商业银行报表格式.pdf

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1、五、商业银行资产负债表、利润表和所有者权益变动表格式五、商业银行资产负债表、利润表和所有者权益变动表格式资产负债表资产负债表会商银会商银 0101 表表编制单位：编制单位：年年月月日日 单位：单位：元元资资产产期期末末年年初初负债和所有者权益负债和所有者权益期期 末末年年初初余额余额余额余额（或股东权益（或股东权益)余额余额 余额余额负负债：债：向中央银行借款向中央银行借款同业及其他金融机构存同业及其他金融机构存拆入资金拆入资金交易性金融负债交易性金融负债衍生金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款吸收存款吸收存款应付职工薪酬应付职工薪酬应交税费应交税费应付利息应付利息预计负债

2、预计负债应付债券应付债券递延所得税负债递延所得税负债其他负债其他负债负债合计负债合计所有者权益（或股东权所有者权益（或股东权实收资本（或股本实收资本（或股本)资本公积资本公积减：库存股减：库存股盈余公积盈余公积一般风险准备一般风险准备未分配利润未分配利润所有者权益所有者权益(或股东权或股东权负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东（或股东资资产产:现金及存放中央银现金及存放中央银存放同业款项存放同业款项贵金属贵金属拆出资金拆出资金交易性金融资产交易性金融资产衍生金融资产衍生金融资产买入返售金融资产买入返售金融资产应收利息应收利息发放贷款和垫款发放贷款和垫款可供出售金融资产可供出售金融资产持有至

3、到期投资持有至到期投资长期股权投资长期股权投资投资性房地产投资性房地产固定资产固定资产无形资产无形资产递延所得税资产递延所得税资产其他资产其他资产资产总计资产总计利润表利润表会商银会商银 0202 表表编制单位编制单位:年年月月单位：单位：项项目目一、营业收入一、营业收入利息净收入利息净收入利息收入利息收入利息支出利息支出手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入手续费及佣金收入手续费及佣金收入手续费及佣金支出手续费及佣金支出投资收益（损失以“投资收益（损失以“-”号填列”号填列)其中：其中：对联营企业和合营企业的投资收对联营企业和合营企业的投资收公允价值变动收益公允价值变动收益(损失以“”号填损失

4、以“”号填汇兑收益（损失以“汇兑收益（损失以“-号填列）号填列）其他业务收入其他业务收入二、营业支出二、营业支出营业税金及附加营业税金及附加业务及管理费业务及管理费资产减值损失资产减值损失其他业务成本其他业务成本三、营业利润（亏损以“三、营业利润（亏损以“号填列）号填列）加：营业外收入加：营业外收入减：营业外支出减：营业外支出四、四、利润总额利润总额（亏损总额以（亏损总额以“-号填列）号填列）减：所得税费用减：所得税费用五、净利润五、净利润(净亏损以“净亏损以“-号填列）号填列）六、每股收益六、每股收益:元元上期金额上期金额本期金额本期金额(一）基本每股收益一）基本每股收益（二（二)稀释每股收

5、益稀释每股收益九、证券公司资产负债表、利润表、所有者权益变动表格式九、证券公司资产负债表、利润表、所有者权益变动表格式资产负债表资产负债表会证会证 0101 表表编制单位：编制单位：年年月月资资产产期期年年日日 单位单位:元元负债和所有者权益负债和所有者权益负负债：债：短期借款短期借款其中：质押借款其中：质押借款拆入资金拆入资金交易性金融负债交易性金融负债衍生金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款代理买卖证券款代理买卖证券款代理承销证券款代理承销证券款应付职工薪酬应付职工薪酬应交税费应交税费应付利息应付利息预计负债预计负债长期借款长期借款应付债券应付债券递延所得税负债递延所得

6、税负债其他负债其他负债负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）所有者权益（或股东权益）：实收资本实收资本(或股本或股本)资本公积资本公积减减:库存股库存股盈余公积盈余公积一般风险准备一般风险准备未分配利润未分配利润所有者权益（或股东权益）所有者权益（或股东权益）负债和所有者权益（或股东负债和所有者权益（或股东期期年年资资产：产：货币资金货币资金其中其中:客户资金存客户资金存结算备付金结算备付金其中其中:客户备付金客户备付金拆出资金拆出资金交易性金融资产交易性金融资产衍生金融资产衍生金融资产买买入入返返售售金金融融资资应收利息应收利息存出保证金存出保证金可可供供出出售售金金融融资资持有至到期投资

7、持有至到期投资长期股权投资长期股权投资投资性房地产投资性房地产固定资产固定资产无形资产无形资产其中：其中：交易席位费交易席位费递延所得税资产递延所得税资产其他资产其他资产资产总计资产总计利润表利润表会证会证 0202 表表编制单位：编制单位：年年月月单位单位:元元项项目目一、营业收入一、营业收入手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入其中：代理买卖证券业务净收入其中：代理买卖证券业务净收入证券承销业务净收入证券承销业务净收入受托客户资产管理业务净收入受托客户资产管理业务净收入利息净收入利息净收入投资收益（损失以“投资收益（损失以“-”号填列）”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收其中：对联营

8、企业和合营企业的投资收公允价值变动收益公允价值变动收益(损失以“”号填损失以“”号填汇兑收益（损失以“”号填列）汇兑收益（损失以“”号填列）其他业务收入其他业务收入二、营业支出二、营业支出营业税金及附加营业税金及附加业务及管理费业务及管理费资产减值损失资产减值损失其他业务成本其他业务成本三、营业利润（亏损以“三、营业利润（亏损以“-”号填列”号填列)加加:营业外收入营业外收入减：营业外支出减：营业外支出四、四、利润总额利润总额(亏损总额以亏损总额以“号填列）号填列）减：所得税费用减：所得税费用五、净利润五、净利润(净亏损以“”号填列）净亏损以“”号填列）六、每股收益：六、每股收益：（一）基本每

9、股收益（一）基本每股收益(二二)稀释每股收益稀释每股收益本本 期期 金金上上 期期 金金七、保险公司资产负债表、利润表、所有者权益变动表格式七、保险公司资产负债表、利润表、所有者权益变动表格式资产负债表资产负债表会保会保 0101 表表编制单位：编制单位：年年月月日日资资产产期期末末单位：元单位：元年年初初负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东权益）（或股东权益）期期末末年年初初资资产产:货币资金货币资金拆出资金拆出资金交易性金融资产交易性金融资产衍生金融资产衍生金融资产买入返售金融资产买入返售金融资产应收利息应收利息应收保费应收保费应收代位追偿款应收代位追偿款应收分保账款应收分保账款应收分

10、保未到期责任准备应收分保未到期责任准备应收分保未决赔款准备金应收分保未决赔款准备金应收分保寿险责任准备金应收分保寿险责任准备金应收分保长期健康险责任应收分保长期健康险责任保户质押贷款保户质押贷款定期存款定期存款可供出售金融资产可供出售金融资产持有至到期投资持有至到期投资长期股权投资长期股权投资存出资本保证金存出资本保证金投资性房地产投资性房地产固定资产固定资产无形资产无形资产独立账户资产独立账户资产递延所得税资产递延所得税资产其他资产其他资产资产总计资产总计利润表利润表负负债：债：短期借款短期借款拆入资金拆入资金交易性金融负债交易性金融负债衍生金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款卖出回购金融

11、资产款预收保费预收保费应付手续费及佣金应付手续费及佣金应付分保账款应付分保账款应付职工薪酬应付职工薪酬应交税费应交税费应付赔付款应付赔付款应付保单红利应付保单红利保户储金及投资款保户储金及投资款未到期责任准备金未到期责任准备金未决赔款准备金未决赔款准备金寿险责任准备金寿险责任准备金长期健康险责任准备金长期健康险责任准备金长期借款长期借款应付债券应付债券独立账户负债独立账户负债递延所得税负债递延所得税负债其他负债其他负债负债合计负债合计所有者权益所有者权益(或股东权益）或股东权益）:实收资本（或股本）实收资本（或股本）资本公积资本公积减减:库存股库存股盈余公积盈余公积一般风险准备一般风险准备未分

12、配利润未分配利润所有者权益所有者权益（或股东权益（或股东权益)负债和所有者权益负债和所有者权益（或股（或股会保会保 0202 表表编制单位：编制单位：年年 月月 单位：单位：元元项项目目本期金额本期金额上期金额上期金额一、营业收入一、营业收入已赚保费已赚保费保险业务收入保险业务收入其中：分保费收入其中：分保费收入减：分出保费减：分出保费提取未到期责任准备金提取未到期责任准备金投资收益（损失以“投资收益（损失以“-”号填列）”号填列）其中其中:对联营企业和合营企业的投资收益对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“公允价值变动收益（损失以“-”号填列”号填列)汇兑收益（损失以“汇兑

13、收益（损失以“号填列）号填列）其他业务收入其他业务收入二、营业支出二、营业支出退保金退保金赔付支出赔付支出减减:摊回赔付支出摊回赔付支出提取保险责任准备金提取保险责任准备金减：摊回保险责任准备金减：摊回保险责任准备金保单红利支出保单红利支出分保费用分保费用营业税金及附加营业税金及附加手续费及佣金支出手续费及佣金支出业务及管理费业务及管理费减：摊回分保费用减：摊回分保费用其他业务成本其他业务成本资产减值损失资产减值损失三、营业利润（亏损以“三、营业利润（亏损以“-号填列号填列)加加:营业外收入营业外收入减减:营业外支出营业外支出四、利润总额（亏损总额以“四、利润总额（亏损总额以“-”号填列”号填列)减：所得税费用减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）五、净利润（净亏损以“”号填列）六、每股收益：六、每股收益：（一）基本每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益（二）稀释每股收益