民币固定资产折旧推想表将总计填入表11增固定资产分类A 车间B 车间A 设备固定资产直接投资支出投产前资金支出摊销土地征用和开发费设备安装工程费出国联络费不行预见费12345增固定资产原值折旧率% 年折旧67大修理基金提取率%678935 / 39年提取大修理基金89原有固定资产原有固定资产折旧分摊1011部大修理基金分12时期投产期正常生产建设开头起年份345达设计生产力气%80901001销售营业收入2销售本钱3工

35、商统一税%4销售利润=-5企业所得税X%=4%6纯利润=-7三项基金10%=10%8可安排利润=-36/ 39利润推想表9中方应分利润a%=a%10外方应分利润b%=b%11销售收入利润率%比率利算10012销售本钱利润率%10013股本利润率%股本10014投资利润率%总投资100说明：1企业所得税率X%，第一、二年免税，第三、四、五年减半，第六年3为3%2工程股本为万元人民币；总投资为万元人民币3。中外投资比37 / 39经济外汇流量表年份序号工程建设期12试产期34单位：万美元正常生产期56-1617合计生产负荷%一 外汇流入1、产品外销收入2、其他外汇收入流入小计二 外汇流出1、进口原材料2、进口零部件3、支付技术转让费4、归还外汇借款本息5、其他外汇支出流出小计三净外汇流量一-二四 产品替代进口收入五净外汇效果三+四计算指标：经济外汇净现值I=%经济换汇本钱或经济节汇本钱38 / 39注：技术转让费是指生产期支付的技术转让费。39 / 39