财务部出纳实习年终总结70.pdf

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1、 第 1 页 财务部出纳实习年终总结 财务部出纳实习年终总结 1 在今年，我刚刚调任到财务部成为出纳员，在这里工作，我感到了这种工作的繁琐。我的主要的职责就是做现金的收支等等的财务工作。回顾这一年的工作，我虚心学习了全部的专业学问，和同事之间主动工作，尽全力的适应这个新工作，以我最快的速度和最好的状态来迎接全部。下面是我的主要详述，欢迎大家提出看法。首先，在领导的关心下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和关心下使我学到了许多工作中的学问，使我最快的熟识了这份新的工作。在工作岗位没有凹凸之分，肯定要好好工作，来表达人生价值。同时为了提高工作效率，平常自学电脑学问和 ER

2、P 的出纳学问及操作，利用 ERP 使工作更加精确和快速。其次作为公司出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责，过去的几个月里在不断改善工作方式方法的同时，顺当完成如下工作：一、日常工作：1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发觉金额不符，做到准时汇报，准时处理。2、准时收回公司各项收入，开出收据，准时收回现金存入银行。3、依据会计供应的根据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。第 2 页 4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必需有经手人及相关领导的签字才能赐予支付)，对不符手续的凭证不付款。二、其他工作 1、迎接公司上市财务审计

3、，预备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务状况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能消失的问题做好统计，并提交领导批阅。在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的关心和鼓舞。2.完成领导交付的其他工作。三.回顾检查自身存在的问题，我认为：1、学习不够。当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基础、专业学问、工作方法等不能完全适应新的工作。2、对针对以上问题，今后的努力方向是：加强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟识，必需通过相关专业学问的学习，虚心请教领导和同事增添分析问题、解决问题的力量，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。综上所述。在过去的几个

4、月中，付出过努力，也得到过回报。人到中年，用严厉 仔细的看法对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中把握财务人员应当把握的原则。作为财务人员特殊需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺当的。财务部出纳实习年终总结 2 第 3 页 实习两个多月下来。发觉不止实践，连理论也欠充实；感觉在学校学的还是有点泛，虽说学的就是会计这个专业，但是学会计专业的同学都知道，会计基本就有六个岗位，那就说明有六个小专业的学问需要系统学习，但是在学校学的基本上很是笼统，大多是蜻蜓点水，可能这就是

5、本科教学的特点吧，不怨学校，只怪自己，当时目标不明确，没有好好利用课余时间深化学习钻研，还有就是上学期间，关于对专业的实践太少，以至只是始终学理论，不知道实际工作中，是如何运用的，然后学习理论当中也不知道应留意些什么，导致学习的时候也少了，一份实际的动力；感觉这个过程真的有点惋惜，也夹杂点圆满。或许更精确的说是，能学到的都忘了，本来有印象，可未经实践，时间一久连印象都模糊了，还好在记忆的尾声，迎来这次实习，真的感谢美泰尔。这一次应当是我的第一次真正的专业实习。这一次实习的岗位主要是出纳，这对初涉这个行业的应届毕业生来说，应当是特别适合的，对稳固本专业的基本学问是特别有关心的。通过实习，了解到这

6、个岗位的主要工作职责以及需要的基本工作技能。详细如下：一是初步了解到登记帐目需详略有度，开展工作需分轻重缓急。二是深深体会该岗位，具有两个很明显的特点：即准时性和精确性，特殊是后者，这可能是该专业的共同特点，也是最基本的一个特点和要求，需好好把握和学习。究竟帐目不仅仅是登出来，还更需要的是核对帐目，即对帐，假如没有精确性，帐如何对，又意义何在。第 4 页 三是涉及银行的相关业务已基本了解、熟识。例如，收到外来客户的支票一般为转帐支票，填进帐单时，需留意日期必需是要预备录入的时间，当然必需在出票日期的 10 天之内。开现金支票，到我公司基本户取备用金，需在支票反面指定位置写上：身份证件的类型，一

7、般为身份证；发证机关，为你身份证所在地公安局，然后写上身份证号码，写上本人的名字。若我公司对外开支票多数时候是给我公司供应商开，我还只是停留在观看的层面，只知道，可以用支票打字机在支票上印上日期和金额，然后需在正面出票人签章的地方盖上公司财务专用章和公司法人章，至于密码器怎么用还不会，还有待实践，需加强训练和学习。四是关于往来帐的编制及对帐。主要包括应收往来，应付往来帐。应收往来帐：依据公司在银行开立的主要银行帐户 包括基本户，一般户，及办理银行承兑汇票的帐户和本期我公司对外开的发票明细来登记，一般在月末开头编制并完成。而应付往来需随时随地预备编制，即一个月里每一天都可能需要登记应付往来帐，因

8、其是依据选购状况和供应商的开票及到达时间来定的。然后是对帐的时间，一般在月初 5 号左右，需与纳税会计对往来帐；与选购会计对应付往来帐，与销售会计对应收往来帐，若有不同，需准时找出问题并作出处理。五是现金日记帐和银行日记帐的登记及与银行的对帐。就我目前实习的工作来说，印象最深的还是现金日记帐的编制，即每天都需做到日清月结，要随时清晰公司可支配的流淌资金的数额，以保证平常小额资金的支付，保证公司的正常运转。与银行的对帐，主要通过 第 5 页 每月的银行对帐单来完成；一般在每月的 510 号中国农业银行到银行拿上月的对帐单。对帐结果可能不同，最有可能的缘由是未达帐项的存在，这主要是公司与银行记帐的

9、时间差造成的，可以通过编制银行余额调整表，以使帐面余额相符，目的是知晓我公司在银行帐户上的实有金额，了解公司的财务状况。六是对我公司主营产品的生产流程，还不是特殊了解，对有些符号，名目不明白其表达的意思，以至有时侯导致做帐时思路不清楚，需加强了解。依据以上状况制定下期工作支配如下：一是对原始凭证进行初步批阅并核算，学会编制记帐凭证，并精确输入指定帐目中；二是对登记的帐目应习惯性进行复查并准时更正，做到帐证相符，特殊是银行帐和现金帐。必需日清月结。三是对银行相关票据，不明确其涵义的，应准时询问相关人员，以使权责分明。四应学会随时保持头脑糊涂，思路清楚，特殊涉及现金和银行等相关业务，开展工作前，肯

10、定做好请示及询问工作，不能性太强。财务部出纳实习年终总结 3 填制记账凭证，对我来说并不是第一次，但这次在李老师的带着下，对此，又有了新的熟悉与理解。大一做会计实训时，潘老师采纳的引导的教学方式，在这种状况下，我自身的会计学问不够扎实。在本次实训中，暴露了一些问题也得到新的阅历：首先，关于原始凭证的审核。审核原始凭证是记账的第一步，第 6 页 主要审核凭证的真伪和是否应当作为附件。审核原始凭证的真伪，一看发票上的水印，可以来检验真伪；二看原始凭证是不是符合经济业务发生；三看原始凭证的金额是否符合实际。推断原始凭证是否要作为凭证附件的时候，应当依据业务的发生看哪些是需要作为附件的。例如：增值税的

11、发票有四联，分别是发票联，存根联，记账联，抵扣联。作为出纳，只需要依据记账联来进行业务处理，也就是只有一张作为附件。进账单，由于企业是实行倒打的形式，它虽然由出纳填写，但应当交由对方单位，因此，不能作为附件。其次，依据发票来做账务处理。平常，我都是依据题目来编制会计分录，填制记账凭证。但这种处理方式，在实际的工作中根本不行行。拿到一张增值税发票就应当想到是销售还是购置货物，联想到相关会计科目，在草稿纸上写会计分录，再填写凭证。还有，发票上有许多会计信息，假如一味的依据题目做实训，会很麻烦。再其次，明确角色，应当正确熟悉自己在实训中所担当的职务。否则会将“出纳”与“会计”的界限搞混。一开头，我错

12、误的认为凡是有经济业务的发生，出纳就应当登记相应的记账凭证，账本。其实，狭义的说，出纳的工作只需要处理资金的收付，核算，保管。像在本次实训中的第十题：公司加工业务，税款托付银行收，就以为出纳应做处理。其实，它涉及到的会计科目是应收账款，其他业务收入，应当由会计做账。银行工作与出纳工作的区分。在银行进账单的回单上有一个“受理银行盖章”，需要银行盖章。在开头的处理过程中，业务的不清楚，就会在回单上盖章。这也是一个误区。第 7 页 另外，在整个实训过程中还应留意其他的细小详情。凭证上数据填写时，应当符合书写标准；填写时还应当认真，不得涂改；黏贴应当整齐 作为一名出纳还应当把握银行账户业务处理，转账支票结算的业务处理，商业汇票结算业务的处理 最终，“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行”，任何理论上的学问，都需要通过实践来考核自己是否把握。本次实训，有助于我把握新的学问，培育自己在这方面的力量，为以后成为一个出纳做预备！