宝丽股份公司会计电算化管理制度.docx

《宝丽股份公司会计电算化管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《宝丽股份公司会计电算化管理制度.docx（7页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 宝丽股份公司会计电算化管理制度 宝丽股份公司会计电算化治理制度 为推行公司会计治理现代化、信息化，加强会计核算软件的操作使用治理及硬件的运行维护，确保系统的正常运行及会计信息的全面、精确与安全，提高财务会计工作效率，结合公司实际状况，特制定本方法。 第1条操作治理制度 (一)操作使用人员的岗位职责 操作使用人员指有权使用会计核算软件完成职责范围内会计工作的财务人员。依据会计电算化工作要求，财务部配备以下操作使用人员，并规定其职责如下： 1、系统治理员 (1)组织建立公司会计电算体系; (2)负责系统操作使用的组织与治理; (3)制定系统保密制度、安排用户的操作权限; (4)负责系统初始化的治

2、理。 2、数据治理员 (1)建立系统主数据; (2)对主数据及凭证数据等信息的完整性、正确性和合规性进展审核; (3)负责系统初始化工作。 3、系统操作员 (1)根据操作规程，运用系统录入凭证等数据信息并进展相关会计核算; (2)负责数据的正确性校检，对操作中消失的问题作具体记录并准时报告关键用户或系统治理员; (3)依据需要提出系统维护需求。 4、系统维护员 (1)帮助数据初始化工作，负责数据的备份与恢复工作; (2)负责系统软件、应用软件、系统数据及其他会计电算化资料的保管及保密工作; (3)负责对系统硬件和软件运行检查及故障登记与排解工作。 (二)操作使用人员的操作权限 1、系统治理员：

3、操作权限安排、数据查询。 2、数据治理员：主数据录入、查询、修改、冻结、删除，相关交易数据查询与输出，月结与年结，相关报表的查询与输出。 3、系统操作员：主数据查询、相关交易数据的录入、查询、修改及输出，相关报表的查询与输出。 (三)操作使用人员遵循的原则 1、操作人员必需经过培训合格前方可操作，其他人员一律不允许操作。 2、操作人员的用户名和密码必需牢记，并留意安全保密。 3、任何人不得翻开系统数据库进展操作。 4、操作完毕准时退出系统。 第2条硬件设备治理维护 (一)专用硬件设备统一治理、专人使用，其他部门人员不得使用财务硬件设备，确需使用时必需经财务部负责人批准，并确保不影响正常工作。

4、(二)硬件设备及其备件的使用、维护、保养必需落实到人，系统维护员进展登记记录，耗用品出入库建立台账。 (三)保持机器设备良好的运行环境。 (四)硬件设备的维护包括计算机硬件进展检测、功能修复及零部件配置。硬件设备的检测工作由系统维护员负责进展，每季度一次。 (五)操作人员定期清洁硬件设备。 (六)硬件设备的启用和关机必需遵照以下挨次：开机挨次为电源开关、打印机、显示器、主机，关机挨次相反，插拔相关组件时必需关机后进展。 第3条软件治理维护 (一)做好多套备份，由系统治理员和系统维护员分别保管。 (二)软件修改或系统调整由系统操作员提出需求，经财务部负责人批准后，由系统治理员组织系统开发商、系统

5、操作员等实施，形成实施文档。 (三)当硬盘数据被破坏并无法修正或更换硬件设备时，才能实施数据恢复操作，系统数据的恢复操作由系统维护员或系统开发商专业维护人员负责。 (四)保证系统的安全正常运行，设置8位以上的开机密码，严禁退出统一安装的杀毒软件防火墙。 (五)严禁安装与工作无关的软件，更不能访问不良网站，严防病毒随时侵入。 (六)操作人员必需对自己的操作密码严格保密，不得泄漏;操作人员一旦调离工作岗位，由系统治理员准时删除该用户或转变密码。 第4条档案及数据治理 (一)电子文档指存储在磁盘介质上的、根据要求需要归档的数据信息;电子数据信息指电子文档以外的其他数据信息。 (二)电子文档由财务部相

6、关科室打印输出书面形式，一并准时归档; (三)磁盘形式的电子文档保管期限必需在五年以上，必需定期(每年一次)进展更新备份，保证信息的安全完整;妥当保管会计数据的备份，存放在安全、干净、防火、防潮、防磁、防尘的场所，不得任凭乱放和外借。 (四)电子数据信息必需建立备份，采纳双套数据全备份，不得直接对效劳器上的会计数据和作为电子档案的备份介质上的会计数据进展任何非法写操作，如要对磁盘会计数据进展加工，必需使用备份磁盘的副本，不得删改备份介质的数据，恢复系统数据必需使用最新的正式备份; (五)妥当保管好电子数据信息的备份，一般存放在单机的硬盘介质上，不得任凭放置、拷贝和外借; (六)电子数据信息的备

7、份及自行开发原程序的备份应多处存放，依据数据量和硬盘空间的大小状况，定期清理硬盘，删除硬盘上无用的数据和系统，以提高机器的利用率和运行速度; (七)电子数据信息的治理工作，由系统维护员专职执行并对其安全性负责; (八)会计人员调离工作岗位时，必需交接电子数据信息和未归档的电子文档。 物业经理人：.pmcE 篇2：集团公司会计电算化治理制度 集团公司会计电算化治理制度 第一条加强会计核算的使用和操作，保证会计核算软件的正常运行及系统安全，使会计电算化在会计信息处理和保存中发挥积极而高效的作用。 其次条明确上机操作人员对会计软件的操作工作及权限，对操作密码要进展严格治理，必需定期更换密码，杜绝未经

8、授权人员操作会计软件。 第三条输入计算机的原始凭证和记帐凭证等会计数据必需经审核才能录入。 第四条操作人员离开前必需执行相应命令退出会计软件。 第五条常常对电脑设备进展保养，以保证计算机正常运行。 第六条确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除;对磁性介质存放的数据要进展双备份。 第七条对正在使用的会计软件进展升级和对计算机硬件设备进展更换等工作，必需经财务总监和董事长的同意，并由有关人员监视。 第八条备份数据软盘和存档数据软盘、帐页、凭证、报表及其它资料由数据治理人员按规定统一复制、核对、存放和保管。 篇3：某集团公司会计电算化治理制度 某集团公司会计电算化治理制度

9、 第一条加强会计核算的使用和操作，保证会计核算软件的正常运行及系统安全，使会计电算化在会计信息处理和保存中发挥积极而高效的作用。 其次条明确上机操作人员对会计软件的操作工作及权限，对操作密码要进展严格治理，必需定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件。 第三条输入计算机的原始凭证和记帐凭证等会计数据必需经审核才能录入。 第四条操作人员离开前必需执行相应命令退出会计软件。 第五条常常对电脑设备进展保养，以保证计算机正常运行。 第六条确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除;对磁性介质存放的数据要进展双备份。 第七条对正在使用的会计软件进展升级和对计算机硬件设备进展更换等工作，必需经财务总监和董事长的同意，并由有关人员监视。 第八条备份数据软盘和存档数据软盘、帐页、凭证、报表及其他资料由数据治理人员按规定统一复制、核对、存放和保管。