完善治理是国有商业银行改革核心24260.pdf

《完善治理是国有商业银行改革核心24260.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《完善治理是国有商业银行改革核心24260.pdf（9页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、.完善治理是国有商业银行改革核心 目前我国国有商业银行正处于一个重要的改革开展时期中国银行、中国建立银行股份制改革已经取得显著进展中国工商银行、中国农业银行改革也在积极准备之中如何明确股份制改革的任务和实现手段下一步如何深化改革已成为世人关注的金融焦点 当前进展的国有商业银行股份制改革具有深刻的历史背景它既是国有商业银行前一阶段改革的深化也是我国经济金融市场化和国际化开展的客观要求国有商业银行与经济体制变革特别是国有企业改革联系密切一方面国有商业银行本身是国有金融企业国有企业所特有的体制弊端它也具有；另一方面国有企业破产、兼并、重组以后多年积累的财务包袱大局部通过银行信用表现为银行不良贷款“经

2、济决定金融、金融反作用于经济的根本原理决定着国有商业银行的改革进程 因此在经济体制改革的框架下审视国有商业银行改革的历史演进顺应经济体制开展趋势深刻认识国有商业银行股份制改革的必要性和迫切性紧紧围绕完善公司治理这一核心彻底改造银行经营管理体制对于正在推进的国有商业银行股份制改革具有重要的现实意义.一、国有商业银行改革的历史回忆 把握当前国有商业银行进展的股份制改革需要对国有商业银行改革的历史脉络进展梳理作为经济整体改革的重要容国有商业银行经历了长期、渐进的改革过程 早在 1979 年 10 月同志就指出“银行要成为开展经济革新技术的杠杆要把银行真正办成银行在这一思想的指导下国有商业银行拉开了改

3、革的序幕回忆国有商业银行改革的历史可分为以下几个阶段 (一)国家专业银行分设(19791993)1979 年根据党的十一届三中全会经济体制改革的决定适应农村经济改革开展的需要国家恢复建立了中国农业银行随后中国银行从中国人民银行别离出来中国建立银行从财政局部离出来1984年国务院决定成立中国工商银行同时中国人民银行专门行使中央银行职能四家专业银行职责明确业务分工清楚根本上适应了当时经济改革和开展的要求改革初期国有企业开场推行放权让利、利改税以及承包责任制等改革措施体制改革不断深入企业活力也随之逐渐增强与之相适应国家专业银行在商业化改革方面也开场进展一些探索银行具有了一定程度的经营管理权业务穿插也

4、开场出现 回忆来看这一阶段改革的最大成就是实现了国家专业银行与中央银行的分立打破了一家国有银行一统天下的局面开创了国有银行的商业化改革局面但另一方面国家专业银.行仍然实行行政性的管理体制尽管银行一定程度上拥有了自行融通和运作信贷资金的权力但这一“权力的行使只能在国家下达的信贷方案这一“笼子里行使是否遵守和完成国家下达的信贷方案仍然是考察评价银行和银行管理者的关键 (二)国有独资商业银行改革(19942002)1994 年我国正式公布“中华人民国商业银行法“从法律上明确了工、农、中、建四家银行是实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的国有独资商业银行与此同时我国新成立国家开发银行、中国农业开

5、展银行和中国进出口银行三家政策性银行专门承受四家银行的政策性业务实现政策性金融与商业性金融相别离四家银行过去的专业分工也更加淡化业务穿插和市场化竞争进一步开展 1997 年亚洲国家发生金融危机使我国政府和社会各界对金融风险严重性的认识空前一致金融平安是维护国家平安、经济稳定的根底 1997 年 11 月党中央、国务院召开了全国金融工作会议随后推出了一系列国有商业银行改革措施 一是补充资本金和剥离不良资产1998年财政部定向发行2700亿特别国债所筹资金专门用于补充四家国有商业银行资本金1999年四家国有商业银行将1.4万亿资产剥离给新成立的华融、信达、长城四家资产管理公司 二是加强部管理和风险

6、控制建立正式取消国有商业银行的贷款规模管理实行资产负债比例管理；国有商业银行.进一步强化统一法人管理改革部稽核体制建立权责明确、鼓励和约束相结合的部管理体制；引入国际先进的贷款风险识别和管理理念推行贷款五级分类试点 三是根据市场化原则积极推进机构管理改革针对分支机构重叠、管理层次多、运行低效的状况国有商业银行从1998 年开场进展机构改革和人员精简 19982002 年间共精简机构约 4.5 万个(其中县支行约 1800 个)净减少人员约 25万人 上述改革虽然在一定程度上推进了国有商业银行的市场化进程但总体上看银行经营管理还带有浓厚的行政色彩特别是银行的财务状况仍然不佳历史包袱沉重、资本金严

7、重缺乏自我开展能力严重缺乏国有商业银行的经营管理现状已远远不能适应市场经济开展的要求 (三)股份制商业银行改革(2003 年至今)2002 年中央召开全国金融工作会议明确国有商业银行改革是中国金融业改革的重中之重改革方向是按照现代金融企业制度的要求进展股份制改造鉴于国有商业银行改革事关重大且与整个经济体制改革、国有企业改革等社会根底性改革的交互性也非常复杂党的十六届三中全会通过的“中共中央关于完善社会主义市场经济体制假设干问题的决定“正式提出选择有条件的国有商业银行实行股份制改造实行改革试点重点推进.2003 年底党中央、国务院决定选择中国银行、中国建立银行(简称两家试点银行)进展股份制改革试

8、点并动用450 亿美元国际储藏注资此次股份制改革将从根本上改善国有商业银行的经营状况实现国有商业银行从传统体制向现代企业制度的历史性转变 国有商业银行股份制改革的总目标是紧紧抓住改革管理体制、完善治理构造、转换经营机制、促进绩效进步这几个中心环节在参加世贸组织过渡期将大多数国有商业银行改造成资本充足、控严密、运营平安、效劳和效益良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银行两家试点银行经过股份制改革要在公司治理水平以及经营绩效、资产质量、审慎经营等指标方面到达并保持国际排名前 100 家大银行中等以上的水平 根据改革方案两家试点银行此次改革遵循标本兼治、综合治理的原则总体上分以下三个步骤 第一步财

9、务重组即在国家政策的扶持下消化银行的历史包袱提高资本充足率水平彻底改善银行的财务状况财务重组是国有商业银行股份制改革的前提和根底 第二步公司治理改革即根据现代企业制度的要求和国际先进银行的实践经历对银行经营管理体制和部运行机制进展改造公司治理改革是国有商业银行股份制改革的核心和关键.第三步资本市场上市即通过使银行在境外资本市场上市使其成为公众化的银行资本市场上市是国有商业银行股份制改革的深化和升华 总的来看改革以来我国国有商业银行围绕着提高市场综合竞争力、增强抗御风险能力这一中心经历了从方案经济到市场经济的改革渐进过程每一个阶段国有商业银行改革的中心任务都不同但都是前一阶段改革的延续和开展都表

10、达了市场化改革的不断深化二、公司治理是国有商业银行改革的核心 经过20多年的改革我国国有商业银行已经发生了较大变化改革初期行政化的管理体制已经明显减弱银行的自主意识、竞争意识以及效益意识都在逐步增强管理能力、经营水平和效劳质量也都有了一定的提高但是国有商业银行的财务状况并没有得到根本改善2003年底按照五级分类口径统计四家国有商业银行的不良贷款余额仍高达 1.9 万亿元不良比率高达 20.36%；2003 年税前利润-31.6 亿元资产利润率为-0.02%；不良贷款拨备严重缺乏资本充足率偏低银行经营隐藏着巨大的风险 党的十一届三中全会以来我们在国有商业银行改革方面作了长期、艰辛的探索但应当看到

11、前一阶段改革主要是在梳理外部关系、引进先进管理技术以及处置不良资产的层面上进展的并没有触及银行管理体制这一深层次问题现代市.场经济条件下银行(及其他公司组织)科学管理、高效运作的原动力在于部建立有效的权力制衡和鼓励约束机制而良好的公司治理正是确保银行利益相关者(stakeholders 具体包括股东、高管层、存款人、员工、社会公众等)利益均衡的制度安排它是银行良好运作和科学管理的根源和根底是实现银行价值最大化目标的制度保障 传统上国家是国有商业银行的唯一所有者政府代表国家对银行行使所有权和控制权由于实践中没有对政府行使所有权的方式、容、界限进展有效规和制约长期以来国有商业银行与国有企业一样存在

12、产权边界模糊、产权界定不清、产权约束弱化的现象并直接导致了所有权与经营权不分、监视约束机制弱化的银行治理状况在公司治理不健全的情况下银行经营和运行具有明显的“超经济特征具体表现在一是“所有者缺位政府常常以行政性目标直接干预银行的正常经营银行也常常将满足政府的政策偏好作为其经营目标银行真正所有权的行使实际处于虚置；二是“部人控制银行管理者拥有许多重大事项的决策权利润最大化的动力机制和鼓励机制严重缺失尤其是在国家几乎承当无限责任的情况下银行无倒闭之虞经营过程中风险意识淡化也就在所难免近年来国有商业银行也借鉴国际先进经历在风险控制、财务管理、人事鼓励、业务流程、信息科技等方面进展了一些改革但由于没有

13、建立科学的公司治理机制没有真正从责、权、利明晰.的角度去约束银行所有者和经营者改革的效果也难免不尽如人意由此可见公司治理问题正是导致国有商业银行经营机制落后、经营风险积聚、约束机制弱化以及经营绩效差的根本原因这一深层次的问题不解决就无法在银行部建立起完善的经营机制政银关系、银企关系和银行部关系也就不可能真正理顺 世纪之初是我国经济构造进展战略调整、国民经济实现大跨越的关键时期国有商业银行落后的管理体制和效劳水平已完全不能适应市场经济开展的要求银行资源配置效率低下以及所蕴藏的巨大风险已成为国民经济持续快速开展的“软肋和“瓶颈我国已正式参加 WTO 根据入世承诺到2006 年底将全面开放银行业届时

14、国有商业银行将与外资银行特别是率先进入中国市场的国际先进银行在对等的根底上展开竞争如果说在原来相对封闭经济下国有商业银行依靠国家信用和垄断地位尚可勉强维持低效运营局面的话则在中国参加 WTO、银行业即将全面开放的形势下国有商业银行现有的经营状况和改革思路将受到更加严峻的冲击和挑战 从世界围看以股权多元化为根底的股份公司已成为现代商业银行主要的组织形式根据英国“银行家“的排名全球 1000 家大银行根本上都是股份制银行排名前 50 位的银行中除我国国有商业银行外其余全部都是股份制银行和上市公司商业银行采用股份公司形式关键在于它为银行建立所有.权、经营权和监视权独立运作、有效制衡这一科学公司治理机

15、制奠定了良好的组织框架在实行股份制治理和资本市场运作的条件下大多数国际先进银行借助自我约束、外部监管和市场监视不断完善公司治理机制提高部管理和风险控制水平从而实现银行价值最大化“他山之石可以攻玉根据国际实践经历大力推进股份制改革建立和完善公司治理机制已成为国有商业银行从根本上摆脱经营困境、提高综合竞争力从而更好应对参加 WTO 挑战的关键 我国国有企业股份制改造也为国有商业银行起到了良好的示作用近年来国有企业特别是国有大中型企业通过股份制改革、中外合资以及规上市等形式积极进展重组改制不仅筹集了大量开展资金而且实现了企业部组织构造的整合和优化改善了企业公司治理状况目前绝大局部国家重点企业及国有大中型骨干企业均实行了公司制改革实现了投资主体多元化改制企业通过建立科学的公司治理机制在实现政企分开、转换经营机制、加强企业管理以及机构人员改革等方面迈出了重要步伐根据国资委等部门的有关精神下一步国有企业要进一步加快股份制改造步伐除军工生产等少数企业外其他国有大型企业包括特大型国有企业均要以调整和优化产权构造为重点通过规上市、中外合资、相互参股、兼并收购等途径进展股份制改造所有这些都为国有商业银行改革提供了可以参照的模式和经历