大区分公司有关业务折扣(返款)的管理规定.docx

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1、 大区分公司有关业务折扣(返款)的管理规定 大区分公司有关业务折扣(返款)的治理规定 随着公司业务范围的扩大及业务类型的增加，各地区及部门在开展业务过程中，消失了越来越多的业务折扣(返款)现象，为了适应市场的需要，协作业务部门顺当开展业务，同时也为了加强这方面的严格治理和掌握，特制定统一治理规定如下： 一、但凡涉及到业务折扣(返款)的费用支出，各地区及部门必需统一使用业务折扣(返款)申请单(见附表)。而且业务折扣(返款)申请单需有部门以部门代码年月日及挨次号为特征的编码。例如：安防部2023年3月7日其次笔折扣支出编号为：ANF020307002，酒店部2023年3月8日其次笔折扣支出编号为：

2、JIUD020308002;家电部2023年3月7日第三笔折扣支出编号为：JD020307003;包装部2023年3月8日第一笔折扣支出编号为：BZ020308001;电脑部2023年3月7日其次笔折扣支出编号为：IT020307002;汽车部2023年3月7日其次笔折扣支出编号为：QC020307002;2023年3月7日其次笔折扣支出编号为：JIUD020307002;电子部2023年3月7日其次笔折扣支出编号为：DZ020307002 . 二、各部门申请业务折扣(返款)时，必需核查确认相关业务合同完成状况及回款状况，由相关财务人员(统计人员)在申请单上半局部中的特殊说明栏填写回款状况，并

3、签字确认;未收回款项的业务一律不得支付折扣或返款。 三、申请单的上半局部为业务折扣(返款)申请单，由财务留底备查;下半局部为业务杂费报销单，由财务作帐使用。 四、报销方式可采纳两种：(1)对方情愿担当个人所得税，可以劳务费形式并按规定扣除个人所得税后发放，将收款人的身份证复印件附在申请单的下半局部反面，详细报销方式同劳务费;(2)对方不愿担当个人所得税，可以费用报销方式如交通费、办公费、电话费等形式报销，将报销单据附在申请单的下半局部反面，详细报销方式同一般费用报销(此方式尽量避开)。 五、业务折扣(返款)金额(税前)由财务部计入相应业务发生月的同期本钱核算表中。 六、业务折扣(返款)支付，应

4、尽可能由财务部通过银行存款方式直接存入对方存折帐号，或是由申请人与其直接业务主管共同送达对方。 七、由于业务折扣(返款)状况特别，短时期内无法避开，各地区在执行过程中必需严格遵循以下审批程序，否则不予报销。 1、单项折扣金额在1000元以下，均由各事业部总经理签字审批; 2、单项折扣金额在1000元3000元，由各分支机构总经理加签审批。 3、单项折扣金额在3000元以上，由大区总裁加签审批。 4、报销时必需由财务人员审核票据并由财务经理签字审批。 八、此申请单为业务折扣(返款)专用，其他形式的费用报销一律不得使用。 附表：业务折扣(返款)申请单 物业经理人：.pmceo.Com 篇2：关于各

5、商务网各地办事处的有关财务治理制度 关于各商务网各地办事处的有关财务治理制度 总则 1、对象：本制度适用于XY国际南方大区各商务网在南方大区范围内设立的办事处(不包括在北京、上海设立的平台) 2、目的：基于南方大区业务向周边地区或二级城市快速扩张的要求，为更有效地标准各办事处日常财务及财务治理行为，以到达高效率、低本钱快速扩张的目的 3、附则：本制度应在“办事处”的实际运营中不断补充并完善，现执行中遇有规定不到之处，相关人员应本着尽职尽则的精神予以弥补 4、解释权：本制度的解释权及修改权在XY国际南方大区财务中心 细则 1、合同治理 1)各办事处业务部使用派出地公司的业务合同，以派出地法律部的

6、合同编号确认，加盖派出地公司的合同专用章，对外签订的合同须一式三份，即一份为客户方，一份业务部门存档，一份公司财务部存档。 2)各办事处相关合同由当地主管安排专人录入合同库录。 3)各办事处业务主管应设置合同登记手册，具体记录业务合同的使用及回收状况，领用合同必需有领用人的亲笔签字，作废合同要全部联次完整交回法律部。 2、发票治理 1)据合同开具派出地公司发票;不允许不签定合同即开具发票。 2)每月初办事处主管人员到财务部领取发票，填写发票领用表并签字，丧失空白发票的处理。 3)业务人员填写好完整的零星开票通知单，经相应负责人签字确认后到业务主管处开具发票，领用发票时须填写办事处发票领用表，每

7、月需即时核对相关发票及款项的回收状况，并填写相关报表。 4)当天领动身票未收回款项的，当天必需将发票交办事处相关主管人员，再次收款时再在主管处办理领用手续。如有特别状况须将发票留在客户处的2023元以下在征得办事处主管人员同意后，须填写发票回执由客户签字;2023元以上的必需加盖客户公章，违反以上规定者，处以发票金额的10%的罚款。 3、业务回款治理 1)事处业务回款由业务人员在当天下班前交当地办事处主管人员，主管人员在签收后登记入业务回款登记册上，此登记册应妥当保管。 2)业务人员收到款项时当天下班前填写支票回收登记表，交相关主管人员签字确认，支票/现金回收登记表第一联连同相关银行票据由主管

8、转交公司财务部，其次联交总部业务部门留存，第三联由主管保管，第四联由业务人员自己留档，以上四联应每月装订成册妥当保管。 3)上述款项中的现金局部由相关主管人员直接到银行汇款给派出公司的帐户，支票收入在支票有效期内前3天交回财务部。所收到的现金必需全额按时汇入银行，严禁坐支(即收到现金后直接支出)，一经发觉将每次罚款500元直至开除。 4)每周末(或必要时)及未回款截款前主管人员应将已收到款项填写好一式三联的支票回收登记表(附相关银行票据)后交财务出纳处，出纳在核查相关单据的真实性及合法性后签字确认，确认后的支票回收登记表第一联交会计作为凭证附件用，其次联交款人员自己留档作为已移交相关手续的依据

9、，第三联由出纳保管备查。 5)每月13日下班前主管人员应将全部已收到的款项全额存入银行并将有银行盖章的汇款底联传真给财务部，财务部将依据银行盖章日期确认回款。凡在13日之后的汇款均算作未回款。 4、其他治理 1)工资、福利、劳保、个人所得税、日常办公费等费用，直接由派出地地财务核算。每月初由主管人员向财务借当月备用金(附事业部总经理审批签字的开支规划明细)，月底前报销当月全部支出。全部公司款项不能与个人款项混淆，如有公私不分、帐务不清，罚款300元，直至开除。 2)根据会计法规的有关规定，以上涉及到有关档案及票据资料的保管期限应不少于5年。 3)办事处主管人员交接时务必交接相关财务资料，事业部

10、总经理监交时肯定在确保相关财务资料交接完全后再在监交人处签字。 相关财务资料包括但不限于以下资料：办事处发票领用表，业务回款登记册;装订成册的支票回收登记表其次联及其他相关报表。 篇3：大区分公司财务治理细则 大区分公司财务治理细则 一、总原则 1、公司财务实行“规划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的规划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属规划外的，必需有公司总经理的书面授权。 2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，承受财政、税务、审计等部门的检查、监视，保证会计资料合法、真实、准时、精确、完整。 二 、财务工作岗位职责 大区财务实行分级治理、分工负责的

11、治理制度，各分公司财务人员承受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。 (一)财务经理职责 1、组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务治理制度的执行状况进展检查和考核。 3、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，监视各部门降低消耗、节省费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (

12、二)财务主管职责 1、负责治理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的治理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务治理制度的制定，推行会计电算化治理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务治理。 6、参加公司各项资本经营活动的猜测、规划、核算、分析决策和治理，做好对本部门工作的指导、监视、检查。 7、组织指导编制财务收支规划、财务预决算，并监视贯彻执行;帮助财务经理对本钱费用进展掌握、分析及考核。 8、负责公司资产

13、治理，监视其增减变化，负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数据精确、账目清晰、处理准时。 9、准时报送会计报表及相关信息资料，向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成果，并承受监视指导。 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、完成领导交办的其他工作。 (三)会计职责 1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理准时; 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监视，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的

14、监视、保管及统计报表的填报; 3、会计业务的核算，财务制度的监视，会计档案的保存和治理工作; 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 (四)出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金治理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符。 4、每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。 三、现金治理制度 1、全部现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔挨次登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、库存

15、现金超过3000元时必需存入银行。 4、出纳收取现金时，须马上开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 5、任何现金支出必需按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支消失金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。 6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。 四、支票治理 1、支票的购置、填写和保存由出纳负责。 2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单，逐笔挨次登

16、记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日完毕后。 3、出纳收取支票时，须马上开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。 4、支票的使用必需填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管(经理)、总经理(规划外局部)签字后出纳方可开出。 5、所开出支票必需封填收款单位名称。 6、所开支票必需由收取支票方在支票头上签收或盖章。 五、印鉴的保管 1、银行印鉴必需分人保管。 2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。 六、现金、银行存款的盘查 1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存状况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进展定期对帐盘查，其他时间进展抽查。 2、出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进展核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调整表”进展检查核对。 3、其它依据相关会计制度及法规执行。