2020年云南省《中级经济法》每日一练(第401套)17201.pdf

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1、第1页 2020年云南省中级经济法每日一练 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报()备案。A.中国证监会 B.中国银监会 C.中国保监会 D.证券交易所 2.根据公司法的规定，下列有关公司组织机构的

2、表述中，正确的是()。A.股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以不设监事会，电可以不设监事 B.一人有限责任公司不设股东会 C.国有独资公司的董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生 D.股份有限公司的董事会成员应当有公司职工代表 3.根据票据法的规定，支票的下列记载事项中，出票人可以授权补记的是()。A.出票日期 第2页 B.出票人签章 C.付款人名称 D.收款人名称 4.以下不属于物权法基本原则的是()。A.物权法定原则 B.一物一权原则 C.物权公示原则 D.责权利相统一原则 5.H公司2003年度财务报告批准报出日为2004年4月30日，之前发生的下列事项，不需要对2003年度会计

3、报表进行调整的是()。A.2004年2月10日，法院判决保险公司对2003年12月3日发生的火灾赔偿150000元 B.2003年11月份售给某单位的100000元商品，在2004年1月25日被退回 C.2004年1月30日得到通知，上年度应收某单位的货款200000元，因该单位破产而无法收回，上年末已对该应收账款计提坏账准备10000元 D.2004年2月20日公司股东会制定并批准了2003年度现金股利分配方案 6.甲公司欠银行贷款400万元。现该公司分立为乙公司和丙公司。在分立协议中约定由乙公司对分立前的全部债务承担清偿责任。现对该协议的效力和这笔债务的清偿责任问题，以下意见中哪一个是正确

4、的()A.该协议有效，但只具有内部效力，在归还欠款问题上，应当由乙公司和丙公司承担连带清偿责任 B.该协议违背了合同法的规定，无效，应当由乙和丙公司承担连带清偿责任 C.该协议有效，应当由乙公司承担清偿责任 D.该协议效力待定，如果乙丙两个公司有还款能力，则依据协议约定，否则，由两公司承担连带责任 7.我国基金交易的申报价格以()为计价单位。A.100份 B.1手 第3页 C.1份 D.每百元面值 8.最早开办个人住房贷款业务的商业银行是()。A.中国银行 B.中国农业银行 C.中国建设银行 D.中国工商银行 9.从事保荐业务的机构和个人，必须经()核准。A.证券业协会 B.中国证监会 C.证

5、券交易所 D.证券登记结算中心 10.下列关于适用简易程序审理民事案件具体方式的表述中，不符合民事诉讼法律制度规定的是()。A.双方当事人可以就开庭方式向人民法院提出申请 B.人民法院可以电话传唤双方当事人 C.审理案件时由审判员独任审判 D.已经按普通程序审理的案件在开庭后可以转为简易程序审理 11.证券交易所上市公司股票交易实行退市风险警示的情形不包括()。A.出现可能导致公司解散的情形 B.因出现股权分布发生变化导致连续20个交易日不具备上市条件的情形，公司在规定期限内提出股权分布问题解决方案，经证券交易所同意其实施 C.法院受理公司破产案件，可能依法宣告公司破产 D.在法定期限内未披露

6、年度报告或者半年度报告，且公司股票已停牌3个月 12.按照现行客户交易结算资金第三方存管方式的一般模式，()为投资者开立一般存款账户和交易结算资金管理账户。第4页 A.证券交易所 B.证券公司 C.登记结算公司 D.存管银行 13.证券法律制度的核心任务是()。A.保证证券经营机构盈利 B.保护公众投资者的合法权利 C.促进证券经营机构的不断壮大 D.保证证券发行人能够筹集到所需资金 14.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于()次，并且至少每()提供1次。A.1，季度 B.2，季度 C.1，月 D.2，月 15.证券评级机构应当在每一会计年

7、度结束之日起()个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度报告。A.1 B.3 C.4 D.5 16.下列各项中，在计算企业所得税应纳税所得额时准予按规定扣除的是()。A.企业之间支付的管理费用 B.企业之间支付的利息费用 C.企业之间支付的股息红利 D.企业内机构之间支付的租金 第5页 17.()所公布的有关信息，是投资者对其证券进行价值判断的最重要来源。A.政府部门 B.证券交易所 C.中介机构 D.上市公司 18.()指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。A.场外资金清算 B.全国银行间债券市场交易

8、资金清算 C.交易所交易资金清算 D.场内资金清算 19.以下关于个人汽车贷款的贷款流程，描述正确的是()。A.受理调查审查审批签约发放贷后档案管理 B.受理审查调查审批签约发放贷后档案管理 C.受理调查审批审查签约发放贷后档案管理 D.受理审批审查调查签约发放贷后档案管理 20.对于有限责任公司的监事会，下列哪一项表述符合法律规定()A.一人公司可以不设监事会 B.国有独资公司监事会中职工代表必须由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定 C.监事会主席由2/3以上的监事会成员选举产生 D.监事每届任期可以超过3年，连选可以连任 21.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交

9、易，实行自律管理的()A.场所 B.法人 C.单位 第6页 D.组织 22.如确有需要，一般产品销售人员可以()，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。A.向客户提供理财投资咨询顾问意见 B.向客户销售理财计划 C.协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务 D.替客户进行投资操作 23.有限责任公司注册资本的最低限额是()。A.6万元 B.5万元 C.4万元 D.3万元 24.买断式回购中签订的书面形式的合同，其书面形式包括()交易系统生成的成交单或者合同书、信件和数据电文等形式。A.证券交易所 B.中国人民银行 C.中国证券登记结算有限公司 D.全国银行间同业拆借中心 25.赵某从某

10、商场购买了某厂生产的高压锅，烹饪时邻居钱某到其厨房聊天，高压锅爆炸致2人受伤。下列哪一选项是错误的(经济法消费者权益保护法、产品质量法)A.钱某不得依据消费者权益保护法请求赔偿 B.如高压锅被认定为缺陷产品，赵某可向该厂也可向该商场请求赔偿 C.如高压锅未被认定为缺陷产品则该厂不承担赔偿责任 D.如该商场证明目前科技水平尚不能发现缺陷存在则不承担赔偿责任 26.下列关于ETF和LOF的说法，错误的是()。A.上海证券交易所称ETF为“交易型开放式指数基金”第7页 B.ETF和LOF都可以在交易所上市交易 C.LOF专指增加了交易所交易方式的普通开放式证券投资基金 D.ETF或LOF只具有开放式

11、基金的属性 27.外国证券机构直接从事B股交易的申请可由()受理。A.证券交易所 B.中国证监会 C.国务院 D.国家外汇管理局 28.可以用证券市场线描述的关系是()。A.股票与其风险的关系 B.股票风险与其收益的关系 C.股票风险与证券市场的关系 D.股票受益与证券市场的关系 29.美猴王股份有限公司发行股票公告的招股说明书中遗漏了与工商行政管理局正在进行的诉讼案，该案可能致使美猴王股份有限公司遭受巨额的罚款的处罚决定得以维持；国新铭泰证券公司以包销的方式为美猴王公司发售股票，该股票上市后不久，有关媒体披露美猴王股份有限公司上述情况，致使美猴王公司的股票行情大跌，投资者遭受了损失。对投资者

12、的这些损失的承担者说法错误的是()。A.美猴王股份有限公司 B.国新铭泰证券公司 C.美猴王、国新铭泰两公司的董事、监事、经理承担连带赔偿责任 D.美猴王、国新铭泰两公司董事、监事、经理中只有对此事件负有责任的承担连带赔偿责任 30.王某和某服装厂签订了一份服装买卖合同，双方约定：王某为买方，预先支付全部货款；服装厂为卖方，收到货款后10天内发货。合同订立后，王某支付了全部货款。付款后不久，王某因与李某存在债务纠纷逃到外地避债，下落不明，致使服装厂无法向其交货。按照法律规定，服装厂可以采取的消灭债务关系的措施是()。A.行使留置权 第8页 B.将服装向有关机关提存 C.行使不安抗辩权 D.行使

13、代位权 二、多选题(共 20 题)31.根据证券法律制度的规定，下列不属于上市公司的股东、实际控制人应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务的事件有()。A.拟对上市公司进行重大资产重组的 B.持有公司10%以上股份的股东，其持有股份的情况发生较大变化的 C.实际控制人控制公司的情况发生重大变化的 D.法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任何一个股东所持公司10%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权的 32.某城市商业银行的下列行为违法的有：()。A.向监事甲的哥哥发放担保贷款100万元，其条件优于一般担保贷款的要求 B.为建设新的办公大楼投资1

14、删万元 C.因行使抵押权取得某上市公司股份，由于该上市公司股票行情一直不好，持股3年后才卖出 D.向另一家商业银行投资1亿元，获得10%的股权 33.我国证券交易所规定，属于下列情况之一的，首个交易日不实行价格涨跌幅限制：()。A.首次公开发行上市的股票(上海证券交易所还包括封闭式基金)B.增发上市的股票 C.暂停上市后恢复上市的股票 D.证券交易所或中国证券业协会认定的其他情形 34.王某为A公司的副总经理。B公司为C公司的第一大股东。王某从2001年年初就代表A公司和B、C两公司接触，准备收购B公司在C公司的全部股权。之后，三方达成协议。同年9月2日，C公司董事会通过股权转让协议，并通知王

15、某；9月10日，C公司对外公告该消息，其股价上涨。请问，下列何种行为属于内幕交易行为 第9页 A.9月3日，王某买进C公司股票8000股，9月30日卖出，获利15万元 B.9月4日，王某建议好友李某买进C公司股票6000股，自己并未买卖C公司股票 C.张某，因其所在的会计师事务所为C公司提供服务而得知上述股权转让协议，9月3日买进C公司股票4000股，9月15日卖出，获利6万元 D.邢某，利用其在证交所工作之便获知上述股权转让协议，9月8日买进C公司股票4000股 35.目前，中小企业板上市公司出现下列情形之一的、深圳证券交易所对其股票交易实行退市警示()。A.最近一个会计年度的审计结果显示其

16、股东的权益为负 B.最近一个会计年度被注册会计师出具否定意见的审计报告 C.最近一个会计年度被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告 D.连续20个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值 E.连续120个交易日内，公司股票通过深圳证券交易所交易系统实行的累计成交量低于300万股 36.某城市建立相对独立的平面坐标系统，申请人应当依法向测绘行政主管部门提交的申请材料有()。A.建立相对独立的平面坐标系统申请书 B.立项批准文件 C.申请建立相对独立的平面坐标系统的区域内及周边地区现有坐标系统的情况 D.工程项目申请人的有效身份证明 E.该市人民政府同意建立该系统的文件 37.上海证券交易所对B

17、股(人民币特种股票)实行T+3交收方式的程序中，()日，证券登记结算公司根据证券交易所提供的B股当日成交资料编制各结算会员的清算交收表。A.T-1 B.T C.T+0 D.T+1 第10页 38.证券公司在证券交易活动中发挥的重要作用有()。A.为投资者提供代理证券买卖的中介服务 B.是证券市场上的机构投资者 C.实施公开、公正和及时的信息披露 D.提供安全、便利、迅捷的交易与交易后服务 39.张某有200万元资金，打算在烟台投资设立一家注册资本为300万元左右的餐饮企业。关于如何设立与管理企业，如张某拟设立一家一人有限责任公司，下列表述正确的是：()A.注册资本不能低于50万元 B.可以再参

18、股其他有限公司 C.只能由张某本人担任法定代表人 D.可以再投资设立一家一人有限责任公司2005年6月5日，1988年7月21日出生的高中一年级学生小龙，因寰宇公司的公交车司机张某紧急刹车而受伤，花去若干医疗费。2006年2月小龙伤愈继续上学，写了授权委托书给其父李某，让他代理其提起诉讼。李某以正当的诉讼参加人的身份于2006年3月对寰宇公司及其司机张某提起了诉讼，要求寰宇公司和张某承担违约责任。在诉讼进行中，李某将要求被告承担违约责任改为被告承担侵权责任，要求赔偿医疗费、护理费、误工费等各项费用共2.8万元。本案被告在答辩中认为，司机紧急刹车是因为行人陈某违章过路引起，责任应当由陈某承担，因

19、此要求追加陈某作为无独立请求权的第三人参加诉讼。40.某证券公司的注册资本是8000万元，其可以经营的业务包括()A.证券经纪业务 B.证券保荐业务 C.证券资产管理业务 D.证券投资咨询业务 41.关于LOF的交易规则，下列说法正确的有()。A.买入LOF申报数量应当为1000份或其整数倍 B.买入LOF申报价格最小变动单位为0.001元人民币 C.深圳证券交易所对LOF交易价格涨跌幅限制比例为10 D.涨跌幅限制自上市次日起执行 第11页 42.证券公司以下哪些业务的增减可以由辖区有授权的证监会派出机构审批？()A.证券投资咨询 B.证券资产管理 C.经纪业务 D.证券承销业务 43.下列

20、外商投资创业投资公司的企业所得税政策正确的是()。A.非法人创投企业没有设立创投经营管理机构，不直接从事创业投资管理、咨询等业务，对此类创投企业的外方，可按在我国境内没有设立机构、场所的外国企业，申报缴纳企业所得税 B.提供创业投资管理、咨询等服务的创投企业，可以享受税法规定的生产性外商投资企业的税收优惠 C.组建为非法人的创投企业，必须由投资各方分别申报缴纳企业所得税 D.组建为法人的创投企业，应以创投企业为纳税人，按照税法的规定，统一申报缴纳企业所得税 44.以下关于新增企业所得税征管范围正确的是()。A.外商投资企业和外国企业常驻代表机构的企业所得税由国税局管理 B.税法规定免缴流转税的

21、企业，其企业所得税由国税局管理 C.新增分支机构企业所得税的管理部门应与总机构企业所得税管理部门相一致 D.企业税务登记时无法确定主营业务的企业的所得税由国税局管理 45.新公司法完善了对股东知情权的规定。根据规定，有限责任公司股东有权()。A.查阅、复制公司会计账簿 B.查阅、复制公司章程 C.查阅、复制财务会计报告 D.查阅、复制股东会会议记录、董事会会议记录、监事会会议记录 46.设立有限责任公司时办理名称预先核准，需提交的文件是()。A.有限责任公司全体股东签署的公司名称预先核准申请书 第12页 B.股东的法人资格证明或身份证明 C.公司章程 D.公司登记机关要求提交的其他文件 47.

22、我国证券交易所的基本职责包括()A.提供证券交易场所和设施 B.组织、监督证券交易 C.制定证券交易所的业务规则 D.对上市公司进行监管 E.管理和公布市场信息 48.关于证券投资分析信息来源，下列表述正确的有()。A.证券交易所通过定期报告和临时公告等形式向投资者披露的相关信息是对证券进行价值判断的首要来源 B.作为信息发布的主要渠道，媒体是连接信息需求者和信息供给者的桥梁 C.对于证券分析师而言，通过家庭、朋友等获得的信息，是其从事证券咨询业务非常重要的信息来源 D.作为四大宏观调控部门，国家发改委、中国人民银行、财政部及商务部发布的信息，对证券市场分析有重要意义 49.某证券公司的注册资

23、本为8000万元，该公司不可以经营下列哪项业务？()A.证券经纪 B.证券承销 C.证券投资咨询 D.与证券交易有关的财务顾问 50.甲企业开办的乙有限公司已经领取了企业法人营业执照，其实际投入的资金虽与注册资金不符，但达到了我国有关企业法人登记管理相关法规规定的数额，并且具备了企业法人其他条件，下面说法正确的有：A.应当认定其具备法人资格 B.不应当认定其具有法人资格 第13页 C.如果乙企业被撤销或者歇业，其财产不足以清偿债务，甲应当在该企业实际投入的自有资金与注册资金差额范围内承担民事责任 D.如果乙企业被撤销或者歇业，其财产不足以清偿债务，甲不应当承担民事责任 三、判断题(共 10 题

24、)51.根据仲裁法的规定，申请仲裁后，当事人可以自行和解；达成和解协议的，仲裁庭应当制作裁决书，终结仲裁程序。()52.履行出资人职责的机构只能是国务院国有资产监督管理机构和地方人民政府按照国务院规定所设立的国有资产监督管理机构。()53.公司董事、监事、经理发生变动的，应当及时向原公司登记机关申请办理变更登记手续。()54.上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权，并且该董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。()55.仲裁庭不能形成多数意见时，按首席仲裁员的意见作出裁决。()56.公民的经常居住地是指公民离开住

25、所地至起诉时已连续居住满2年的地方，但公民住院就医的地方除外。()57.法国甲公司将一台设备出租给境内乙公司在日本使用，上述设备租赁业务属于我国的增值税应税服务。()58.财产保险合同的保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿保险金的责任。()59.金融企业发生的符合条件的贷款损失，不冲减贷款损失准备金，直接在计算当年应纳税所得额时扣除。()60.居民企业来源于境外的应税所得，已在境外缴纳的所得税税额，可以在抵免限额范围内从当期应纳税额中抵免，超过抵免限额的部分可以在以后5个年度内，用每年度抵免限额抵免当年应抵税额之后的余额进行抵补。()四、简答题(

26、共 2 题)61.2011年3月全国人大常委会在全国人大会议上宣布中国特色社会主义法律体系已经形成，请结合这一背景，论述我国社会主义法律体系的主要特色与内容。要求：观点明确，说理充分，条理清晰，语言规范、流畅。62.甲、乙等企业拟联合组建设立“A有限责任公司”(以下简称A公司)，公司章程的部分内第14页 容为：公司股东会除召开定期会议外，还可以召开临时会议，临时会议须经代表1/2以上表决权的股东，1/2以上的董事或1/2以上的监事提议召开。在申请公司设立登记时，工商行政管理机构指出了公司章程中规定的关于召开临时股东会议方面的不合法之处。经全体股东协商后，予以纠正。2008年3月，A公司依法登记

27、成立，注册资本为1亿元，其中甲以工业产权出资，协议作价金额1200万元；乙出资1400万元，是出资最多的股东。公司成立后，由甲召集和主挣了首次股东会会议，设立了董事会。2011年2月，A公司董事会发现，甲作为出资的工业产权的实际价额显著低于公司章程所定的价额，为了使公司股东出资总额仍达到1亿元，董事会提出了解决方案，即：由甲补足差额；如果甲不能补足差额，则由其他股东承担连带责任。2011年3月，公司经过一段时间的运作后，经济效益较好，董事会制定了一个增加注册资本的方案，方案提出将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元。增资方案提交股东会讨论表决时，有7家股东赞成增资，7家股东出资总和为58

28、30万元，占表决权总数的58.3%；有4家股东不赞成增资，4家股东出资总和为4170万元，占表决权总数的41.7%。股东会通过了增资决议，并授权董事会执行。2012年3月，A公司因业务发展需要，依法成立了海南分公司。海南分公司在生产经营过程中，因违反了合同约定被诉至法院，对方以A公司是海南分公司的总公司为由，要求A公司承担违约责任。要求：根据以上事实并结合法律规定，回答下列问题：A公司的首次股东会议由甲召集和主持是否合法为什么 第15页 单选题答案：1：A 2：B 3：D 4：D 5：D 6：A 7：C 8：C 9：B 10：D 11：D 12：D 13：B 14：D 15：C 16：B 17

29、：D 18：A 19：A 20：A 21：B 22：C 23：D 24：D 25：D 26：D 27：A 28：B 29：C 30：B 多选题答案：31：B,C,D 32：A,C 33：A,B,C,D 34：A,B,C,D 35：A,B,C,D,E 36：A,B,D,E 37：C 38：A,B 39：B 40：A,D 41：B,C 42：A,B,C,D 43：A,D 44：A,C 45：B,C,D 46：A,B,D 47：A,B,C,D,E 48：B,D 49：A,C,D 50：A,C 判断题答案：51：错 52：错 53：错 54：对 55：对 56：错 57：错 58：对 59：错 60：

30、对 简答题答案：61：(1)法律体系，是指一国现行的全部法律规范根据一定的标准或原则，划分成不同的法律部门，并由这些法律部门构成的具有内在联系的统一整体。(2)结合我国宣布法律体系行成的背景，论述我国法律体系的主要特色：我国法律体系的最大特色是提现我国社会主义初级阶段的实际国情；我国法律体系中宪法居于核心和统帅地位，是国家的根本大法；我国法律体系是开放的和发展的。(3)结合实际，论述当今中国特色的社会主义法律体系的主要内容：宪法及其相关法；行政法；民商法；经济法；社会法；刑法；程序法。62：A 公司的首次股东会议由甲召集和主持不合法。根据公司法规定，有限责任公司的首次股东会议应由出资最多的股东

31、召集和主持，所以应由乙召集和主持。相关解析：1：保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报中国证监会备案。2：(1)选项 A：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设 1-2 名监事，不设立监事会；(2)选项 C：国有独资公司的董事长、副董事长由同有资产监督管理机构从董事会成员中“指定”；(3)选项 D：股份有限公司的董事会成员中“可以”(而非必须)有公司职工代表。3：支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记。4：物权法的基本原则包括：物权法定原则，一物一权原则，物权公示原则。责权利相统第16页 一原则是经济法的基本原则

32、。因此，本题选 D。5：考点 公司分立后的债务承担 6：不同的证券交易采用不同的计价单位：股票为“每股价格”；基金为“每份基金价格”；债券为“每百元面值价格”；债券回购为“每百元资金到期年收益率”。7：20 世纪 80 年代中期，作为首批住房体制改革的试点城市，烟台、蚌埠两市分别成立了住房储蓄银行，开始发放住房贷款。此外，中国建设银行也于 1985 年开办了住宅储蓄和住宅贷款业务，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。本题的最佳答案是 C 选项。8：证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依据规定向中国证监会申请保荐机构资格。未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。9：选项 D：

33、已经按照普通程序审理的案件，在开庭后“不得”转为简易程序审理。10：【答案解析】选项应为在法定期限内未披露年度报告或者半年度报告，且公司股票已停牌 2 个月。11：按照现行客户交易结算资金第三方存管方式的一般模式，存管银行为投资者开立一般存款账户和交易结算资金管理账户，同时证券公司为投资者设立一个客户证券资金台账。本题的最佳答案是 D 选项。12：保护投资者合法权益是证券监管工作的首要目标，因此，证券法律制度的核心任务是保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。13：在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于 2 次，并且至少每月提供

34、1 次。14：参见证券市场资信评级业务管理暂行办法第三十条规定。15：企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费，以及非银行企业内营业机构之间支付的利息，不得在所得税前扣除。企业之间支付的股息红利，属于税后分配，不得在所得税前扣除。16：上市公司通过定期报告和临时公告等形式向投资者披露其经营状况的有关信息，如公司盈利水平、公司股利政策、增资减资和资产重组等重大事宜。作为信息发布主体，它所公布的有关信息是投资者对其证券进行价值判断的最重要来源。17：个人汽车贷款的贷款流程具体包括贷款的受理和调查、贷款的审查和审批、贷款的签约和发放以及贷后与档案管理四个环节。18：考点 有限

35、责任公司的监事会 公司法第 52 条规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设立监事会。A 项表述正确。当选。监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。董事、高级管理人员不得兼任监事。C 项错误，不选。公司法第 53 条规定，监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和

36、公司章程的规定，履行监事职务。D 项表述错误。公司法第 71 条规定，国有独资公司监事会成员不得少于五人，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会成第17页 员由国有资产监督管理机构委派；但是，监事会中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。监事会主席由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定。B 项说法错误，不选。19：精析 证券交易所本身不从事证券买卖业务，它为证券交易提供场所和各项服务，并履行对证券交易的监管职能。根据中华人民共和国证券法，我国的证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。我

37、国现有上海和深圳两家证券交易所。20：商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。21：根据公司法第 26 条的规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币 3 万元。法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。故本题正确答案为 D。22：市场

38、参与者进行每笔买断式回购还应订立书面形式的合同。其书面形式包括全国银行间同业拆借中心交易系统生成的成交单或者合同书、信件和数据电文等形式。23：产品质量法第 43 条规定，因产品存在缺陷造成人身、他人财产损害的，受害人可以向产品的生产者要求赔偿，也可以向产品的销售者要求赔偿。属于产品的生产者的责任，产品的销售者赔偿的，产品的销售者有权向产品的生产者追偿。属于产品的销售者的责任，产品的生产者赔偿的，产品的生产者有权向产品的销售者追偿。产品质量法第41 条规定，因产品存在缺陷造成人身、缺陷产品以外的其他财产(以下简称他人财产)损害的，生产者应当承担赔偿责任。生产者能够证明有下列情形之一的，不承担赔

39、偿责任：(1)未将产品投入流通的；(2)产品投入流通时，引起损害的缺陷尚不存在的；(3)将产品投入流通时的科学技术水平尚不能发现缺陷的存在的。D 项表述为“目前科技水平”，应为“投人流通时”，表述错误。24：投资者买卖 ETF 或 LOF，既可以在一级市场以申购、赎回的方式进行交易，也可以在二级市场以撮合方式进行交易。因此，ETF 或 LOF 是普通开放式证券投资基金的创新产物，既具有开放式基金的属性，同时兼有封闭式基金在交易方式上的特点，D 选项说法错误。故选 D。25：外国证券机构直接从事 B 股交易及外国证券机构驻华代表处成为证券交易所的特别会员的申请可由证券交易所受理；新建合营从事证券

40、投资基金、证券承销业务公司的设立由中国证监会受理有关申请。26：按照资产定价模型理论，单一证券的系统风险可由卢系数来度量，而且其风险与收益之间的关系可由证券市场线来描述。27：参见证券法第 24 条：“证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查；发现含有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。”第 63 条：“发行人、承销的证券公司公告招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告，存在虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏，致使第18页 投资者在证券交易中遭受损失

41、的，发行人、承销的证券公司应当承担赔偿责任，发行人、承销的证券公司的负有责任的董事、监事、经理应当承担连带赔偿责任。”28：(1)选项 B：债权人下落不明，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。(2)选项AD：留置权、代位权应当由债权人行使，而服装厂是债务人。(3)选项 C：不安抗辩权应当由先履行义务一方行使，而服装厂是后履行义务一方。相关解析：29：上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务：持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化的；法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任何一个股东所持公

42、司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权的；拟对上市公司进行重大资产或者业务重组的；中国证监会规定的其他情形。30：考点 商业银行的贷款业务和投资业务 31：常识内容。故选 ABCD。32：考点 内幕交易行为 33：本题考查申请建立相对独立的平面坐标系需要上报的相关材料。申请建立相对独立的平面坐标系统应当提交的材料是：建立相对独立的平面坐标系统申请书；工程项目的申请人的有效身份证明；立项批准文件；能够反映建设单位测绘成果及材料档案管理设施和制度的证明文件；建立城市相对独立的平面坐标系统的，应当提供该市人民政府同意建立的文件；建立相对独立的平面坐标系统的城市市政

43、府同意的文件，应当提交原件。34：【解析】答案为 C。目前，我国对 B 股(人民币特种股票)实行 T+3 交收方式。在 T+0日，结算公司根据证券交易所提供的 B 股当日成交资料编制各结算会员的“清算交收表”，并以交收通知书的形式送交有关的结算会员(包括 B 股托管银行)。交收通知书包括发生在 T+0 日的各 B 股账户的逐笔交易清单、交易及清算费用清单和应收、应付交收款清单。35：掌握证券公司设立的条件和可以开展的业务。36：考点 一人有限责任公司的特别规定 详解 根据公司法第 59 条第 1 款的规定，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币 10 万元，而非选项 A 中的 50 万元。

44、根据公司法第 59 条第 2 款的规定，一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。故一人有限责任公司参股其他有限公司并不受限制，只是不得再投资设立一人有限责任公司，选项 B 正确，选项 D 错误。根据公司法第 13 条的规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。这是公司法总则的规定，也适用于一人有限责任公司，选项C 将法定代表人限定为张某本人，是错误的。综上，本题应选 B。37：考点 证券公司的业务范围(证券法第 125 条规定：“经国务院证券监督管理机构批第19页 准，证券公司可以经营下列部分或者

45、全部业务：(一)证券经纪；(二)证券投资咨询；(三)与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；(四)证券承销与保荐；(五)证券自营；(六)证券资产管理；(七)其他证券业务。”证券法第 127 条规定：“证券公司经营本法第一百二十五条第(一)项至第(三)项业务的，注册资本最低限额为人民币五千万元；经营第(四)项至第(七)项业务之一的，注册资本最低限额为人民币一亿元；经营第(四)项至第(七)项业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币五亿元。证券公司的注册资本应当是实缴资本。”根据以上两条规定，注册资本低于 1 亿元的证券公司，只能经营证券经纪业务、证券投资咨询业务和与证券交易、证券投资活动有关的财

46、务顾问业务，所以 AD 选项正确。38：LOF 在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同，具体内容如下：买入 LOF 申报数量应当为 100 份或其整数倍，申报价格最小变动单位为 0.001 元人民币；深圳证券交易所对 LOF 交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为 10，自上市首日起执行；投资者 T日卖出基金份额后的资金 T+1 日即可到账(T 日也可做回转交易)，而赎回资金至少 T+2 日到账。39：按照 2011 年 3 月 1 日生效的关于授权派出机构审核部分证券机构行政许可事项的决定，经中国证监会授权的派出机构，依法对辖区证券公司下列行政许可事项（以下统称授权审核事项）进行审核：（一）变

47、更公司章程重要条款；（二）设立、收购、撤销分支机构；（三）变更注册资本，但下列变更注册资本事项除外：上市证券公司变更注册资本；非上市证券公司现有股东增加注册资本，未新增 5%以上股权的股东，且证券公司实际控制人、控股股东和第一大股东未发生变化；（四）变更持有 5%以上股权的股东、实际控制人，但上市证券公司变更持有 5%以上股权的股东、实际控制人除外；（五）增加或者减少证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券自营，证券资产管理，证券承销业务。40：创业投资企业不属于生产性外商投资企业，不可以享受税法规定的生产性外商投资企业的税收优惠。组建为非法人的创投企业，可由投资各

48、方分别申报缴纳企业所得税；也可以由创投企业申请，经当地税务机关批准，统一依照税法的规定，申报纳税企业所得税。41：税法规定免缴流转税的企业，按其免缴流转税的税种确定企业所得税征管的归属，B 选项错误；企业税务登记时无法确定主营业务的，一般以工商登记注明的第一项业务为准以确定征管归属，所以 D 选项错误。42：根据规定，股东只能查阅公司账簿，但不得要求复制公司账簿。43：办理有限责任公司须提交的文件 44：A 项，上市公司通过定期报告(如年度报告和中期报告)和临时公告等形式向投资者披露其经营状况的有关信息，如公司盈利水平、公司股利政策、增资减资和资产重组等重大事宜；C 项，证券分析师从事面向公众

49、的证券投资咨询业务时所引用的信息仅限于完整翔实的、公开披露的信息资料，并且不得以虚假信息、内幕信息或者市场传言为依据向客户或投资者提供分析、预测或建议。45：根据证券法第 127 条可知，有权经营 B 选项的证券承销业务的证券公司，注册资本不能低于 1 亿元。注意：修订后的证券法对证券公司的注册资本最低限额与证券业务有了比较大的改变。46：考点 一人公司的法人资格与投资人的注册资本差额补充责任 第20页 相关解析：47：达成和解协议的，可以请求仲裁庭根据和解协议作出裁决书，也可以撤回仲裁申请。48：国务院和地方人民政府根据需要，也可以授权其他部门、机构(如国家财政部)代表本级人民政府对国家出资

50、企业履行出资人职责。49：公司董事、监事、经理发生变动的，应当向原公司登记机关备案。50：此题考核增设关联关系董事的表决权排除制度。51：裁决应按多数仲裁员的意见作出，少数仲裁员的不同意见可以记入笔录。仲裁庭不能形成多数意见时，裁决应当按首席仲裁员的意见作出 52：本题考核公民的经常居住地。公民的经常居住地是指公民离开住所地至起诉时已连续居住满 1 年的地方，但公民住院就医的地方除外。53：虽然承租人乙公司为境内单位，但设备完全在境外(日本)使用，不属于在中国境内提供应税服务的情形。54：保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿保险金的责任。超额保险