财务管理规定9801.pdf

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1、-1-/2-1-财务管理规定 财务管理是企业管理的重要组成部分，为加强财务管理工作，增加公司的社会效益和经济效益，现作如下规定：一、参于制定企业各项投资计划，为企业投资计划提供财务数据，并作投资的可行性分析；二、为企业管理把好控制关，做好日常管理工作；1、严格遵守现金管理制度，严禁以白条抵充库存现金，库存现金不得超过 500 元，对不属现金开支范围的，财务部门有权不予办理现金支付。2、严格结算制度，做到日清月结，及时清理往来账目，财务部门定期向有关部门和经办人提供往来情况，催促其办理结算办续。3、严格控制领用空白转账支票，确属必需的要办理批准手续，业务结束后，应及时向财务室结账，对不及时办理结

2、算手续的，出纳员须督促其交回支票，未交回支票的人员不得再领用新支票。4、各种借款，应由部门签署意见，领导批准方可支付。对一些特殊问题的处理，必须根据总公司的意见办理。对逾期不还的借款，财务部门有权在其工资中扣除。5、严肃费用开支范围和标准，完善报销手续：1）、原始单据（发票或账单）应有日期、购货单位名称、物品名称、数量、单价、总价并加盖单位财务专用章或发票-2-/2-2-专用章。2）、原始单据金额必须清晰，数字准确，对违反国家规定的收支、伪造或涂改凭证，财务部门应拒绝办理并及时向总公司报告，对手续不齐、数字差错的票据应督促报销人员办理填补或更正手续后方可报销。3）、报销人应在原始单据背面详细注明用途，并由经手人、证明人、部门负责人，以及公司负责人签字方可报销。4）、差旅费支出，严格按省、市现行规定标准执行，如确因工作需要，超过标准的应说明情况，经公司领导批准后方可报销。5）、严格执行财务制度、法规，保证会计核算的合理、合法性；三、定期制定资金来源与运用表，并作分析说明。