员工管理规章制度准则规范7篇.doc

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1、 员工管理规章制度准则规范7篇 为了制造一支以公司利益至高无上准则,建立高素养、高水平的团队,更好地效劳于每一位客户,公司制定了以下严格的治理规章制度,望各位员工自觉遵守! 一、准时上下班,不得迟到;不得早退;不得旷工; 二、工作期间保持微笑,不行因私人心情影响工作; 三、上班第一时间清扫档口卫生,整理着装,必需做到干净洁净;员工需画淡妆,精力充足 ! 四、上班时不得嬉笑打闹、赌博喝酒、睡觉而影响本公司形象; 五、员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚恳本分的精神敬重上级、有何正确的建议或想法用书写文字报告交于上级部门,公司将做出合理的回复! 六、听从安排听从治理、不得损毁公司形象、透露公司

2、机密; 七、工作时不得接听私人电话, 手机应调为静音或震惊 八、仔细听取每位客户的建议和投诉、损坏公司财物者照价赔偿,偷盗公司财物者交于公安部门处理 九、员工效劳态度： 1、热忱接待每位客户,做好积极、主动、热诚、微笑的效劳; 2、尽快主动了解服装;以便更好的介绍给客户 ; 十、员工奖罚规定： 1、全勤嘉奖每月30元,迟到、早退、每分钟扣罚1元;旷工一天扣罚120元,工作时间不允许请假,请假一天扣除当日工 资,未经批准按旷工处理;病假必需出具医院证明,前三天扣除当日工资的30%,之后每天扣除当日的工资; 2、每三个月进展优秀员工嘉奖,嘉奖200元;(条件：必需全勤员工、业绩突出、无客户投诉者、

3、无拒客者;无)客户投诉或与客户发生争吵将取消本次嘉奖,一次扣罚30元; 3、上班时不得嬉笑打闹、赌博喝酒、睡觉而影响本公司形象,违者扣罚10元/次;上班有客户在时不得接听私人电话不得发短信谈天,手机应调为静音或震惊,违者扣罚5元/次; 4、必需听从安排、听从治理,违者扣罚30/次;私下使用本公司电脑者扣罚50/次; 5、透露公司机密(产品原价、客户档案、)查明属实将扣除当月工资的60%; 十一、入职条件： 1、填写员工入职表,按入职须知执行规定; 2、需交身份证复印证 3、工作期间必需遵守本公司规章制度; 十二、辞职条件： 1、员工辞职必需提前3个月提呈辞职报告,书写具体理由批准前方可离职,离

4、职只发放工资, 2、未满1个月而要离职者只发放工资的60%, 十三、辞退员工将不发放任何工资待遇,辞退条件如下 : 1、连续旷工3次/月; 2、拒客或与客户发生争吵3次/月; 3、泄露本公司机密1次/月; 4、偷盗本公司财物者; 员工治理规章制度准则标准篇2 第一条为使员工宿舍保持良好的清洁卫生，整齐的环境及公共秩序，使员工获得充分的休息，以提高工作效率，特订本制度。 其次条员工申请住宿条件。 （一）公司员工于辖区内无适当住宅或交通不便者，可以申请住宿。 （二）凡有以下状况之一者，不得住宿。 1、患有传染病者。 2、有不良嗜好者。 （三）不得携眷住宿。 （四）需遵守本制度。 第三条本公司供应员

5、工宿舍系现住人尚在本公司效劳为条件，如果员工离职（包括自动辞职，受开除、解职、退休、资遣等）时，对房屋的使用权固然终止，届时该员工应于工资结算前，迁离宿舍，不得借故拖延或要求任何补偿费。 第四条宿舍舍监工作任务如下： （一）总理一切内务，安排清扫，保持干净，维持秩序，负责治理水电，煤气，门户。（二）监视轮值人员维护环境清洁及门窗的关闭（尤其夜晚及台风）。 （三）有以下状况之一者，应通知主管及治理部门： 1、违反宿舍治理规章，情节重大者。 2、留宿亲友者。 3、宿舍内有不法行为或外来灾难时。 4、员工身体不适应负责照看，病情重大者应通知其亲友及主管并送医院。 第五条员工对所居住宿舍，应尽治理人责

6、任，不得随便改造或变更房舍。 第六条员工不得将宿舍之一部或全部转租或借予他人使用，若经觉察，即停顿其居住权利。 第七条宿舍舍监或公司领导得常常视察宿舍，员工不得拒绝，并听从有关指示。 第八条有关宿舍现有的器具设备（如玻璃、卫浴设备、门窗、床铺等）本公司以完好状态交与员工使用，如有疏于治理或恶意破坏，酌情由现住人员负担该项修理费或赔偿费，并视情节轻重论处。 第九条住宿员工应遵守以下规章： （一）听从舍监治理、派遣与监视。 （二）室内制止烧煮、烹饪或私自接配电线及装接大功率电器。 （三）室内不得使用或存放危急及违禁物品。 （四）制止在宿舍使用明火。 （五）制止在宿舍用电热丝烧水。 （六）个人棉被、

7、垫被起床后须叠齐。 （七）烟灰、烟蒂不得丢弃地上，烟灰缸及其易燃物品不得放置寝室。 （八）换洗衣物不得积累室内，其余衣、鞋必需收入柜内。 （九）洗晒衣物需按指定位置晾晒。 （十）电视、收音机的使用，声音不得放大，以免阻碍他人安静。 （十一）就寝后不得有影响他人睡眠行为。 （十二）宿舍不得留宿外人或亲友，如外人访问应登记姓名、关系及进出时间。 （十三）夜间最迟应于23时前返回宿舍（留意关闭门窗），否则应向舍监报备（加班状况除外）。 （十四）珍贵物品应避开携入或妥当保管，遗失由各自负责。 （十五）不得于墙壁上随便张贴字画或钉物品。 （十六）污秽、废物、垃圾等应集中于指定场所倾倒。 （十七）各房间的

8、清洁及楼梯通道的清洁由住宿人轮番清洁整理。 （十八）不得于床上抽烟，不得于宿舍内吃槟榔或其他不良物品。 （十九）员工不得于宿舍或办公室内聚餐、喝酒、赌博、打麻将或其他不良或不当行为。 （二十）对水、电、煤气的使用，应遵照以下规定： 1、公司每月免费供应每位住宿人员2方水、6度电，超出局部由个人担当并从工资里扣除。 2、水、电不得铺张，顺手关灯及水龙头。 3、每年11月份至次年4月份，每个宿舍每月供给煤气一瓶。 4、使用热水器冲凉时，为防止煤气中毒大事，必需保持通风排气，否则停用热水器。 5、沐浴的水、电、煤气用毕即关闭，浴毕应清理浴室，轮值人员于睡前应巡察一遍。 6、沐浴以20分钟为限。 第十

9、条住宿人员需排轮值人员，负责公共地区的清洁，物品的修缮，水、电、煤气、门窗等的巡察，治理及其他联络事项。 第十一条住宿员工有以下状况之一者，除取消其住宿权利（退宿）并呈报治理部议处，情节严峻者，送交司法机关处理： （一）不听从舍监或所长的监视、指挥者。 （二）在宿舍赌博（打麻将）斗殴、及酗酒者。 （三）蓄意破坏公用物品或设施者。 （四）擅自于宿舍内接待异性客人或留宿外人者。 （五）常常阻碍宿舍安静、屡戒不改者。 （六）违反宿舍安全规定者。 （七）无正值理由常常外宿者。 （八）有偷窃行为者。 （九）拉帮结派，寻衅滋事者。 第十二条迁出员工应将使用的床位、物品等清理洁净，所携出的物品，应先经舍监或

10、主管人员检查。 第十三条员工住宿应向警察单位办理流淌户口登记。 第十四条非紧急时候，制止使用消防用水，消失紧急状况，如匪警或火警，在确保人身安全的状况下准时报警呼救或通知公司。 匪警电话：110 火警电话：119 第十五条不得擅自将公司产品带回宿舍（工程人员将产品带回研发除外）。 第十六条本 制度经呈总经理核准后公布实施，修改亦同。 第十七条本规定从公布之日起生效。 员工治理规章制度准则标准篇3 一、充分了解企业的员工 每个人对自己都是如此简洁，而对他人却是如此简单。作为治理者，要能充分的熟悉你的员工不是一件很简单的事。但是治理者假如能充分理解自己的员工，工作开展起来会顺当得多。俗话说“士为知

11、己者死”。一个能够充分了解自己员工的治理者，无论在工作效率，还是人际关系上他都将会是个一流的治理者。 了解员工，有一个从初级到高级阶段的程度区分，分为三个阶段： 第一阶段：了解员工的出身、学历、阅历、家庭环境以及背景、兴趣、专长等。同时还要了解员工的思想，以及其干劲、热诚、诚意、正义感等。 其次阶段：当手下员工遇到困难，你能实现预料他的反响和行动。并能恰如其分的给员工雪里送炭，这就说明你对员工的熟悉更进一步。 第三阶段：知人善任。能使每个员工在其工作岗位上发挥最大的潜能。给自己的员工足以考验其力量的挑战性工作，并且在其面临此种逆境时，赐予恰当的引导。 总之，治理者与员工彼此间要相互了解，在心灵

12、上相互沟通和默契，这一点对一个中小企业的治理者来说尤为重要。 二、倾听员工的心声 中小企业的治理者都有剧烈的自我主见，这种倾向有助于坚决、快速的解决问题，但另一方面也会使治理人员一意孤行，听不进他人意见，导致决策失误。 在企业的治理中，倾听员工的心声，也是团结员工，调动积极性的重要途径。一个员工的思想除了问题，会失去工作热忱，要他卓越的完成你交给他的任务是不行能的。这时，作为治理者，应急躁的得去听取他的心声，找出问题的症结，解决他的问题或急躁开导，才能有助于你的治理目标的实现。 对待犯错误的人员，也应当实行倾听的方法，不应一味责难它们，而应给他们解释的时机。只有了解个别状况后，才能对他们对症下

13、药，妥当处理。 三、治理方法常常创新 治理员工就象开汽车，司机在开车时需当心的看着指示器和路面，路面有新的变化，指示器的指针有变化，他就应转动方向盘，防止翻车撞人。治理员工也是如此，治理人员要让其员工在制定的轨道上运行，就要认真观看、常常调整，以防止其消失偏误。在稳定的大企业中，治理者要多留意员工的各种变化，在根本治理框架内敏捷的运用各种技巧治理下属。而对于活泼的中小企业治理者而言，他们的责任更加繁重。他们不仅不能墨守成规的治理下属，也不能用哭定的模式去涉及企业的蓝图。 治理者要不断采纳新的方法处理员工治理中的新状况，就必需要有超越陈规的一年和力量。70年月末80年月初，福特公司的经营思想日渐

14、保守，公司业绩步步下滑，最终滑到了亏损的边缘。艾柯卡出任克莱斯勒总裁后，积极开拓创新，激发了员工的干劲，不到两年，最终使濒临波产的公司奇迹般的起死回生了。 四、德才兼备，量才使用 “尺有所短，寸有所长”，每个人在力量、性格、态度、学问、修养等方面各有特长和短处。用人的关键是适用性。为此，作为治理者在用人时，先要了解每个人的特点，是个员工十个样，有的工作起来利落快速;有的慎重当心;有的擅特长理人际关系;有的却喜爱独资埋头在统计资料里悄悄工作。 在很多企业的人事考核表上，都有一些关于处理事务的正确性、速度等评估工程，能够取得总分值这才称的上是优秀的职员。作为一个治理者，不仅要看到人士考核表上的评分

15、，更重要的是在实践中观看，结合每个员工的特长给于是当的工作。在从他们工作过程中观看其处事态度、速度和精确性，从而真正测出其下属的潜能。也只有如此，治理者才能敏捷、有效、胜利地治理他的员工、使事业蒸蒸日上。 五、淡化权利，强化权威 第七条 员工应严格按要求出勤 第八条 本公司每日工作时间定为x小时 如因工作需要,可依照政府有关规定延长工作时间至x小时 所延长时数为加班除前项规定外,因天灾事变、季节等关系，依照政策有关规定，仍可延长工作时间。但每日总工作时间不得超过x小时,其延长之总时间x,每月不得超过x小时,其加班费依照公司有关规定办理 第九条 每日下班后及例假日，员工应听从安排值日值宿 第十条

16、 员工请假应照以下规定办理病假。因病须治疗或疗养者可以请病假，每年累计不得超过x天可以未请事假及特殊休假抵充,逾期仍未痊愈的天数x，即予停薪留职。但以年为限事假，因私事待理者，可请事假，每年累计不得超过x天,可以特殊休假抵充婚假。本人结婚，可请婚假x 天、丧假x。 祖父母、 父母或配偶丧亡者， 可请丧假x天。 外祖祖父母或配偶的祖父母，父母或子女丧亡者，可请丧假x天。产假、女性从事人员分娩 可请产假 星期 假期中的星期例假均并入计算 怀孕 个月至 个月而流产者 给假 星期 个月以上流产者给假 星期 未满 个月流产者 给假一星期公假，因参与政府举办的资格考试，不以就业为前提者，征兵及参与选举者，

17、可请公假。假期依实际需要状况打算公伤假，因公受伤可请公伤假，期依实际需要状况打算。 第十一条 请假逾期。除病假依照前条第一款规定办理外，其余均以旷工论处。但因患重病非短期内所能治愈，经医师证明属实者，可视其病况与在公司资格及效劳成绩，报请总经理特准延长其病假，最多x个月。事假逾期系因特殊或意外事故经提出有力证件者，可请总经理特准延长其事假，最多x天,逾期再按前规定办理。 第十二条 请假期内的薪水，依以下规定支付 请假未逾规定天数或经延长病事假者 请假期间内薪水照发 员工治理规章制度准则标准篇4 第一节 财务治理制度 第一条 总则 1、为建立现代化企业制度，建立健全财务治理体系。依据中华人民共和

18、国会计法、企业会计准则、企业会计制度特规定本财务治理制度。 2、本治理制度适用于公司全部人员在财务会计工作中必需仔细执行本治理制度。 其次条 会计机构、会计人员的治理 1、公司设立规划财务部作为会计机构。规划财务部职责：在公司总经理的领导下，详细负责全公司的财务治理工作和会计核算工作;包括财务人员的治理，指导检查各独立核算工作，帮助领导筹集资金、合理安排使用资金，做好与仓库部的对账工作。指导仓库保管建帐、对账。制定本钱治理制度，做好财务分析工作。为公司领导决策供应各种信息资料，当好领导的参谋。 2、各岗位人员必需具备相应任职条件，持证上岗。 3、原材料库、产成品库的核算工作，由工作负责人负责业

19、务治理仓库保管员、统计员的调换工作，由规划财务部会同有关部门办理交接手续。 4、财务会计人员、仓库保管员;实行定岗、定人、定责制度。 第三条 流淌资产的治理 流淌资产包括现金、各种存款、应收账款及预付款、其他应收款、存货等。 (一)现金治理 1、现金出纳要仔细执行现金治理暂行规定和有关现金治理规定要严格掌握费用报销和个人借款、对外付款等实行总经理一支笔签字批准制度。要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因工作经营急需等特别状况，经总经理授权的人也可签批，但是总经理回来后补办有关手续。 2、出纳人员不得兼管有关债权、收入、费用的账务登记工作和会计档案的治理工作。 3、收付款凭证

20、的内容必需完整、合法;报销的凭证必需是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不标准的凭证报销各项费用凭证经审核前方可逐笔登记现金日记账。 4、日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对。月末与总账相核对。消失长短款且无法查明缘由的长款归公，短款由责任人赔偿。 5、有关人员因公外出差时要做好出差登记，方可到规划财务部预借差旅费。出差回来后的三天内准时到规划财务部结算，做到一次一清不允许跨月结算和几个地方混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。 6、企业可依据业务量大小核定合理的库存现金额20_元(一天零用量)，当日收取的现金要准时送存银行，不得留存超限额的过

21、夜现金，以确保财产安全。 7、企业职工报销费用时，出纳人员要准时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金。要做到上一张借条不清下一张借条不借，各种借款条月底必需入账，以便准时处理账务。 (二) 银行存款治理 1、会计人员要仔细执行银行结算方法的暂行规定，银行支票等结算凭证和印鉴由两人分开保管。 2、财务人员要严格银行存款支出掌握，银行付款必需经总经理批准，手续齐备。不准携带空白支票外出，确保携带空白支票外出者，经领导批准。办理领用登记手续，要建立支票领用登记薄。空白支票必需填写日期并在估计金额位画人民币符号，因使用支票不当造成公司损失时，应由当事人担当赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要在当天

22、将存根和有关凭证带回，并到规划财务部准时结算，不准将空白支票留存其他单位，凡前帐未清者不准再领用支票。 3、银行存款日记账逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对账单相核对，并编制银行余额调整表，调整未达账项。消失长期未达账项时要查明缘由，上报领导。 (三) 应收账款及预付款的治理 1、企业要依据经济业务的内容和户别设置应收账款明细分类。即按债务人的详细名称设置登记明细分类帐，不准一笼统的地名来代替、应收账款的发生和确认必需有索取价款凭据(包括合同、收到条、欠款条以及经办人员的保证书等)。 2、规划财务部门要会同供给商、销售部门建立健全的销售商、供给商的户口档案。 3、各项债权、债务要定期进展

23、清理核对，每年最少一次发函或派人核对，每季度末要编制账龄分析表，并上报总经理。对发生的应收账款、其他应收款、预付账款等应收款项，根据谁经办谁回收的原则，损失者或已实行各种必要措施确定无法收回的坏账损失，由当事人按责任赔偿相应损失后准时处理账务。 4、收回的货款要准时上交财务，如发生货款已被私自挪用不交者交司法部门处理。 5、企业要严格掌握内部职工的业务借款和生活借款，健全借款的审批制度，职工调离时规划财务部应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。 6、支付预付账款必需有合同，协议书等书面文件，依据合同需预付账款时必需经办人签字，经总经理批准前方可付款(若总经理出差可电话告知，得到允许前方可办

24、理预付款手续，等总经理回来后补齐手续)，并同时向规划财务部供应有关合同协议书等有关材料。 (四)存货治理 1、存货是指企业所拥有或掌握的，能以货币计量的为企业工作经营效劳的流淌资产。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品;原材料主要包括：主要原材料如：板材、钢材、钢管风机等;帮助材料如：螺栓、螺帽等;备品、备件、等等;福利劳保类如：扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等;其他类。 2、存货的计价，按实际本钱计价; 3、原材料的购入价格包括：买价、装卸费、包装费、运输途中的损耗、入库前的选择费，市外运输费、保险费及缴纳的税费等。 4、原材料的出库以加权平均法计算出库材料的本钱。 (五) 原材料的购

25、入 原材料的购入必需持有工作或仓库、供给部门的购物申请单，经有关领导批准前方可到规划财务部借款。严禁无规划选购，超定额库存。 1、物资治理部按选购申请单所购材料送达部门后，须持总经理签字或总经理托付授权人签字后得以选购。购回商品后持购货发票、购销合同(协议)、合格证书等同工作使用部门负责人进展质量检验，检验合格后签发一式两联检验报告单随发票到仓库部门办理入库手续。 2、仓库部门在将材料验收入库前，应具体核对发票所载名称规格型号、数量与实际是否相符，同时对比检验单验收确认，经检验合格前方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无品牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。 3、材料验收入库单一式三联，一

26、联留存做为仓库部门记账凭证;一联随发票及选购单经总经理审批后到规划财务部处理账务;一联供货方证明。 4、对于货以到发票未到的材料，仓库部门可以依据检验单办理临时入库，做好入库材料台账登记工作，填制好一式三联的估价入库单。仓库留存一联据以入账，一联交财务处理账务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入库单。 (六) 材料出库治理 1、工作部门依据工作规划和工程预算用料，开具领料单，由负责人填制内容要全面、真实、精确，领料单用途要依据工作规划填清产品批号，作为归集本钱费用的依据，领料单一式三联，本钱会计一联、财务一联、仓库一联，超出预算或规划的用料由工作部负责人签批，月底报总经理审批

27、。 2、月末本钱会计依据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，车间、仓库与规划财务部都要对账，并核对相符。 3、产品入库治理，车间产成品工作完毕要会同仓库、质监部门填制检验合格单，仓库据以填制产品入库单。产成品入库单一式三联(注明工作批号)一联仓库记账;一联送交财务;一联送交本钱会计据以核算工资等各项考核指标。 4、产品出库治理，仓库部门依据盖有财务本钱会计专用章的发货单或提货联据以发货同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有本钱会计专用章并且有仓库人员签字的出门联方方可对车辆与运输货车检查放行。月末时由保卫人员将提货联、出门联汇总，于每月30日前到规划财务部核对相符后据以存

28、档。 5、仓库部门要做到见单付货，准时登记有关账簿，设立材料、产品收发、存货明细账、暂收货台账，严禁白条顶库现象。 6、月末在产品的治理，月末工作部和本钱会计要搞好在产品或自制半本钱品的盘点登记工作，准时编制报送盘点登记表，确保月末本钱核算的真实性和精确性。 7、凡大宗原材料都要签订购销合同，使用票据结算，各种材料选购验收入库后，不管是否付款都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理账务，以便真实反映各项债务以免消失帐外资产。 (七) 低值易耗品的治理 1、各部门领用低值易耗品一律采纳五、五摊销法计入本钱费用。对于能屡次周转使用或长期使用的低值易耗品;如办公用品(桌、椅、档案橱等)、各种

29、工具等，必需在领用时由部门负责人负责签批，综管部按部门人员进展登记，并建立在用低值易耗品登记簿，做到谁使用谁负责，谁丧失谁赔偿原则。 2、企业应加强对已销产成品退货、返修制度的治理，建立完善的退货、返修审批制度。实行退货返修产品责任倒查制度，属于工作部门、销售部门或安装、运输部门、仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额(原则上责任全额赔偿)。已开具增值税发票的货物退回的，必需有购货方当地税务机关开具的退货证明，否则不予办理退货手续。 3、企业存货必需定期或不定期盘点，最少在年中、年末进展两次财产全面清查，对盘盈、盘亏或报废的存货，要分类填制盘盈、盘亏表，对于消失盘盈、盘亏的材料要准时查明缘由，报

30、总经理批准后准时调整账务，以保证账实相符;对于盘亏的货物能查明缘由的由当事人负责赔偿。 (八)托付加工材料的治理 1、公司设置“托付加工材料”会计科目核算外协加工材料本钱、加工费、运费、装卸费等实际本钱费用。 2、企业需要外加工材料时，必需办理有关出入库手续，由业务经办人员到财务本钱会计开具外出加工材料通知单，通知单一式三联，财务一联，仓库一联据以发货，受托单位一联。财务、仓库、应设立专帐，月底核对。 3、业务人员到受托单位后，应将外出材料加工通知单交由受托单位签收后带回交给规划财务部本钱会计。 4、外出材料加工完毕后，由业务经办人员持发票到使用部门检验后由仓库部门办理托付加工材料验收入库手续

31、，然后持有关单据到规划财务部办理报账及核销事宜。 5、托付加工材料的买价加工费、运费以及有关税金等计入托付加工材料本钱实际收回数量，重新计算入库单价。 6、托付加工材料原则上要与受托单位签订托付加工合同(协议)以明确价格、质量、交期等责任。 7、氧气、乙炔等出入库手续，按原材料的有关出入库手续办理。 8、因特别缘由临时借用工具或材料，属工作用，由工作负责人签批。不得带出大门以外，需带出时需注明用途、经办人、地址、及归还日期。因业务需要或其他非工作需要材料出库实行总经理签批制。 第四条 本钱费用的核算治理 (一) 本公司根据制造本钱法核算产品本钱; (二) 本公司产品按工程订单工作，以工作部下发

32、的工作通知单为核算依据。 (三) 核算方法结合分步法进展本钱核算; (四) 工作部要与规划财务部积极协作，产品工作通知单应按购货单位、产品规格、型号下发工作批号。车间负责人以工作批号填制领料单来领用原材料，月末以工作批号为根本单汇总原材料和人工的消耗，制定有效措施将工资与产量、质量联系起来提高劳动效率，降低材料和人工的消耗，逐步实行目标本钱治理，加强对本钱的比拟与分析，为制造一个高效、低耗的企业奠定良好的根底。 (五) 本钱与费用要按权责发生制原则进展计提，要正确划分和核销各项本钱费用，严格按规定的核算内容和要求跨期使用摊销账户(待摊费用、预提费用) (六) 企业制定合理完善的定额费用和报销制

33、度，本企业的治理费用、销售费用、财务费用都要按规定进展明细分类核算，并进入当期损益。 (七) 有关费用报销程序根据财务报销制度执行; (八)已销售产品的降价，必需由总经理等有关领导签批前方可到规划财务部办理出、冲账手续。 第五条 财务报表、会计科目和发票的治理 (一) 依据会计工作全都性和可比性原则，本公司结账时间为每月30日下午4：30分为结账时间，资产负债和损益表及有关附注报表应于次月8号前上报公司总经理及有关部门。 (二)企业内部各分公司，应分别独立核算，自负盈亏,各企业之间要实行严格的财务制度，严禁混报乱报费用现象。企业之间往来帐可设“内部往来”科目核算有关经济业务企业的资金、物资往来

34、要办理有关转账手续 (三) 公司全部购进货物，原则上200元以上都要取得增值税专用发票，支付水电费、运输费用和修理费尽量取得专用发票结算，不得白条顶替。 (四) 企业收入库单、收据等有关凭据实行领用登记制度，用完的有关单据存根准时交回规划财务部，规划财务部要仔细检查，凭就本事用新本不得乱领用有关单据。 (五) 销货发票(含一般发票、增值税专用发票、)要专人到税务机关领取，开票、制单、保管、登记实行专人负责制。规划财务部门要建立健全有关票据的登记制度，严禁向非购货单位开具发票。 第六条 会计档案治理 (一) 规划财务部要搞好会计档案的治理工作，财务应于每月月末将有关会计凭证等会计档案装订成册，做

35、好封面整理入档。 (二) 规划财务部建立会计档案名目，严格档案调阅手续。 (三) 企业财务人员、保管员调开工作时必需办理睬计档案移交手续、移交清单分清前后责任，确保会计档案的连续完整。 (四)会计档案的保管年限：1、会计凭证类 15年 2、现金、银行存款账簿 20年 3、帮助账簿 15年 4、固定资产 5年 5、季度财务报告 3年 6、年度财务报表(决算) 永久 7、会计移交清册 15年 8、会计档案保管清册 永久 第七条 附则 本治理制度由公司规划财务部负责解释 其次节 费用报销制度 第一条 为了公司日常费用治理力度，确保公司各部门更好开展工作，有效节省本钱，特制定本制度。 其次条 部门职责

36、 1、规划财务部：依据留存的各部门治理费用的范围、额度，对费用申请单、报销凭证进展审核，办理现金预借、报销或付款。 2、销售部：应对本部门治理费、差旅费的申请及报销进展初审，其中涉及到的办公费用、员工费用、车辆费用，由行政后勤部复审后交规划财务部审核报销，其余直接由规划财务部审核报销。 3、行政后勤部：负责办公费用、员工费用及车辆费用的复审及制定相关治理方法。办公费用包括通讯费、办公用品费、房屋租金、水电杂费、保险费等;员工费用包括培训费、聘请费、工作餐费、加班补贴、异地工作补贴等;车辆费用包括车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、验车费等。 第三条 审批权限 费用审批分为申请审批和报销审批。

37、 1、技术部门申请审批 1)人民币300元以内(含300元)，须由部门长签字、总监最终审批。 2)人民币300-3000元(含3000元)，须由部门长初审、分总监最终审批。 3)人民币3000-5000元(含5000元)，须由部门长初审、分管总监审核、总经理助理最终审批。 4)人民币5000元以上，须由部门长初审、分管总监审核、总经理最终审批。 2、后勤部门申请审批 1)人民币300元以内(含300元)，须由部门长签字、总监最终审批。 2)人民币300-20_元(含20_元)，须由部门长初审、分总监最终审批。 3)人民币20_-5000元(含5000元)，须由部门长初审、分管总监审核、总经理助

38、理最终审批。 4)人民币5000元以上，须由部门长初审、分管总监审核、总经理最终审批。 3、技术部门报销审批 1)人民币300元以内(含300元)，须由部门长签字、总监最终审批。 2)人民币300-3000元(含3000元)，须由部门长初审、分总监最终审批。 3)人民币3000-5000元(含5000元)，须由部门长初审、分管总监审核、总经理助理最终审批。 4)人民币5000元以上，须由部门长初审、分管总监审核、总经理最终审批。 4、2、后勤部门报销审批 1)人民币300元以内(含300元)，须由部门长签字、总监最终审批。 2)人民币300-20_元(含20_元)，须由部门长初审、分总监最终审

39、批。 3)人民币20_-5000元(含5000元)，须由部门长初审、分管总监审核、总经理助理最终审批。 4)人民币5000元以上，须由部门长初审、分管总监审核、总经理最终审批。 第四条 费用报销流程 1、费用发生均应事先申请，按各类费用详细治理方法的要求填写费用申请单，由费用发生部门或分管总监对所辖范围先进展申请审批。 2、费用申请需办理现金预借的及申请转账支票的，填写借款单;连同费用申请单由规划财务部审核，规划财务部按上述审批权限授权审批后办理借款。 3、差旅费：员工出差需事先填写出差申请单，经部门或分管总监进展申请审批, 并按费用审批程序授权审批后办理预借现金。 4、应酬费：员工对外发生的

40、交际应酬费，应事先填写款待客人申请单，经部门或分管总监批准前方可进展。 5、培训费：由申请培训部门申报预算，并经部门负责人或分管总监进展申请审批，借款或报销时凭批件办理。 6、车辆费用：车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、车辆税金、验车费等车辆费用需要行政总监审批。 第五条 费用审核 1、费用经办人原则上应在费用产生后的5个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在每月28日办理报销，特别状况可另行处理。 2、现金报销需填写费用报销单，并附真实、合法、完整的原始凭证(在反面注明人员、用途、缘由和发生的时间)，如有费用申请，应附经批准的费用申请单。 3、报销凭证依据对应的金额，依照相应的审

41、批权限，经相关领导审核签字后，方可提交报销。经本部门审核或经治理部门复审的报销凭证，可提交规划财务部门审核报销。 4、费用审核原则上应在收到报销凭证3个工作日内完成，审核完毕由审核人签名。 5、审核内容包括：费用报销是否经费用产生部门长审核、分管总监审批;需治理部门复审的费用是否已经审核;报销内容是否符合公司规定，报销凭证是否真实、合法、完整，内容是否真实、书写标准、金额精确、印章齐全的要求;审批权限是否在合法授权范围及额度内。 6、在审核中发觉手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符处，审核部门应退回，由经办人补办后重新提交审核。 第六条 差旅费报销 1、出差费用使用公司差旅费报销单，根据费用工

42、程：机车船费、住宿费、公交费、其他杂费等分类。 2、差旅费报销单应正确填写出差日期、路线、乘坐工具、各项补贴、金额及其他工程，报销所附票据，必需保存有效日期即始发和终止时间。 3、员工出差回公司三天内必需报销账目。报销单据填写后先由部门部长审核签字，再送财务审核无误后经总经理签批后到出纳员报销结算。 第七条 原材料选购报销 1、原材料选购需先填写选购规划或借款单，报请总经理签批后，财务方可办理(予付货款)付款。 2、原材料选购完毕后需仓库保管员验收入库，经手人持原材料入库单及发票到财务办理结算或付款。 第八条 零星选购及修理费用报销 1、工作经营过程中需零星选购物品时，应先填借款单，总经理签批

43、后财务付款，选购完毕交于仓库治理员，阅历收核实后仓库治理员签字，经手人持验收单及发票经总经理签批后，财务审核无误，出纳办理付款或结算。 2、修理费用报销应由经手人持修理清单及发票，总经理签批后到财务审核、报销。 第九条 运费报销 1、原材料运费报销应填写运费清单。内容包括运输单位名称、原材料名称、数量、运费单价、里程、金额，经手人持运费清单及发票由仓库治理员签字、选购员签字。经总经理签批后，到财务审核无误后由出纳员付款结算。 2、按销售合同应由公司担当的运费，由业务员填制借款单及运费清单，运费清单要填写详细：销售单位名称、地址、产品数量、运费单价、金额、运输单位名称、时间，经部门主管签字后，总

44、经理签批后到财务审核、报销结算。 第十条 款待费报销 1、公司款待客人应由负责人填写报销单，经总经理签批后到规划财务部报销。 2、销售部门在销售过程中发生款待费应由业务员签字，主管经理签字，总经理签批后到财务审核后报销。 第十一条 报销治理 1、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回不予报销。 2、全部报销费用经逐级审批后，必需由经手人亲自领取货币资金，杜绝代领代报，规划财务部有权拒绝代领代报。 3、每人每次报销费用只允许填写一份费用报销单，不允许填写多张费用报销单，以此杜绝办公用品的铺张。 第三节 仓库治理规定 第一条 验收入库程序 1、物资到公司后，由仓库治理员依据清单上所列的名称、数量进展核对、清点，经使用部门或申请选购人员及仓库治理员对质量检验合格后，方可入库。 2、对入库物资核对、清点后，选购人员准时填写入库单，经仓库治理员签字，再由规划财务部部长审核后