软件与信息服务外包业务13918.pdf

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1、康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第1页 目 录 一、引言.3 二、调查综述.3 三、北部新区软件与信息服务外包业务的现状分析.6 (一)企业性质分析.6(二)业务类型分析.7(三)行业结构分析.9(四)区域结构分析.10(五)客户资源分析.10(六)企业资源状况分析.12(七)企业资质状况分析.15(八)企业经营状况分析.16(九)企业竞争环境分析.19(十)目标市场开拓分析.20(十一)合同规模和年限分析.21(十二)企业成本分析.24 四、信息与软件服务业的绩效比较分析.28(一)信息与软件服务外包对于国民经济的

2、贡献分析.28 康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第2页 (二)信息与软件服务外包增加值结构分析.28(三)部分典型外包企业绩效分析.29(四)信息与软件服务业与制造业的绩效比较分析.32(五)北部新区重点软件与信息服务外包企业绩效分析.33(六)软件与信息服务业的资本金效果分析.37 五、北部新区发展软件与信息服务业的建议.39(一)确定北部新区软件与信息服务外包的中心区域地位.39(二)像扶持制造业样扶持软件与信息服务外包行业.39(三)发展自主品牌、提高企业综合能力.39(四)主动走出去，积极引进来.40(五)重

3、视和培养外包技术人才，提高自主创新.41(六)建立完善的数据报送体制.41 康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第3页 一、引言 当前，服务外包被认为是转变贸易发展方式，提高利用外资质量和水平，加快产业结构调整，促进就业，实现科学发展的重要组成部分。为深入了解北部新区信息与软件服务外包业务的现状和经济特征，发掘这一行业的优势，依据工商注册企业资料，对北部新区信息与软件服务外包企业进行了专题调查研究。本次调查，涉及有信息与软件服务外包相关业务的企业 1648家，重点抽样和配额抽样调查信息与软件服务业外包企业 335家。通过

4、调查，确定了北部新区软件与信息服务外包企业的外包业务总量特征、行业结构特征、区域结构特征等状况。摸清了软件与信息服务外包企业单位的基本情况、业务量、业务类型、外包状况、主要客户、经营状况、竞争环境、目标市场、收入状况、发展趋势、企业面临的困难和问题、需要政府提供的支持等一手数据信息。二、调查综述 根据本次调查资料显示，2008年北部新区软件与信息服务外包业的营业收入是 209.80亿元，同比增长 27.92%；实现增加值 137.75亿元，同比增长 38.42%；纳税额为 14.65亿元；康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 6383675

5、6 第4页 年销售收入在 5000万以上的软件与信息服务外包企业达到 20多家。调查数据显示：本次调查的 335家外包企业中从事 ITO业务的企业有 89 家，营业额为 100.32亿元，同比 2007年增长了22.67%；从事 BPO 业务的企业有 246家，营业额为 77.63亿元，同比 2007年增长了 35.37%。截止 2008年末，335家服务外包企业的从业总人数为 144038人，其中，从事软件与信息服务外包业务的人员数为 66960人，培训人员数为 14848人。在具体的调查实施过程中，访问执行和数据搜集工作遇到了诸多的困难和阻力，项目负责人也及时增补调查方法，对访问工作进行调

6、整和优化，现将访问执行和数据搜集过程中遇到的典型情况和问题反馈如下：一开始，调查的样本单位主要是由软件办提供的名单和工商局提供的企业注册名录，由康维公司分配后交由各调查小组去预约调查。但是调查中反映出部分单位的电话已经不复存在，注册地址也发生了变更，使得调查人员调查工作执行艰难，工作虽然进行了几天，但调查成功的单位寥寥无几，经常无功而返。很多登记在册的知名企业、重点外包企业，他们的基本信息通过互联网络、电话查询、声讯查询、黄页查询等渠道都无法准确查找到任何企业相关信息，这表明很多服务外包企业对于自身的推广、包装和宣传的意识都非常薄弱。一部分单位对政府的调查工作极不配合，即便看到红头康维投资顾问

7、 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第5页 文件也不予理睬，以调查内容涉及企业秘密、负责人不在为由拒绝填答调查问卷。一部分规模较大的生产制造、配套加工型企业，对外来人员一律不准进入厂区和办公场所，当调查人员电话联系其负责人时，也多以不在等原因进行推脱，对此类与自身没直接利益关系的调查工作表现出不屑一顾，并存在较大的抵触情绪。调查访问过程中发现，很大一部分企业对服务外包的认识严重不足，观念偏颇。很多企业负责人认为只有搞软件、动漫、互联网、信息通讯的企业才可能是本次“软件与信息服务外包”调查的样本对象，而自己所从事的广告、规划设计、培训

8、、委托理财、代办服务等行业则不属于服务外包的范畴。因此，一些企业虽然从事了多年的服务外包工作，但仍然不认为自己是服务外包企业，他们对国家的相关政策以及政府鼓励、扶持软件与信息服务外包的各种文件、通知和办法等均一概不知。康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第6页 三、北部新区软件与信息服务外包业务的现状分析(一)企业性质分析 调查数据显示，被调查的软件与信息服务外包企业中，民营控股企业占 76.26%，国有控股企业占 12.06%，中外合资、外资控股企业占 8.17%，外商独资企业占 3.5%，民营企业、民营控股型外包企业

9、是北部新区软件与信息服务外包企业中的主力军，占本次调查企业总数的近八成。企业成立时间比例2001,7.97%2002,7.97%2003,8.37%2004,8.76%2005,7.97%2006,7.57%2007,7.57%2000,7.97%1990以前,5.58%1991-1999,21.91%2009,1.59%2008,6.77%从调查数据的累计频率可以看出，区内服务外包企业的成立年限普遍不太长，成立时间超过 10 年的外包企业在总的被调查企业中只有 27.49%，绝大多数外包企业都是近 5年内组建起来的新军。数据显示，从事外包业务的企业成立年限在 5年内的比例为48.2%，这表明

10、软件与信息服务外包业务在重庆的发展还处于刚康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第7页 起步的阶段，近五成的外包企业都是伴随着近 5年需求的积聚增长而新组建起来的，随着越来越多的国内外客户将软件与信息服务业务进行外包，重庆作为西部唯一的直辖市，服务外包产业的发展前景十分看好。调查显示，区内外包企业如在国内设立有分支机构，主要都集中在西南区域，如四川、贵州、云南等省份；如果在国外设置有分支机构，主要在美国和东南亚，但总体来说，区内服务外包企业在国外设立分支机构的比例非常少。(二)业务类型分析 接外包行业结构电信,9.21%金

11、融,3.96%制造业,19.72%政府,5.52%软件业,21.97%其他,35.16%石油工业,0.64%航空交通,2.39%电力电气,1.42%调查数据显示，从企业承接的外包业务所处的行业比例分析，区内外包企业承接到的外包业务最多的是软件行业，占总比例的 21.97%；制造业居其次，占比 19.72%；电信行业排列第三位，占比 9.21%；政府类业务占比 5.52%；金融行业占比3.96%。从企业承接到的外包业务的行业结构来分析，软件业、制造业和电信业是目前区内企业承接到的外包业务中最集中的康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 6383

12、6756 第8页 三个行业领域。从事ITO业务构造图软件测试业务,4.37%应用实施,9.57%软件开发业务,27.45%IT培训,7.72%IT咨询,4.69%其他,21.97%硬件支持,10.19%软件产品支持,5.22%应用管理和设备托管,0.75%系统集成,8.08%数据显示，在从事 ITO业务的外包企业中，软件开发类外包业务占比最大，达到 27.45%，其次是硬件支持类业务，占比10.19%，应用实施类业务占比 9.57%，系统集成类占比 8.08%，IT培训类占比 7.72%，软件产品支持类业务占比 5.22%，IT咨询类业务占比 4.69%，软件测试类业务占比 4.37%，此外，

13、选择其他不能准确界定业务类型的占比 21.97%。由此可见，在外包企业承接的 ITO业务项目中，软件开发、系统集成、软件产品支持、应用实施、软件系统服务和 IT 培训是目前最主要的业务类型。从事BPO业务构造比例销售营销,39.08%采购,6.17%研发设计,20.13%呼叫中心,1.18%财务管理,3.62%客户关系管理,1.91%人力资源管理,3.02%其他,24.90%康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第9页 调查显示，在从事 BPO 业务的外包企业中，“销售、营销类”服务外包占从事 BPO 业务企业中的最大比例

14、，占总体的39.08%，其次，“研发设计类”服务外包也占据了不少的份额，占比为 20.13%，“采购类”服务外包占比 6.17%。“销售、营销类”、“研发设计类”、“采购类”业务类型构成了区内外包企业 BPO 业务的三大主体。调查还显示，在区内外包企业承接到的BPO 业务中，有54%的业务都属于承接到一个完整的业务流程链条，另外有 46%的业务属于承接到部分业务环节，不是整体流程外包。(三)行业结构分析 北部新区软件与信息服务外包行业结构特征电信和其他信息传输服务业,52.86%计算机服务业,15.20%银行业,10.30%软件业,23.64%从该表中可以看到北部新区软件与信息服务外包行业结构

15、特征分布。电信和其他信息服务传输服务业所占比重最大，占到总量的 52.86%，08 年软件与信息服务外包业务产出为 94.06亿元；其次是软件业，占总量的 21.64%，产出为 38.51亿元；计算机服务业占到了 15.20%，产出为 27.05亿元；银行业占到康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第10页 10.30%，产出为 18.33亿元。(四)区域结构分析 北部新区软件与信息服务外包区域结构特征北部新区,72.97%经开区,3.72%高新区,23.32%（注：本部分划分是按三区未合并时区分）从区域结构特征图中可以看

16、到，北部新区是软件与信息服务外包最集中区域，占到这个大区域的 72.97%，08 年的软件与信息服务外包额为 129.85亿元；高新区占到了 23.32%，08 年的软件与信息服务外包额为 41.49亿元；经开区所占比例最少，仅为总量的 3.72%，08 年的软件与信息服务外包额为 6.61亿元。(五)客户资源分析 本次调查显示，“在岸外包”是区内外包企业客户的最主要来源，占外包业务的 85.85%，只有 14.15%的客户类型属于“离岸外包”。这表明，目前北部新区软件与信息服务外包企业的客户来源、业务来源局限性较大，主要都集中在国内市场上，区内外康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪

17、苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第11页 包企业参与国际市场竞争水平较差，去争取离岸外包业务的能力较弱。国内客户区域分布华北地区,5.68%华东地区,6.12%华南地区,7.42%西北地区,2.28%东北地区,1.95%华中地区,2.61%西南地区,73.94%从区内外包企业承接到的业务合同分布来看，西南地区的客户是最主要的委托方，来自西南地区的客户合同占比为 73.84%；区内服务外包企业没有能够真正的走出去，市场和客户都局限在西南地区，更多的还是集中在重庆本地市场。为让区内外包企业能尽快走出去，建议由政府牵头，以组团宣传、参展等方式积极向外扩张，不但能促进区

18、内企业拓展市场和承接更多业务，还能树立北部新区软件与信息服务外包业的品牌，进一步扩大招商引资的影响力。康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第12页 国外客户分布美国客户,27.32%欧洲客户,9.20%其他,33.70%港澳台客户,7.61%新加坡客户,2.73%加拿大客户,2.02%日本客户,9.29%韩国客户,8.13%数据显示，区内有国外外包业务（离岸业务）企业的客户分布，美国是最主要的客户来源国，占离岸客户总数的 27.52%；其次，来自日本、欧洲、韩国、港澳台的客户占比分别为 9.29%、9.20%、8.13%

19、、7.61%，而来自亚洲的日本、韩国、港澳台的客户占比达到 25.03%，是比较集中的外包业务来源地。调查显示，区内企业承接到的外包业务中，直接接包的业务是最主要的合作模式，占比为 91.25%，经过多次转包而承接的外包业务比例非常少。虽然区内外包企业的业务有不少是离岸业务，客户也来自国外和境外，但是，区内外包企业在境外设立分支机构的情况却较少，本次调查仅有 17 家单位在境外有分支，他们对于国际市场的开发还处于刚起步阶段。(六)企业资源状况分析 员工人数（人）康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第13页 企业员工总人数

20、 144038 其中：从事软件与信息服务外包人员数 66960 其中：管理人员数 5568 市场人员数 12204 技术人员 10004 其他人员 39184 调查显示，335家软件与信息服务外包企业的员工总人数为144038人，其中，从事外包业务的员工有 66960人，占比46.49%。管理人员5568人、市场人员12204人、技术人员10004人，其他工作人员有 39184人。数据显示，外包企业中从事“核心技术”的专业技术人才比重很少，仅占企业从事服务外包人员的 14.94%，占企业总人数6.95%。工作年限 人数（人）结构比例 10 年以上 10894 16.27%5-10年 12314

21、 18.39%3-5年 22693 33.89%1-3年 12789 19.10%1年以内 8270 12.35%调查发现，在从事软件与信息服务外包行业的企业员工中，从业 3-5年的人数有 22693人，占总从业人数的 33.89%，这一时间段也是本次调查该行业人员工作年限最为集中的区域；工作康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第14页 年限在 1-3年的从业人员数为 12789人，占比为 19.1%；工作年限在 5 10 年的从业人员数量为 12314人，占比为 18.39%工作年限在 10 年以上和 1年以下的分别占

22、到了 16.27%和12.35%。数据显示，区内软件与信息服务外包企业中专业从事服务外包员工的工作年限分布，整体结构比较合理，处于标准的正态分布，主要集中在 3 5年的经验。但是，需要注意的是工作年限在 1年以内的新进员工比例仅为 12.35%，这说明行业的新生力量进入较缓慢，新进人员的数量和比重少。在未来的发展中，如果要想保持北部新区服务外包产业的持续、稳定、快速发展，就需要开展更多的服务外包技能培训，不断吸纳更多新生力量加入，为行业的发展补充新鲜血液，才能使该行业的发展更具有活力，更有竞争优势。员工学历结构其他,35.51%硕士,5.11%博士,0.84%大学,58.54%调查显示，从企业

23、员工的学历构成分析，企业员工整体学历水平都较高，大学学历占 58.54%，硕士学历占 5.11%，博士学历占 0.84%，其他大专及以下学历占比 35.51%。康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第15页 该项数据显示，区内软件与信息服务外包企业员工的学历结构整体处于较高的水平，企业中有 64.49%的员工的学历都在大学及以上学历层次，表明软件与信息服务外包产业是一个能聚集高学历、高水平人才的巨大蓄水池，围绕服务外包产业，可以上下延伸出一系列高等院校、科研院所、培训机构，产业的领导力强，带动效应十分明显。(七)企业资质状

24、况分析 企业通过的资质情况5.95%3.17%12.30%41.27%5.56%3.97%0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%CMM/CMMIISO27001/BS7799ISO20000ISO9001PCMMSAS70 调查发现，区内外包企业主动去参加全球资质认证的观念淡薄，去获取重要资质认证的意识不明确。数据显示，区内外包企业通过的资质认证大部分还是 ISO09001认证，占比 41.27%；其次是 ISO20000认证，占比 12.30%，这两项都属于传统的、大众化资质认证。企业通过行业内专业资质认证的比例小，通过CMM/CMMI认证的有 5.95%；通过 PCMM

25、认证的有 5.65%；通过 SAS70资质认证的有 3.97%；而通过 ISO27001、BS7799康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第16页 资质的企业最少，仅占 3.17%。在资质认证方面，区内软件与信息服务外包企业的整体水平较低，缺少“国际通行证”，缺乏核心竞争力。在软件信息行业的最权威的“CMM/CMMI认证”上，北部新区通过该项认证的企业比例非常少，仅有 5.95%。外包产业要发展，外包企业获得一些国际通用的资质认证，拿到可以参与国际竞争的“金钥匙”是重要的先决条件。(八)企业经营状况分析 48.45%48

26、.91%9.94%14.13%14.29%15.21%27.33%21.74%0.00.10.10.20.20.30.30.40.40.50.5500万以下500-2000万2000万-1亿1亿元以上企业07-08年营业总额所占比例比较07年营业总额比例08年营业总额比例 调查发现，区内服务外包的企业的经营规模和营业收入呈现出“哑铃型”格局。企业年度营业收入在 500万以下和年度营业收入在 1亿元以上的两头比例较大，而营业收入处于中间 500万至 1亿元的企业的比例反而较少，这说明区内服务外包企业阵营分散，缺乏“中坚力量”。营业总额在 500万以下的企业，2008年营业收入总额比康维投资顾问

27、ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第17页 2007年提高了 0.46个百分点；营业收入总额在 500-2000万之间的企业，2008年营业总额比 2007年提高了 4.19个百分点；营业收入总额在 2000-10000万元之间的企业，2008年营业总额比 2007年提高了 0.92个百分点；营业总额在 1亿以上的企业，营业总额 2008年比 2007年反而还降低了 5.59个百分点。而年度营业额在 1亿以上的大型企业、龙头企业，2008年的营业收入反而比 2007年的营业收入总额有所下降，这表明受到全球金融危机的影响，对大型企业、

28、对更多涉及海外客户，离岸外包业务的企业影响更明显，更深刻。33.33%29.09%16.67%21.82%20.83%20.00%29.17%29.09%0%5%10%15%20%25%30%35%100万元以下100-500万500-2000万2000万元以上企业ITO业务07-08年营业额所占比例比较07年08年 服务外包企业中从事 ITO业务的 2008年营业额为 100.32亿元，相比 2007年增长 22.67%。其中营业额在 100万以下的占 29.09%，营业额在 100-500万之间的占 21.82%，营业额在500-2000万之间的占 20.00%，营业额在 2000万以上的

29、占29.09%。数据表明，区内从事软件与信息服务外包企业中，从事 ITO康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第18页 外包业务企业的年度营业额分布比较均匀，不同档次、规模的企业，在全球金融危机影响下，2008年与 2007年相比有各自不同的表现。其中年营业收入在 100500万元之间的广大中小型服务报告企业，由于船小好调头，运作更加灵活，更容易调整经营模式，因此抗风险能力更强，在 08 年中维持了持续增长的态势。48.94%52.00%19.15%14.00%14.89%16.00%17.02%18.00%0%10%20

30、%30%40%50%60%100万元以下100-500万500-2000万2000万元以上企业BPO业务07-08年营业额所占比例比较07年08年 数据显示，外包企业中从事 BPO 业务的企业，2008年营业额为 77.63亿元，同比 2007年增长了 35.37%。其中，营业额在 100 万以下的占 52.00%，营业额在 100-500万之间的占14.00%，营业额在 500-2000万之间的占 16.00%，营业额在2000万以上的占 18.00%。从事 BPO 业务的服务外包企业中，营业额在 100万以下的企业，2008年营业额比 2007年提高了 3.06个百分点，营业总额在 100

31、-500万之间的企业，2008年营业额比 2007年降低了 5.15个百分点，营业额在 500-2000万之间的企业，2008康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第19页 年营业额比 2007年提高了 1.11个百分点，营业额在 2000万以上的企业，2008年营业额比 2007年提高了 0.88个百分点。(九)企业竞争环境分析 企业的竞争对手情况国内,97.30%亚洲,1.35%欧洲,0.45%美洲,0.90%调查显示，北部新区辖区内软件与信息服务外包企业的竞争对手，绝大部分企业还是来自于国内市场，其占比为 97.30

32、%，此外，来自亚洲的占 1.35%，亚洲的主要竞争对手是韩国和日本的企业，而来自美洲的竞争对手比例占 0.90%，主要竞争对手是来自美国的企业，来自欧洲的竞争企业占 0.45%，主要竞争对手主要是来自德国的企业。数据表明，目前，北部新区的服务外包企业面对的与自己瓜分市场、争夺客户的主要竞争对手仍是国内其他省市的软件与信息服务外包企业。在未来的发展中，区内外包企业在很长一段时间里，还要与国内外包企业同行展开激烈的竞争。树立品牌、提高知名度、大力拓展境外外国市场和客户，只有这样才能在竞争康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第

33、20页 中获得比较优势，争取取得更多的市场和外包业务。(十)目标市场开拓分析 企业近5年市场定位情况以国内市场为主74.56%以国际市场为主3.07%国内市场和国际市场并重22.37%调查结果显示，区内外包企业在近 5年的市场定位上，主要以国内市场为主，占比为 74.56%，其次是国际和国内市场并重，占比 22.37%，以国际市场为主的仅占 3.07%，由此得出，近 5年内，区内外包企业的眼光和重心都集中在国内市场上，主动走出国门揽生意的准备和信心都不足。调查发现，企业主动走出去开拓市场，推广自己，联系新客户，最主要的障碍是缺乏资金，其次是缺乏专业的人才。2008年的全球金融危机也导致了部分企

34、业减缓甚至取消了部分市场和客户的开拓。而市场的不公平（有的行业准入门槛设置较高），行业无序化竞争、垄断和关联交易突出，也是导致市场不规范的重要原因。企业融资难、资金周转困难、国内部分行业投资收缩、外包项目锐减等原因导致企业经营压力大，不能按原计划进行再康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第21页 投入和再发展。企业开拓内需市场需要的外部支持情况34.13%34.92%39.68%31.75%7.14%0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%建立资质等级推广行业标准建立诚信体制试点示范其他支持 调查结果显示

35、，对区内的外包企业来说，在开拓内需市场方面希望获得的外部支持条件中，要求建立诚信体系的占比39.68%，要求建立和推广行业标准的占 34.92%；建议建立企业能力资质等级体系的占比 34.13%；建议建立试点示范区（企业）的占比 31.75%，需要其他支持条件的占比 7.14%。区内外包企业对信用、标准、资质、示范的支持等方面需要非常迫切。(十一)合同规模和年限分析 企业2008年承接外包合同最大金额情况1.38%6.21%6.21%11.72%13.10%61.38%0%10%20%30%40%50%60%70%超过5000万美元1000万-5000万美元500万-1000万美元100万-5

36、00万美元50万-100万美元50万以下美元 康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第22页 调查结果显示，在被调查的外包企业中，所承接的最大合同金额在 5000万美元以上的外包项目合同只占合同总数的1.38%，金额在 1000万5000万美元之间的占 6.21%，金额在500万1000万美元之间的占6.21%，金额在 100万500万美元之间的占 11.72%，金额在 50 万100 万美元之间的占13.10%。大多数外包服务合同的合同金额都在 50 万美元以下，占总数的 61.38%。这表明区内外包企业所承接的外包业务

37、分布散、金额小，只有不到 15%比例的少数企业能够承接到 500万美元以上大型服务外包项目。企业2008年承接大部分外包合同金额情况2.14%4.29%2.86%11.43%10.71%68.57%0%10%20%30%40%50%60%70%80%超过5000万美元1000万-5000万美元500万-1000万美元100万-500万美元50万-100万美元50万以下美元 调查结果显示，在对区内外包企业承接的全部合同金额分类统计中，企业承接到的外包项目合同金额在 5000万美元以上的合同只占合同总数的 2.14%，金额在 1000万5000万美元之间的占 4.29%，金额在 500万1000万

38、美元之间的占 2.86%，康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第23页 金额在 100万500万美元之间的占 11.43%，金额在 50 万100万美元之间的占 10.71%，而绝大多数合同的合同金额在 50万美元以下，占总数的 68.57%。这表明区内软件与信息服务外包企业普遍为中小型企业，承接到大项目、签到大订单的能力有限，能承接到的大部分服务外包合同的金额都较小，近七成的企业一年内接到的大部分合同订单在 50 万美元以下，只有不到 10%比例的极少数企业能够承接和签到 500万美元以上大型服务外包项目合同。34.1

39、9%25.64%18.80%21.37%0%5%10%15%20%25%30%35%1年2年3年3年以上企业所承接的外包项目合同最长年限情况 调查数据显示，在区内外包企业所承接到的服务外包项目合同中，服务最长年限在 1年内的占大部分比例，占总体合同数的34.19%，合同最长服务年限在 2年内的占 29.11%，合同年限最长在 3年内的占 18.80%，合同年限在 3年以上的占 21.37%。数据表明，区内软件与信息服务外包企业所承接到的服务外包项目合同的履约最长期限都比较短，八成的企业外包合同服务年限都集中在 3年内。康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：6

40、3836755 63836756 第24页 65.35%14.85%9.90%9.90%0%10%20%30%40%50%60%70%1年2年3年3年以上企业所承接的外包项目合同平均年限情况 调查显示，区内外包企业所承接的服务外包项目合同的平均年限集中在 1年内，占本次调查 65.35%，合同平均年限是 2年的占比 14.85%，合同平均年限是3年的占比 9.90%，合同平均年限在 3年以上的占比 9.90%。以上数据表明，1年及 1年以内的短期服务合同，是区内服务外包企业所承接的项目合同的最集中的时间期限。(十二)企业成本分析 企业2008年的员工平均成本情况（元/人/年）24.29%39.

41、52%20.00%16.19%0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%20000元以下20000-30000元30000-40000元40000元以上 调查结果显示，区内服务外包企业 2008年的员工平均成本康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第25页 在 20000元以下的占 24.29%，员工平均成本在 20000-30000元之间的占 39.52%，员工平均成本在 30000-40000元之间的占20.0%，员工平均成本在 40000元以上的占 16.19%。数据表明，区内软件与信息服

42、务外包企业在 2008年的员工平均成本主要集中在 30000元/年以下，也就是说，区内外包企业员工的月平均工资集中在 20002500元/月之间，这处于全市城镇职工的平均工资水平，并没体现出薪酬上的巨大优势来。企业2008年租赁办公用房成本元/平米/天1元以下21.57%1元44.44%1元以上33.99%调查显示，区内的外包企业2008年在租赁办公用房成本上，平均每天每平方米在 1元以下的占比 21.57%，办公用房租赁成本为每天每平米 1元的占比 44.44%，办公用房租赁成本在每天每平米 1元以上的占比 33.99%，三块数据分布得相对的均匀。这表明，区内软件与信息服务外包企业在 200

43、8年的办公用房成本基本集中在 1元/平方米/天左右（即 30 元/月/平米），这在目前重庆主城区商业办公用房的租赁成本中处于中等水平。康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第26页 企业2008年所得税税率情况31.86%27.41%1.48%37.04%2.22%0%10%20%30%40%20%以下20%20%-25%之间25%25%以上 调查显示，区内服务外包企业 2008年的所得税税率在 20%以下的占 31.86%，所得税税率为 20%的占 27.41%，所得税税率在 20%-25%之间的占 1.48%，所得税税

44、率为 25%的占37.04%，所得税税率在25%以上的占 2.22%。数据表明，区内从事软件与信息服务外包企业，其所得税税率以 25%、20%、15%三个档次最为集中。企业2008年增值税税率情况17%以下,18.11%17%,70.87%17%以上,11.02%调查结果显示，区内服务外包企业 2008年的增值税税率在康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第27页 17%以上的占 11.02%，增值税率为 17%的占 70.87%，增值税税率在 17%以下的占 18.11%。这表明，七成左右的区内软件与信息服务外包企业的增

45、值税税率定在 17%，这与其他各区，各传统行业的税率相当，并无优惠和减免。企业2008年营业税税率情况5%以下,13.71%5%,57.26%5%-15%,15.32%15%以上,13.71%调查结果显示，区内服务外包企业 2008年的营业税税率在5%以下的占 13.71%，营业税税率为 5%的占 57.26%，营业税税率在 5%-15%之间的占 15.32%，营业税税率在 15%以上的占13.71%。这表明，区内软件与信息服务外包企业 2008年的营业税税率大部分集中在 5%，这与其他各区，各传统行业的税率相当，并没体现出行业的优惠与减免。康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑B

46、座 25 层 TEL：63836755 63836756 第28页 四、信息与软件服务业的绩效比较分析(一)信息与软件服务外包对于国民经济的贡献分析 指标 电信和其他信息传输服务业 计算机 服务业 软件业 银行业 合计 营业额（亿元）109.00 38.81 54.97 29.77 232.55 中间消耗（亿元）34.79 21.73 30.48 9.52 96.52 劳动者报酬（亿元）15.42 9.24 9.79 6.27 40.72 生产税净额（亿元）4.55 2.30 1.85 2.08 10.78 固定资产折旧（亿元）29.37 3.92 2.55 0.75 36.60 营业盈余（亿

47、元）24.86 1.63 10.30 11.14 47.93 增加值（亿元）74.20 17.08 24.50 20.25 136.03 从北部新区软件与信息服务外包对国民经济的贡献情况表中可以看到，有 40.72亿元作为了劳动者报酬，其中电信和其他信息传输服务业给出的劳动者报酬最多；有 10.78亿元为生产税净额；47.93亿元我营业盈余；创造增加值为 136.03亿元。(二)信息与软件服务外包增加值结构分析 软件与信息服务外包增加值结构特征电信和其他信息传输服务业,54.55%计算机服务业,12.56%软件业,18.01%银行业,14.88%康维投资顾问 ADD：重庆市渝中区解放碑时代豪苑

48、B 座 25 层 TEL：63836755 63836756 第29页 电信和其他信息传输服务业所创造的增加值占信息与软件服务外包整体增加值比例最大，为 54.55%；其次是软件业18.01%；银行业占到了 14.88%；计算机服务业占到了 12.56%。(三)部分典型外包企业绩效分析 总体情况：本部分采用补充调查资料进行绩效分析（共采集了 122个典型的北部新区软件与信息服务外包企业样本）。指标项 2008 年 2009 年 2010 年 2009 年计划 比 2008年增长 2010 年计划 比 2008年增长 比 2009年增长 总收入（亿元）139.46 206.01 48.14%31

49、2.02 123.73%51.46 从业人员数（人）22916 31630 38.02%46205 101.63%46.08%培训人员数（人）14848 22394 50.82%35947 142.10%60.52%外 包 合 同 签 约 金 额（万元）880421 1202479 36.58%1558894 77.06%29.64%外 包 合 同 执 行 金 额（万元）763834 1117107 46.25%1311094 71.65%20.11%国 际 外 包 签 约 金 额（万美元）9856 26477 168.64%41949.56 325.62%58.44%国 际 外 包 执 行

50、金 额（万美元）5232 11115 112.43%16566.8 216.64%49.05%税收总额（万元）70797.5 98847.49 39.62%146007.8 106.23%47.71%人均产出（万元/人.年）60.89 65.13 6.96%67.53 10.90%3.68%人均税金（万元/人.年）3.09 3.13 1.29%3.16 2.27%0.93%每平米房屋产出（万元/平方米）3.12 4.32 38.46%5.56 78.21%28.63%注：人均产出=总收入/从业人员数 人均税金=税收总额/从业人员数 增长率=（报告期值-基期值）/基期值 康维投资顾问 ADD：重