差旅费管理制度(DOC)8147.pdf

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1、名 称 差旅费管理制度 编 号 起 草 审 核 批 准 版 本 发布 日期 实施 日期 修订 状态 一、目的 加强出差管理，本着“合理开支，保证工作,降低费用”的原则，参照市场消费水平，结合公司实际情况，特制订本制度.二、适用范围 适用于公司所有员工.三、职责 公司综合办公室负责制订、修订、执行,计划财务部负责监督执行.四、正文 1出差申请、批准与预借款 1。1 员工出差，需填写“出差申请单”，按批准权限审批后出差：3天以内（含 3 天），部门负责人审核;3 天以上由部门负责人、主管副总审核；副总出差由总经理批准。1。2 出差借款时，须出示“出差申请单”。报销差旅费时，将“出差申请单”作为附件

2、存查.无“出差申请单”，计划财务部不予办理借款。借款金额原则上不能超过当次出差费用预算的 80。2差旅费报销范围 车船机费：含长途汽车费、火车票费、飞机票及附加费、轮船票费。住宿费、出差补助费。市内交通费。杂费:国家批准并统一印制的送、订票费、保险费用等其他杂费.3差旅费报销标准 出差人员的各项差旅费补助因职位、地域等因素的差异而不同.3。1 车船机费 3。1。1 副总经理以上人员,可乘座飞机经济舱。3。1。2 中层及以下人员乘坐火车超过 400 公里（含 400 公里)，可享受火车硬卧。3。1。3 中层及以下人员因特殊情况需乘飞机、火车软卧等出差的，须先由总经理批准，否则超标准差价部分自理。

3、3。1。4 报销的车船票原则上是微机打印票,含有起止站点、日期、票价等要素。限制定额票和长条票的报销，特殊准予报销的，需注明时间、起止地点、公里里程。3。1。5 夜间乘坐长途汽车，连续在 8 小时以上导致不能住宿,另外给予每人每次 20 元补助。3.2 住宿费 3.2.1 出差人员住宿费执行标准内实报实销,超支自理.具体标准如下：区 域 级 别 北京、上海、广州及特区 内地省城及沿海城市 地县级 备注 董事长 不限 1、公司特别安排的活动除外.2、对方招待的，公司不予报销。总经理 视情况而定 分公司总经理 500 350 240 副总经理级 350 300 200 中 层 正职 150 100

4、 80 中 层 副职 120 80 60 主 管 级 80 60 50 员 工 60 50 40 3。2。2 住宿费凭住宿票按上述标准报销；确实出差但无住宿发票的,按上述标准的 60报销.3.2。3 住宿天数按自然天数计算，算头不算尾，并扣除夜间乘车天数。3。3 伙食补助费 3.3。1 出差伙食补助，按照实际天数扣减 1 天计算.标准如下：区 域 级 别 北京、上海、广州及特区 内地省城及沿海城市 地县级 备注 董事长 不限 出差乘坐火车或公共汽车晚上住宿在车上的，按此标准进行补贴，不计住宿费用.（指火车或汽车到达时间在零晨 5:00 以后到达出差目的地）总经理 视情况而定 分公司总经理 18

5、0 150 100 副总经理级 120 100 80 中 层 正职 80 70 50 中 层 副职 60 50 30 主 管 级 40 30 20 员 工 25 20 15 3.3。2 参加研讨会、短期培训学习,交纳会费、培训费含有食宿费的，不计发补助。3.3。3 短期进修培训学习,所交纳费用中不含餐费的，按出差补助费的 80%计发。3。3。4 长期外出学习人员,享受出差补助费的 50%，其他不补。3。4 市内交通费 3。4。1 包括出租车票、市内公交票、地铁票、人力车票等，副总经理级以上人员凭票实报；中层及以下人员包干使用，每人每天补助10 元，出租车、市内交通票不再报销。3。4。2 驾、乘

6、坐本公司车辆出差的不计发市内交通费.3.4。3 中层及以下人员因特殊原因确需报销出租车费的,不再享受市内交通费包干补助.3。4.4 培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费，只补首尾两天.3。5 电话费用补助 通讯费用未包干的，每天补助 10 元人;参加培训学习的,每天补助 5元/人.此外公司不再报销电话费。出差期间因公发生的传真费、邮寄费、复印费据实报销。3。6 带车出差规定 3.6。1 副总以上人员出差带司机和公司车的，住宿费和伙食补助按各自标准报销；其他人员出差带司机和公司车的，司机住宿费由带车人统一报销，标准为“带车人相应标准司机相应标准”,伙食补助按各自标准报销。3.6.2 同性别人

7、员出差，两人只计算壹人住宿费。4差旅费报销程序 4。1 提请 4。1。1 出差人员回公司后，应在三日内将有关单据粘好填妥，如实填写“差旅费报销单”及“出差完成情况报告”，交部门经理、主管副总审核.4.1。2 根据级别，由直接领导审核：出差事由、出差地点、出差起止天数、出差任务完成情况和其他相关业务情况。4。2 审核 4.2。1 出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核,计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表.参加会议或培训的,报账时应提交会议通知等资料。4。2。2 财务部对以下项目负责审核：差旅费标准、后附原始凭证与总金额是否相符、票据是否合法、零

8、星购置物品是否办理相关手续、特许业务费是否预先批准等。4.3 报销 4。3.1 差旅费报销单经主管领导核准，财务部报总经理集中审批后,由出纳通知报销人领款，根据其借（欠)款及应报销金额,多退少补。4.3。2 当次出差经办业务所发生的其他费用,在同一时间内分别单项报销.4。3。3 两人以上一同出差，必须一次报销。5其他 5。1 出差借款一律前清后借，逾期 20 天不报或不能清账者，财务部负责从其薪资中扣除，直至扣完。5。2 出差期间招待餐费回公司报销的，一次扣参加招待人员半天出差补助费.5.3 公司邀请外单位人员为公司出差，参照公司差旅费标准的有关规定，由总经理、副总经理事先决定其差旅费报销标准。5.4 出差到市外、省外,能住办事处的一律要住办事处。5.5 市场营销部的管理、内勤人员出差按本制度执行，业务人员根据工作内容另行制订差旅费标准，不执行本制度。五、附则 本制度自颁布之日起执行,由计划财务部负责解释.