货币资金专项审计报告25419.pdf

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1、专 项 审 计 报 告 专字20XX第 XXX 号 XXXXX：我们接受委托,对 XXX 有限公司（以下简称“XXX”）20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X日的货币资金收支情况进行了审计。这些资料的真实性、完整性由 XXX 负责,我们的责任是在实施审计工作的基础上对上述报表发表意见。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则的规定进行的。在审计过程中,我们结合 XXX的实际情况,实施了包括检查会计录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：一、货币资金收支情况：（一）货币资金收入情况：X、各年货币资金收入如下：（金额单位：元）项目 20XX 年 20XX 年 20XX 年

2、 X 月 X 日 合计 货币资金收入 2、货币资金收入明细如下：（金额单位：元）日期 凭证号 摘要 金额 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 小计 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 小计 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 小计 货币资金收入总计 注：XXX 明细见附件 X。（二）货币资金支出情况：1、各年货币资金支出如下：（金额单位：元）项目 20XX 年 20XX 年 20XX 年 X 月 X

3、 日 合计 货币资金支出 2、货币资金支出明细如下：（金额单位：元）凭证号 凭证号 摘要 金额 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 支出小计 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 支出小计 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 20XX 年 X 月 X 日 X 支出小计 货币资金支出总计 注：XX 明细见附件 X；XXX 见附件 X。二、会计报表主要项目说明：1、货币资金 截止 20XX 年 X 月 X 日货币资金的余额为 XX 元，明

4、细如下：项目 截止 20XX 年 X 月 X 日余额 现金 银行存款 合计 2、其他应收款 截止 20XX 年 X 月 X 日其他应收款余额为 XX 元，为 XXX 有限公司款。3、固定资产 截止 20XX 年 X 月 X 日固定资产原值为 XXX 元，累计折旧为 XXX 元，固定资产净值为 XXX元。项目 固定资产原值 XXX XXX XXX 合计 4、应付账款 截止 20XX 年 X 月 X 日应付账款余额为 XXX 元，明细如下：项目 截止 20XX 年 X 月 X 日余额 XXX XXX 合计 5、其他应付款 截止 20XX 年 X 月 X 日其他应付款余额为 XXX 元，明细如下：项

5、目 截止 20XX 年 X 月 X 日余额 合计 6、未分配利润 截止 20XX 年 X 月 X 日未分配利润余额为 XX 元。三、特别需要说明的事项：本次审计，我们仅对 XXX20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日货币资金收支情况进行审计。虽对其账面的资产、负债、所有者权益情况进行列示,但并未对其现金、固定资产、存货等资产进行盘点核实；也未对银行存款、往来款等资产进行函证核实。四、贵单位对所提供会计资料的真实性、完整性、合法性负责。附件：1、20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日 XX 明细；2、20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日 XX 明细；3、20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日 XX 明细；XXXXXXX 会计师事务所有限公司 中国注册会计师：中国注册会计师：中国XX XX 年 XX 月 XX 日