呆滞物料的管理规定完整版.pdf

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1、 呆滞物料的管理规定 Document serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】呆滞物料管理规定 一 目的 1、为了规范呆滞物料管理，避免公司库存物料的积压，以达到物尽其用，减少资金积压的目的。严格区分呆滞料和有效物料，提高库房管理水平和物料流转效率，有 效使用空间，促进公司资金的良性运作。2、呆滞料定义：是指储存期限超过两年仍未使用过的物料，或两年内有使用但次数不超过 10 次，库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。3、范围：适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。二、范围 1、呆滞料定义：是指储存期限超过一年仍未使用过的物料

2、，或一年内有使用但存量过多、用量极少、库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。2.呆滞物料的范围：适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。对成品、半成品制成后客户取消订单、过多库存等因素影响，储存超过 1 年以上的。对原材料、成品有储存保护期限的物料，已到保存期限的。因工艺变更,结构或设计变更造成的成品、半成品均视为呆滞物料。在仓库库存 3 个月以上的成品、半成品及原材料未有出库记录的均视为呆滞物料。因公司策略原因停止销售的成品、半成品视为呆滞物料。三、职责 1、仓库：负责对呆滞料的接收、储存管理工作；配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生

3、的呆滞料返 工返修、退换等。2、质量部：针对仓库统计的呆滞物料进行质量的检验。、库存超过 12 个月的呆滞物料仓库再次报检，检验进行质量判定。、有储存保护期限的物料并且已到保存期限的，或该呆滞物料保存期间出现问题需进行品质判定的。3、生产工艺部：负责核对是否现有的订单可以使用，并由生产工艺将其纳入订单物料，不再申购。4、采购部：负责联络供应商是否可以退换料，低价卖出及其他处理方案。5、质量部：评估现有的呆滞物料是否可以代用，并出具代用的方案。6、生产工艺部：执行质量部出具的呆滞物料代用方案。7、市场开发部：因销售订单取消或变更、市场需求预测变化，市场开发部应在变更发生后一天内通知生产工艺部并给

4、予相关指引，以防止呆滞料的产生。8、内务部财务人员：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等 工作。9、生产工艺部：负责对呆滞物料进行统计。10、总经理：对呆滞料的处置进行审批。四、呆滞物料的处理流程 （一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类：1、订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。2、设计变更，导致物料呆滞。3、3、采购失误，导致物料呆滞。4、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。5、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。6、其他原因导致物料呆滞。（二）拟定呆滞物料处理预案 1、呆滞物料处理原则：a 呆滞物料原则上由造成呆滞的责任部门负责消耗。b 以公司利益为本，处

5、理呆滞的费用不能超过呆滞物料成本。c 不能因呆滞物料处理造成新的物料呆滞。d 呆滞物料的消化必须是在保证品质的前提下使用。2、计划部根据呆滞物料归属情况及形成原因，确定形成呆滞物料的直接责任部门，并参照以下几种拟定处理预案：A 在不违反客户需求和技术需求的前提下设法进行销售；b 协调供应商退、换货处理；c 折价卖给供应商；d 出具可行的再利用技术方案，如降级使用等；e 暂缓处理，等待利用时机，如新产品开发使用等；f 报废处理；g 坏帐报损；h 其他处理方案。3、评审呆滞物料处理方案 、计划部定期（每月 1 日至 10 日之间）组织总经理、副总经理、采购部、内务部、生产工艺部、技术部门、质量部门

6、、等召开呆滞物料分析会，共同商讨、评审处理预案，确定最终处理方案。具体评审项目如下：a、评审方案的技术可行性、使用情况；b、评审需发外返工物料（包含退、换物料）的实施方案、回料时间、所需费用等；c、销售可能性；d、报废与折价部分的金额确认。计划部根据最终处理方案在分析会上进行任务分配，明确方案各组成部分的处理部门以及完成时限。实施呆滞物料处理方案。生产工艺部采购人员、内务部财务人员、质量部门、市场部门、技术部门严格按照呆滞物料最终处理方案执行，并在要求时限内完成。如执行与供应商进行退换货或折价卖给供应商的方案时，采购人员应与供应商做好协调沟通，并填写呆滞物料退换货单和质量异常信息反馈表进行换货

7、，经部门负责人、副总审核后，转交库房办理 K3 制单等相关手续。如执行呆滞物料再利用方案时，生产工艺部应及时将呆滞物料进行报检，质量部门按照呆滞物料处理方案中相关技术要求进行检验，检验合格后方可使用。若检验 部门无法检验其是否可以再利用，需返回厂家重新检验，并由厂家出具检验合格单。执行其它处理方案时，各部门按改制、销售、报废等业务流程操作。如某部门在无法按处理方案实施或要求时限内完成时，该部门应及时通知生产工艺部，由计划部召开临时会议重新商讨处理方案。生产工艺部对呆滞物料的形成和处理，进行全过程的监督。五、呆滞物料的奖惩（有关奖励和惩罚由相关领导讨论决定）（一）呆滞物料、报废物料利用后的奖励公

8、司内部人员可提出利用呆滞物料、报废物料的方案报“专项小组”。对可行的方案，各相关部门应积极配合实施。实施完成后对方案提出人或积极推动方案实施的部门予以奖励。奖励金额为被处理物料价格的%5%报废处理呆滞物料不参与奖励；本部门责任造成的呆滞物料本部门人员处理的不参与奖励，但消除其相应扣罚金额；出库了但未实际消化的不参与奖励。（二）造成呆滞物料的考核 1、直接导致呆滞物料产生的责任部门，按呆滞物料价值罚款 20%50%。2、对于已出处理方案的呆滞物料，未及时按处理方案处理呆滞物料的责任部门，罚款 50 元/次；3、扣罚责任部门的比例分配：若呆滞物料产生的责任部门有多个，责任认定时只分主、次，所有主要责任部门承担 70%，所有次要责任部门承担 30%；（三）根据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和奖励。六、附件 （一）呆滞物料流程图 （二）报废单 （三）质量异常信息反馈表 （四）退货检验单