重要事项查核表666.pdf

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1、 三、重要事項查核表 申請上櫃公司：公司 主辦證券商：證券股份有限公司 填表日：年月日 2、推薦證券商填製【評估報告總評】檢查表 推薦證券商應檢查項目及 應執行之評估程序 一、是否說明承銷總股數？推薦證券商 執行情形及說明 是 否 不適用 說明：工作底稿索引或 其他證明文件 二、是否具體說明與申請公司共同訂定承銷價格之 是 否 不適用 依據及方式？其至少應說明之內容如下：說明：1、承銷價格訂定所採用的方法、原則或計算方式 及與適用國際慣用之市場法、成本法及收益法 之比較。評估重點包括：(1)選擇採樣同業、選擇採用價格訂定方法之原 因及合理性。(2)評估採樣同業、所屬產業平均等資料之適當 性、公

2、司本身技術、產品業務、獲利情形、營運及財務風險等因素，綜合考量並剔除採 樣數據之極端值後，選取合理參考價格區 間。(3)經執行上開評估後，承銷價格訂定之參考區間未有過大之情形。2、申請公司與已上市櫃同業之財務狀況、獲利情 形及本益比之比較情形。3、所議定之承銷價若參考財務專家意見或鑑價機 構之鑑價報告者，應說明該專家意見或鑑價報 告內容及結論。4、申請公司於興櫃市場掛牌之最近一個月平均股 價及成交量資料，應注意興櫃價格波動是否有 過大之情形。5、推薦證券商就其與申請公司所共同議定承銷價 格合理性之評估意見(應具體說明經衡量承銷 價格參考區間 及興櫃價格波動情形 後，議定每 股暫訂價格之考量因素

3、 )。2、推薦證券商填製【評估報告總評】檢查表 推薦證券商應檢查項目及 推薦證券商 工作底稿索引或 應執行之評估程序 執行情形及說明 其他證明文件 三、承銷風險因素：是否列示說明本次承銷相關風險(如股 是 否 不適用價變化過鉅、穩定價格策略、本次承銷之相關 說明：費用及承銷手續費率、新股承銷導致股本膨脹 稀釋獲利)？四、總結：1、推薦證券商是否依據本身評估結果及專家意見 是 否 不適用 後(專家意見推薦證券商應自行評估是否能作 說明：為對申請公司整體風險之評估依據，必要時應 加強評估項目)，總結評估說明該申請公司之營運風險、財務風險及潛在風險等風險事項，作為投資人投資之風險預告？2、是否就外國申請公司總結評估說明其風險事項 是 否 不適用時，列示其註冊地國及主要營運地國之總體經 說明：濟、政經環境變動及外匯管制，暨是否承認我 國法院民事確定判決效力之情形等風險事項？3、是否依據對申請公司整體評估之結果，作為是 是 否 不適用 否推薦申請公司上櫃之依據？說明：推薦證券商整體查核結論 無重大異常情事 有重大異常情事，說明如下：主辦人員 複核人員 承銷部門主管 本中心綜合審閱意見 尚屬合理 不合理 說明：承 辦 複 核