差旅费报销制度18528.pdf

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1、浙江宏鑫科技有限公司 1.目的：为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。2.适用范围：本办法适用于本公司所有员工。3.定义：因工作需要出差申请、费用、报销办法 4.内容：4.1 办理程序：4.1.1 出差人员到人事部门索取出差申请单,由本部门经理审核,交公司主管（分管领导）或董事长批准。4.1.2 出差人员的借款数额，要依据实际需要，由部门经理签字后，经财务经办人审核，公司主管(分管领导)审批后方可借款。4.1.3 出差人员回公司后，对出差完成情况作书面报告,并向直接上级领导汇报，由直接上级领导考核结果，签署考核意见。4.1.

2、4 根据签有直接上级领导考核意见的出差申请单(附件一、二)和有效出差单据，按照费用报销标准，财务部的报销会计进行审核报销。4.1.5 凡与出差申请单上规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经公司主管(分管领导)签署意见后方可报销。4.1.6 出差回公司后应在一星期内报销差旅费，超过一星期报销的，每一天按30元罚款，并追究其直接上级领导的责任。4.1.7 出差时借款实行“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负。申请人借款，先由财务部经办人审核，再由公司主管(分管领导)核准。特殊情况由公司主管(分管领导)特批。对各部门

3、违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及部门负责人的责任。4.1.8 出国人员在获出国审批后,护照、签证、机票等事宜要配合管理部进行办理。各项费用由申请人向公司申请借款后直接支付。编 号 00-00 版本/版次 0/0 类 别 人事类 制/修订日期 2006/11/27 名 称 差旅费报销制度 页 次 1/4 浙江宏鑫科技有限公司 4.2 费用标准：本着节约的原则，不得超过下列费用标准，因各种原因造成超支的必须经过公司主管(分管领导)的特批。4.2.1 住宿费：单位：元/间 职务/地区 首都特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 副总经理以上 实报实销 实报实销 实报实销 实报

4、实销 实报实销 副经理以上 460 420 380 340 300 其余人员 360 320 300 260 220 注：住宿应尽可能事先预订；二人同行，不得分住两房（异性或董事除外）；4.2.2 伙食费：单位：元/天 职务/地区 首都特区 直辖市 省会城市 省辖市 本区及县级市以下 副总经理以上 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 副经理以上 60 40 40 40 40 其余人员 60 40 40 40 40 4.2.3 市内交通费：单位：元/天 职务/地区 首都特区 直辖市 省会城市 省辖市 本区及县级市以下 副总经理以上 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销

5、副经理以上 50 50 30 30 30 其余人员 50 50 30 30 30 4.2.4 交通费：职务/地区 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 副总经理以上 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 副经理以上 普通舱 硬卧硬座 二等舱 实报 实报 其余人员 预申请 硬卧硬座 三等舱 实报 实报 4.3 报销办法：4.3.1 住宿费报销办法：(1)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的 编 号 00-00 版本/版次 0/0 类 别 人事类 制/修订日期 2006/11/27 名 称 差旅费报销制度 页 次 2/4 浙江宏鑫科技有限公司 天数计算报销。(2)出差人员由接待单位或

6、住在亲友家的，一律不予报销住宿费和伙食费。(3)出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或关系公司整体形象的特殊业务情况，在公司主管(分管领导)允许的前提下，可按实报销。4.3.2 伙食费报销办法：(1)中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。发票按实报销 4.3.3 交通费报销办法：(1)旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。则无住宿费报销。4.3.

7、4 出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；(4)陪同重要客人外出的；(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的；以上情况须请示部门经理同意后方可报销。4.3.5 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经公司主管(分管领导)批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行多支付的费用均由个人自理。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示公司主管(分管领导)同意后方可报销。4.3.6 其他：(1)在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得公司主管(

8、分管领导)同意，并经领导核准并签署意见后方可报销。(2)出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。(3)驾驶员外出行车途中的油费、过路过桥费、停车费凭据报销，违章罚款一律不准报销。4.4 补充规定 4.4.1 两人以上出差人员，在请示公司主管(分管领导)允许后，可就随行高一级人员标准执行。编 号 00-00 版本/版次 0/0 类 别 人事类 制/修订日期 2006/11/27 名 称 差旅费报销制度 页 次 3/4 浙江宏鑫科技有限公司 4.4.2 在市内办事,交通费可以报销。特殊情况如交通不便、时间较紧等原因可乘出租车

9、；公司高层领导或高级技术人员可乘出租车；财务部门因携带巨款等原因亦可乘出租车。4.4.3 外出参加会议，会议费用中包括食宿费时不再享受食宿费补助，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿费时，按前述标准予以补助。4.4.4 外出学习、驻厂人员，伙食补助每天20元，期间不享受市内交通费补助，安排住宿的不享受住宿费补助，途中可享受交通、伙食费补助。4.5 实施与修订：本办法经呈董事长核准起试运行，交董事会通过后正式实施，修改时亦同。5 参考文件：无 6 附件：附件(一)出差作业流程 附件(二)出差申请单 附件(三)出国申请单 编 号 00-00 版本/版次 0/0 类 别 人事类 制/修订日期 200

10、6/11/27 名 称 差旅费报销制度 页 次 4/4 附件（一）出差作业流程 责任者 作业流程 使用表单或备注 申请人员 出差申请单 出国申请单 否 部门经理 由部门经理同意后 公司主管 交公司主管审批 是 管理部 出差申请单 出国申请单 部门经理 财务部 “前账不清,后账不借”否 是 公司主管 是 财务部 否 出差人员 出差人员 出差申请单 出国申请单 直接上级领导 财务部 旅费凭据 否 是 公司主管 出差计划变动 财务部 财务部 审 批 旅 费 审 核 出 差 工 作 报 告 借 支 出 差 费 报 销 旅 费 审 批 出 差 申 请 审 批 办 签 证 订 机 票 存 档 审 核 签

11、字 出 差 考 核 借 款 特 批 特 批 附件(二)浙江宏鑫科技有限公司出差申请单 部 门 姓 名 出差地点 预计期限 起止日期 年 月 日至 年 月 日 出差事由 部门经理 签字 总经理 审核 变动情况 总经理 审核 借 款 上次出差清账情况 按期结清 延期 未结 账 尚欠款 财务审核 借款金额 总经理 审核 特批 状态 总经理 审核 *以上事项在出差前填写,以下事 项在出差回来后三天 内填写 序号 时 间 出差目的地 交通费 住宿费 伙食费 市内交通费 其他费用 年 月 日 时 至 年 月 日 时 金额 单据数 夜数 单价 单据数 天数 单价 单据数 天数 单价 单据数 名称 金额 单据

12、数 1 至 招待费 2 至 会议费 3 至 油费 4 至 过路费 5 至 其它 合 计 共计：欠款金额：实际金额：元(大写：)财务核对 总经理审批 董事长审批 报销人签字 出 差 记 录 日期 出差地点 处理的主要工作事务 完成情况 出 差 总 结 取得 效果 存在 问题 建 议 部 门 意 见 直接上级审核 附件（三）浙江宏鑫科技有限公司出国申请单 姓名：部门：日期：行 程 事 由 航空 行程 出 发 线 路 时 间 班 次 回 程 线 路 时 间 班 次 至 至 旅 费 清 单 记 载 事 项 较 多 时 另 付 清 单 类 别 单 价 天 数 金 额 人事部门 确认 外 币 本币（换算）准备金 公司主管 签核 出国旅费 出国手续费 财务主管 审核 出国交通费 备 注 停留期间的旅费 交 通 费 住 宿 费 伙 食 费 杂 费 合 计 元 原 支 领 金 额 支 出 余 额 不 足 额 元 元 元 元 总 经理：财务主管：部门经理：申请人：出 差 记 录 日 期 出 差 地 点 处理的主要工作事务 完成情况 出 差 总 结 取得效果 存在问题 建议 部 门 意 见 直接 上级 审核 浙 江 宏 鑫 科 技 有 限 公 司 差 旅 费 报 销 制 度 核准 审核 拟订