审计年终总结范文5篇.docx

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1、审计年终总结范文5篇 写工作总结，是从过去的工作中找出胜利与失败，阅历与教训，实事求是地总结工作状况。有则改之无则加勉，为接下来的工作确立合理的目标，明确将来发展的方向。下面我给大家共享一些关于审计年终总结，供大家参考。 审计年终总结1 20_年公司在董事长的领导下，按政府“深化改进作风提高效率”要求，不断强化大局意识、服务意识、创新意识，进一步解放思想，促进公司审计工作创新转型，全面履行审计监督职能，围绕加强管理、提高效益、发展经济这一目标，开展了一些卓有成效的工作，总结如下： (一)狠抓内审项目落实，项目工作有序推动 20_年，公司能过各种途径，运用多种方式，主动支持、推动各区域的内审业务

2、工作，在区各级部门、单位内审人员主动努力下，20_年内审项目此项工作和有序推动，并取得了较快地发展，至11月中旬已累计完成审计项目1870个，查出损失奢侈8100万元，增加效益39880万元，提出审计建议被接受1250条。同时集团公司下属各区域公司和内审人员主动争先创优，取得了新佳绩，同时各区域公司还充分调动审计人员主动性，科学严密按排审计项目，取得了项目数量和质量的双优。 (二)充分发挥公司职能作用，提升公司社会效益和经济效益 今年公司注意发挥内审的职能作用，用各种形式促进各区域的信息沟通，提升内审理念和实务水平，从而提高内审工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审查和评价单位内

3、部的各种潜在风险，从被动地发觉和评价单位存在的高风险限制区域，到主动地预防和限制高风险的出现，并建立各种风险限制机制，加上充分运用现代科学技术手段进行舞弊预料，公司内部审计还在遏制_方面发挥出越来越明显的作用。公司还针对全集团区域公司众多，但各区域管理水平参差不齐，内部治理结构“土洋结合”这一特点，利用这些公司现代企业治理机制较完备，内部限制制度较完善的特长，充分发挥重点企业公司的引领作用，召集各区域公司如开研讨会互动沟通形式，针对本年通胀高企、信货紧缩、银根收紧宏观条件下遇到的原材料价格波动对企业成本风险的不行控因素，通过成本审计、内部指导方式寻求对策，成效比较显著，取得了较好的经济效益，并

4、将这些阅历以信息沟通方式发布内审信息平台，得到了各企业内审人员的好评。 (三)努力提高内审人员素养，主动组织并激励内审人员参与各类培训和考试 今年集团根据河北省内审协会的要求，对已取得内审资格证书的人员，组织了后续教化培训，对未取得岗位资料证书的人员，则激励他们主动参与市会组织的考前培训和资格考试，全年共有三十几人次参与了各类内审培训。分会同时还激励广阔内审人员参与CIA资格考试，由于宣扬到位，广阔内审人员对CIA资格考试有了深化地了解，刚好到市内审协会报名，五人参与CIA报名。 (四)注意内审理论沟通，能过开展项目评比考核，论文课题撰写促进内审项目质量提高 为进一步提高内部审计工作质量，上半

5、年我们组织了集团年度度内审项目评比，同时还组织了各单位撰写内审课题论文，通过上述活动，一批程序规范、工作严谨、成效突出的优秀内审项目受到了表彰。此外，公司有关人员从工作实践中，主动采集各种素材，撰写内审信息。 (五)加强对审计成果的综合利用 20_年集团切实提高服务水平。要立足微观审计，着眼宏观服务，加强综合分析，在深化挖掘审计成果、提升审计工作层次上下功夫，搞好分类探讨，强化对共性问题的系统分析，引导各区域内审人员通过各种审计实例，要数据有数据，要事例有事例，通过综合分析，把审计成果、资源挖掘出来，从制度和体制上查找缘由，加以综合利用，给各区域主要领导提出一些宏观层面的建议和对策，为领导决策

6、供应参考，加以综合利用，提高了内审工作层次，提升了内审工作的地位，切实发挥内审工作的建设性作用。 审计年终总结2 _年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，仔细学习和执行审计署关于内部审计工作规定和内部审计准则规定要求，根据集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，促进管理的宗旨，主动引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥主动的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。 一、审计工作的开展与完成状况 1、加强审计人员对内部审计审职能和作用的相识。我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的企业内部限制手册一

7、书进行学习探讨，不仅激发了内部审计人员的主动性和创建性，还使其他财务人员加深了对内部审计的相识，能更好的协作审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。 2、加强对详细项目的审计工作。我们严格根据制定的审计安排对各个项目进行检查，每月抽选出几个35个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，实行事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，刚好发觉存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。 二、项目上普遍存在的问题及整改措施 (一)审计中发觉的问题 1、由于有的N

8、C帐套核算2个及以上工程项目，造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍旧以手工帐为主，要求全部单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2、会计凭证存在手续不完整，白条入账现象。 3、会计凭证摘要有的过于简洁，叙述不清;有的项目经济业务会计分录处理不当。 4、有的项目建立合同总金额，预料总成本刷新不刚好。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。 5、有的项目债权、债务没有按月刚好对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。 6、工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象，有的甚至多付;有的没有合同而付预付款。 7、应收账款和其他

9、应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的项目虽签定了清欠责任书，但流于形式。 8、甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。 9、有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款经常为现金，项目部就不进行归集，干脆支付，存在坐支现象。 10、有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。 (二)提出的整改措施 1、应进一步加强资金收、支预算管理，注意过程监控与结果考核，提高资金运用效率。严格执行全面预算管理方法，建立健全资金预算审批流程。 2、结算工作关系到项目部经营的成果，清欠工作关系着经营成果的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，

10、对结算与清欠工作同时进行，实行有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开拓新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的刚好和足额回收。 3、各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互协作，并同业主主动沟通，严格根据合同约定的付款比例及预算部门供应的预结算资料进行付款，避开多付超付，造成资金安排不合理，企业资金惊慌的现象。 4、财务人员银改严格根据企业会计准则的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效;出纳人员要留意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。 审计年终总结3 在公司领导和审计监督委员会的关切、指导下，集团公司内审人员以“热忱

11、、高效、负责”为理念，切实发挥内部审计的增值职能和服务职能，在完善内部限制和防范经营风险等方面做了肯定工作，较好的完成了内审工作任务，集团公司也被评比为20_年度全省内部审计先进单位。目前，集团公司总部及各级子公司已组建内审机构6个，内审人员18人，其中专职人员10人。 集团公司共开展内部审计项目42个，总审计金额达190亿元。其中，重点对所属9家子公司、13家三级企业_年至20_年财务状况、内部限制状况和投资项目状况进行了全面审计。同时，接着做好天下锦城、水岸星城等工程项目跟踪审计工作，组织开展了工会经费收支专项审查，起草、修订了内部审计相关制度，并主动协作省国资委第七监事会对集团公司_年以

12、来的投资项目开展驻点专项监督检查。 集团公司内审工作的重点内容包括，全面完成20_年子公司审计的后续工作，并结合国资委监事会监督检查看法，刚好制定整改方案;仔细做好工程决算审计和工程项目跟踪审计工作，提高资金运用效益;开展有关子公司法定代表人离任经济责任审计工作;加强内审制度建设和对子公司内审工作的指导，完善内部审计工作报告制度;加强对相关从业人员的业务学问培训。 审计年终总结4 这一年来，我能够热衷本职工作，严格要求自己，摆正工作位置，时刻保持“虚心”、“谨慎”、“律己”的看法，在领导的关切和同事们的帮助支持下，勤奋学习，努力提高自我，勤奋工作，履行好岗位职责，得到了领导和前辈们的确定。现将

13、一年来的学习、工作状况作如下简要个人工作总结： 一、强化理论和业务学习，不断提高自身综合素养。作为不是审计专业毕业，对审计相关法律法规和工作程序接触不多。因而只有不断加强学习，积累充溢自己，才能更好的进入角色，做好工作。 一是加强思想政治学习，仔细学习和贯彻党和国家制定的各项路途、方针、政策，保持政治上的醒悟和坚决。坚决为人民服务的念。二是仔细学习业务学问，虚心向前辈学习，一年来，在领导和同事的帮助下，我对工银行个人总结程审计有了更深层的相识。 二、创新思维，不断改善工作方式。本人主要负责审计资料管理和档案保管。自从我接手工作后，充分利用计算机维护档案管理，使档案的保管、查询都便利快捷。同时还

14、拟稿了审计档案管理规范、审计台账管理操作程序等流程文件，进一步规范了审计档案管理和建立了审计台账，为后续审计供应了充分的依据。 三、拓宽工作领域，主动参与流程银行建设。今年初，很荣幸被部门选派参与联社的流程银行改革筹备小组。在相关领导的指导下，能快速调整传统银行的工作模式，按时按量完成了部门的岗位说明书编写、流程化文件编写以及精细化工作手册编写。通过上述一系列做法，稽核工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，患未然。在今后的内审工作中要不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成果。对于目前的审计工作，我觉得我们仍旧停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的须要，随着我们银行的不

15、断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必定，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素养的要求也会越来越高。信贷审计系统、员工违规积分系统的接连上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的变更，所学习的学问不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能适应。 审计年终总结5 依据总经办部署，财务部于今年，对所属分公司进行了一次内部审计。现将本次审计的主要状况汇报总结如下： 一、本次审计的主要范围 本次内部审计根据既定方案，对各分公司20_年度的资产管理状况、内部限制流程进行了了解，对分公司制度执行状况进行了查核，

16、并重点对经营管理各环节中的管理风险、涉税风险进行了评估。 同时，我们认为，分公司财务人员的工作质量，干脆关系到分公司财务工作乃至该分公司经营管理的诸多层面。为了提高公司财务人员的整体素养，我们通过对各分公司会计基础工作及作业规范的深化细致的了解，对各分公司财务人员的工作看法、工作实力、执行公司制度及流程方面进行了考评。 二、本次审计主要问题 (一)内部限制方面 1、报废品的问题：报废品与帐载库存存放在同一间库房，待报废品中有购买需求时，杂收进帐销售。但是报废品的品种、数量未得到有效限制，肯定程度上混淆了库存正品的管理。 2、入库单目前无仓管人员签字确认，不利于明确经济责任。 3、库存盘点由账盘

17、货的程序，很难有效发觉库存差异。建议实行盲盘法，先盘点全部存货，再与账面库存数核对，有差异的应刚好调整正确。 4、滞销品仅凭在ERP系统上的日期来推断，不能真正刚好地发觉滞销品。建议各分公司核对库存商品实物的出厂日期，把滞销品彻底清除干净。 5、存在款项实际已支出，但未履行ERP请款手续的情形，等于以白条抵库，造成货币资金的账实不符。虽然资金支出时经过经理的口头核准，但应严格执行ERP流程的预付请款。 6、一些外购商品选购及费用开支(金额一般在500元以内)，实行先支付后报账的方式。但有不少公司动用营业款或公款干脆支付，违反了资金支出流程。建议实行备用金制度，常态的小额支出在单笔限额内可以先行

18、支付，报账后再补足备用金。 7、分公司经理的核决权限的执行，存在应报未报，批复未归档，无核决权人员随意代理核准的状况。 9、合同草拟完成后，盖合同章以及向客户发出，未经过经理审批，一般由内勤或内勤主管负责盖章。合同管理的这一漏洞，把握不当，易出现合同纠纷。建议加强合同审批环节，加强相关人员的经济法学问培训。 9、信用额度的限制，没有明确的制度和授权程序，只依靠于内勤、财务人员根据报表数据进行提报，单笔、人为进行推断。建议由总公司统一制定授信政策和客户信用等级评定标准，分公司负责确定客户信用等级报总公司备案并严格根据信用等级进行授信。 10、对于客户方更名，而其他相关资料均未变更的状况，不应另行

19、开立新客户。而客户名称变更，实质上是同一个客户的，应刚好报备总部。否则造成对事实上同一个客户的应收过大，增加授信风险。 11、存在一些职务不相容岗位由一人兼任的状况。如仓管人员干脆负责选购，仓管人员干脆开单出货并收款，仓管一人保管公司全部钥匙，会计同时代理出纳。建议刚好进行适当调整，杜绝舞弊发生的可能性。 12、银行印鉴章保管不合规定。如出纳保管全部或部分印鉴;经理保管全部印鉴;全部印鉴同时由同一人代理保管。建议严格根据公司印鉴保管制度规定执行。 13、业务员或者司机去客户处收取大额现金货款，上门收款的时间及详细金额，内勤及财务不能精确监督。建议严格上门收现的手续，做到平安、刚好缴存。 14、

20、有的公司预收现金货款未录入ERP系统，等客户正式购买后，干脆转为销售货款收入。从而存在了一笔公司资金在账外循环。有的公司为了应收账款回款期达到绩效考评要求，实行用收到的现金货款张冠李戴，将能够达到月结90天标准的客户货款先去冲未能达标客户的应收;待以后再实行相反的方式冲回。 15、个别一些公司以公用为名，事实上仍在违规为少数员工供应免费住宿。 16、公司自有及租入汽车的油耗及修理费管理，随意性较大。建议各分公司严格报销手续，杜绝奢侈等状况发生。 审计年终总结本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第14页 共14页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页