审计工作计划汇编7篇.docx

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1、 审计工作计划汇编7篇一、财政审计 1、本级财政预算执行审计（省定）。以促进加强财政预算治理，标准财政资金安排行为，逐步构建和完善公共财政制度为目标，组织市、县(市)、区审计机关对20xx年度本级财政预算执行及其他财政财务收支状况进展审计，重点检查预算编制和执行、预算超收收入的安排使用、转移支付资金的治理使用、供电供水等附加的征收和使用状况，揭露和查处预算超收收入安排使用不合理不合规，转移支付资金治理使用混乱以及预算编制不科学、违反财经法纪和执行财政改革政策不严等问题。6月底完毕。 2、乡镇负债审计（省定、全省大穿插）。以摸清乡镇债务状况，促进乡镇安康运行为目标，组织市、县(市)、区审计机关对

2、乡镇负债状况进展清理审计，摸清乡镇负债的数量、种类及用途，提醒负债形成的缘由，并有针对性地提出审计建议，为市委、市政府化解乡镇债务供应决策依据。4月底完毕。 3、财政决算审计。以摸清财政运行治理现状，促进深化财政改革，提高财政运行质量为目标，对阳新县(省厅审计)、西塞山区(市定上年结转工程)20xx-20xx年度财政决算进展审计。重点审计财政收支状况及运行质量，地方政府治理和运作本级财政，财税部门预算治理和理财治税状况，以及各项财政资金治理使用的合法、合规状况，揭露和查处财政收入质量不高、执行各项财政改革政策不到位、违反国家税收征管政策等问题。8月底完毕。 4、财政四项改革政策执行状况审计调查

3、（市定）。结合预算执行审计对有关单位执行财政四项改革政策状况进展审计调查。6月底完毕。 二、行政事业审计 5、市直及有关单位财务收支审计（市定）。以促进标准预算治理，提高财政资金使用效益和财政财务治理水平为目标，对市政公用事业局、市*支队、市人事局等3家行政事业单位20xx财务收支以及市人民政府驻上海联络处20xx-20xx年度财务收支状况进展审计。重点查处虚报支出工程骗取财政预算资金，利用职权乱收费、乱摊派、乱罚款，违反收支两条线，乱发乱补，用*大吃大喝及*旅游，私设“小金库”等问题。11月底完毕。 6、医院行业审计（市定）。以促进加强医院财务治理，标准医院行业收费行为，加强药品和医疗设备选

4、购治理为目标，组织全市审计机关对黄石市中心医院(上年结转工程)、黄石市一医院、黄石市二医院、黄石市四医院、黄石市结核病防治院所等5家市级医院和大冶市、阳新县各1家本级医院20xx年度财务收支状况进展审计。重点查处违规乱收费、乱加价、盲目选购大型医疗设备造成闲置和铺张、在药品、医疗设备选购环节拿回扣等问题，促进降低医疗本钱，解决人民群众看病贵问题，为我市公共卫生体制建立效劳。6月底完毕。 7、学校行业审计（市定）。以促进加强学校财务治理，标准教育行业收费行为为目标，组织全市审计机关审计市试验高中、市六中2所市级学校和四个城区各1所本级学校20xx年度财务收支状况。重点查处学校乱收费、乱办班等问题

5、，深刻分析问题产生的缘由，提出改良措施和建议，为加强我市教育体制建立决策效劳。6月底完毕。 三、专项资金审计 8、五项社会保障资金审计（省定）。以摸清社会保障资金治理现状，促进加强资金治理，完善我市社会保障体系建立为目标，根据审计署的统一部署，组织对市本级、大冶市、阳新县20xx年度企业职工根本养老保险基金、城镇职工根本医疗保险基金、失业保险基金、企业年金和工伤保险基金、生育保险基金等5项社会保障资金进展审计，重点检查各项基金收入的真实完整性和支出的合法合规性，揭露和查处挤占挪用、损失铺张等问题，保障资金安全完整，维护社会弱势群体的利益。6月底完毕。 9、扶贫资金审计（省定）。以促进市委、市政

6、府扶贫工作方针、政策的贯彻落实，保障我市扶贫开发目标的顺当实现为目标，组织对阳新县20xx至20xx年度扶贫开发专项资金进展审计，重点检查扶贫资金的拨付、治理和使用，以及扶贫开发工程建立及效益状况，揭露和查处有意拖欠、虚列支出、挤占挪用和损失铺张等问题。6月底完毕。 10、三项市级专项资金审计（市定）。以促进专项资金加强治理，提高资金使用效益为目标，对城市维护建立费、教育附加费、粮食储藏基金20xx-20xx年度的治理和使用状况进展审计。6月底完毕。 四、重点建立工程审计 11、重点建立工程审计（市定）。以促进加强工程治理，标准投资行为，提高投资效益为目标，对黄石理工学院、市城投公司等市政府投

7、资1000万元以上工程进展决算审计。重点检查工程投资是否履行了相关审批程序，工程质量和资金使用效益如何，揭露违*选购和招投标程序、挤占挪用工程资金、虚报工程造价和损失铺张等违纪违规问题，为完善我市投资体制效劳。11月底完毕。 12、国外援贷款工程审计（省定）。以促进加强治理，合理有效利用外资，提高资金使用效益和外债归还力量为目标，依据审计署授权，组织对世行贷款公共卫生工程、磁湖污水治理工程工程、日本协力银行贷款城市防洪工程、结核病掌握工程(卫)、林业持续进展工程(林业四期)等国外援贷款建立工程进展审计，重点检查国外贷援资金和本级配套建立资金到位和使用、工程设备选购和使用、提款报账等状况，揭露工

8、程执行中存在的违反国家法规和国外贷援款工程协定，以及内部掌握存在重大缺陷等问题。7月底完毕。 五、国有及国有控股企业审计 13、国有及国有控股企业审计。以摸清家底，提醒风险，促进加强经营治理，提高经济效益和竞争力量为目标，组织对市粮食储藏公司20xx-20xx年度资产负债损益状况进展审计，重点审计企业资产负债损益的真实、合法性，揭露企业会计信息失真、因决策失误、治理不善导致国有资产流失和损失铺张等问题，严厉查处内外勾结、弄虚作假、侵占国有资产的行为。以资产的盈利性、流淌性和安全性为尺度，从资产营运结果和资产构成方面，分析评价企业的资产质量，促进企业建立现代企业制度、健全内部掌握和自我约束机制，

9、实现国有资产保值增值。11月底完毕。 六、社会中介机构相关审计报告核查 14、社会中介机构相关审计报告核查（市定）。以标准社会中介机构执业行为为目标，组织对局部社会中介机构出具的相关审计报告进展核查，重点揭露违反执业准则、串通作弊、出具虚假报告、造成国有资产和政府资金流失等问题，促进提高执业质量。11月底完毕。 七、经济责任审计 15、经济责任审计。以加强对权力的监视与制约，促进领导干部仔细履行职责，推动党风廉政建立为目标，组织对党政领导干部和国有及国有控股企业领导人进展经济责任审计。重点审计领导干部在行使经济决策权、经济治理权、经济政策执行监视权中，重大经济事项决策状况、重要经济政策法规执行

10、状况、重点资金、资产治理使用状况，并探究离任审计与任中审计结合、合法合规性审计和经济效益审计并重的路子，以促进领导干部依法行政，廉洁自律，提高经济治理水平。 审计工作规划 篇2 一、提高熟悉，切实维护审计打算的严厉性 审计机关在催促检查各地各部门落实审计整改工作中，要主动加强与各有关部门协调协作。财政、税务、监察、人事、金融、司法等部门要树立全局“一盘棋”思想，充分发挥职能作用，自觉协作和帮助审计机关依法落实审计建议和审计打算，促使被审计单位各项整改工作到位。 因此，各地、各部门要从党风廉政建立和依法行政的高度，仔细学习贯彻审计法以及有关审计监视的各项规定，自觉维护审计监视的严厉性，不断增加依

11、法落实审计打算的意识。对审计机关审计出来的问题要切实引起重视，仔细对待。对审计机关明确要求整改的问题，必需在规定的时间内整改到位，将整改结果准时报告市政府并报送审计机关。 对审计处理惩罚事项，必需根据审计法及其财政违法行为惩罚处分条例的规定，将应当缴纳的款项缴入指定的特地帐户；依法没收的违法所得和罚款，全部缴入国库。同时，要仔细分析产生问题的缘由，讨论实行有效措施，加强治理，建立健全依法落实审计打算的各项制度，严禁有法不依，有令不行，有禁不止。 二、加强领导，切实抓好审计整改工作的落实 审计整改是确保审计监视到位的关键所在。各地、各部门要高度重视涉及本地、本部门的审计整改工作，进一步加强对审计

12、整改工作的领导。各级政府主要领导及分管负责人要定期听取审计工作状况汇报，讨论解决审计执法中存在的困难和问题，支持审计机关依法审计、依法处理，准时催促有关部门和单位加强审计整改，落实审计打算。要将重要审计事项及审计打算的整改和落实状况纳入政府督查范围，准时加以督查落实。 各级审计机关要定期跟踪检查，审计机关在出具审计报告、下达审计打算后的一个季度内应当对被审计单位进展一次跟踪检查。对检查中发觉被审计单位未按规定期限和要求执行审计打算的，审计机关应当责令执行，仍不执行的，申请人民法院强制执行。要建立案件移交、查处机制，加大对有关责任人的处理惩罚力度。对被审计单位负有直接责任的主管人员和其他直接责任

13、人员，审计机关应依法向有关部门提出赐予行政处分的建议；对构成犯罪的，应依法移送司法机关追究刑事责任。 三、各司其责，切实加强各部门间的协调与协作 审计监视是宪法、审计法给予审计机关的神圣职责，审计机关提出的审计建议和下达的审计打算是审计执法的重要内容。从总体上看，我市各地、各部门贯彻执行审计法以及落实审计建议、打算的状况是好的，但也有一些地方和单位存在重视不够、对审计出来的问题整改不力等问题，在肯定程度上给经济运行和治理带来了不良影响。 审计工作是政府行政监视的一项重要工作，依法审计是宪法和审计法给予审计机关的权利，做好审计工作是保证政府科学决策、搞好宏观调控、确保资金使用效益的重要措施，也是

14、保证政府各部门廉洁高效的必要手段。 对拒不执行审计打算的单位，凡与财政有拨款关系的，财政部门应当依据审计机关的审计打算和有关凭据，在其预算内拨款或财政专户存款中予以扣缴。对审计机关查出的偷税、漏税，税务机关应当依据审计打算，准时将应收税款、滞纳金收缴入库，并按期将执行状况书面回复审计机关。监察机关要将审计打算的落实状况纳入执法监察的内容，对拒不执行审计打算的，监察机关要准时派员实行有力措施帮助审计机关予以落实； 对审计机关提出的对被审计单位负有直接责任的主管人员和其他责任人员赐予行政处分的建议，监察机关和被审计单位等应当依法准时处理，并将结果书面通知审计机关。司法机关对审计移送的案件线索要仔细

15、查处，依法追究责任。金融机构要依据审计法的有关规定，在审计机关就审计事项进展调查、查询被审计单位各项存款并调取证明材料时，应当积极予以协作、帮助，准时供应有关证明材料。 审计工作规划 篇3 一、 指导思想 20xx年内部审计工作将严密围绕集团公司进展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增加集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进展专项审计，同时还要准时对重大经济事项进展专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司进展态势相适应的审计监视模式和审计效劳体系，

16、着力提升审计效劳质量，切实履行审计监视职能，为集团公司的进展供应保障。 二、 工作目标 紧紧围围着20xx年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，仔细履行公司给予监察审计部门的各项职责，全面的监视财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、工程、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注意事后整改和事前跟踪过程掌握，以监视促过程，从治理机制和完善制度的层面提醒问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续进展的力量。 (一) 进一步建立健全内部审计制度，建立并完善内部审计工作手册。 加强审计制度的建立，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监视机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度

17、化和标准化。 (二) 加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。 加强审计队伍综合素养力量建立，满意内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。 (三) 参照企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 审计评估公司内部掌握制度的合理性、合规性、适时性，对内部掌握环境、经营风险、掌握活动等进展评估和测试。(20xx年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合公布了企业内部掌握根本标准(财会20xx7号，以下简称根本标准)。 20xx年4月15日，五

18、部委联合公布了企业内部掌握配套指引(财会20xx1l号，以下简称配套指引)，自20xx年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自20xx年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此根底上， 择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓舞非上市大中型企业提前执行。 中国企业内部掌握标准体系的建立与实施，一是加强和标准企业内部掌握的需要。各类企业需要依据内控标准要求，对原有制度进展修改、完善和提升;构建企业内掌握度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营治理水平和风险防范力量，促进企业可持续进展。) (四) 以财务收支审计为根底，开展对所属公司(事业部)经济责任和经济

19、效益审计一次。 财务收支审计是监视各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的根底。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部掌握制度的建立和执行状况进展的监视和评价，是建立领导干部监视约束机制，促进各级领导干部的增加大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。 (五) 建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。 建立审计结果落实反应制度。对下发整改通知责令限期整改的单位， 准时进展回访，监视审计意见的落实，使公司存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。

20、三、 工作措施(规划) (一) 制订并完善内部审计工作手册，规划于20xx年6月完成。 (二) 规划安排对现有的内审人员进展二次(每个人一次)脱产审计业务培训(为期一周)，规划于20xx年68月完成。连续组织参与国际内审师资格考试，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的需要。 (三) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。规划于20xx年11月完成。 (四) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效益状况进展 审计(必要时延长至以前年度)。规划于20xx年10月完成。

21、(五) 建立审计结果落实反应制度，规划于20xx年2月完成。同时，加强对审计意见落实状况的跟踪。 (六) 结合效能监察，重点开展活动工程、大宗物资选购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。 (七) 开展重要领域、重点活动工程的专项审计。 (八) 开展各项常规性审计工作。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性;各经营单位的经济效益审计;经营治理人员经济责任审计;检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行状况;对公司经营治理中的重要问题开展专项审计调查等。 (九) 对物资选购治理进展审计，特殊是对印刷选购、投递费选购治理、办公用品、设备、工程活动物资等选购治理活动进

22、展审计监察。 四、 重要事项 (一) 制订并完善内部审计工作手册 (二) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 (三) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效 益状况进展审计。 五、 主要资源 20xx审计室将保持现有组织架构及人员配置不变，通过提高工作效率和工作质量，来保证各工程标任务的完成。 六、 费用预算(略) 审计工作规划 篇4 我叫xx，现任xx局审计科长。审计科的主要职能是负责xx系统内部审计工作，对所属单位经济活动进展专项和后续审计，负责对所属单位领导干部的经济责任审计，指

23、导基层单位开展内部审计工作。现将我们今年履审计科工作职状况总结如下： 一、实施内部审计，发挥内审“免疫系统”作用 今年以来我们们科对5家院长调动的xx院进展了院长任期内经济责任审计;对3家xx院关于款待费偏高状况进展审计;对2家xx院汽车费用支出较大状况进展审计;对2家xx院基建工程资金使用状况进展专项审计;对8家xx院职工来信来访反映与经济相关的问题进展审计调查。在审计工作中，我们要求自己，做到廉洁自律、行为标准、严谨细致、结果公正;做到审计报告中提出的意见和建议中肯，业绩评价实在;做到经济责任分清，对国家和单位负责，对当事人负责。真实、全面地反映院长履行经济责任状况。 二、树立效劳理念，将

24、事后监视前移到事前事中的风险防范 在审计工作中，我们以独立、客观的态度对被审计单位内部掌握制度和风险治理进展检查和客观评价，并提出进一步完善内部掌握制度的建议和对策，从而帮忙单位纠错防弊、加强掌握、提高治理水平。为了更好地帮忙基层单位建立内部掌握制度和风险治理过程的设计，今年我们们审计科编辑出版了xx系统惩防体系根本框架规章制度汇编和xx系统规章制度汇编。督导各医疗xx单位建立健全内部掌握制度，并且装订存档。通过完善制度建立，堵塞治理漏洞，把治理审计和风险审计有机地结合起来，有效地从源头上掌握风险与提高绩效，促进单位提高治理水平。 三、做好领导交办的.其他事项。 今年我们们帮助局纪委开展行风整

25、治工作，督导和检查各单位实际工作和书面资料的进展状况，并负责将全系统行风整治各个阶段工作的资料进展收集、汇编、装订、存档。 我们们虽然较好地完成各项工作任务，但与局领导和同志们的要求相比还有差距。在以后的工作中，我们们要加强政治学习，进一步提高自身修养，敬重领导、团结同志、诚恳为人、正派做事。 审计工作规划 篇5 一、指导思想 xx年内部审计工作将严密围绕集团公司进展目标，树立以“监视促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监视、治理、效劳职能，为集团公司的进展供应保障。

26、 二、年度工作目标 实行先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对*股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮番实施一遍财务收支审计。通过监视各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内掌握度的层面提醒问题并提出审计建议，催促被审计单位逐步标准和提高经营治理。积存肯定的工作阅历后，再依据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。 三、年度工作规划 (一)开展财务收支审计和内控状况检查工作。 随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改良和完善，内部审计的工作任务也更加艰难。 针对目前内部审计人员少，审计力气有限的工作实际

27、，从根底的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮番实施一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进展审计，同时结合各公司内部掌握制度的建立和执行状况进展监视和评价，把握集团各公司经营治理状况和内掌握度建立、执行状况，查找和完善内部掌握中财务治理的薄弱环节。为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险治理审计奠定扎实根底。同时，依据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。xx年度审计工作规划安排如下： (二)建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。 依据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合集团公司实际，逐步建立健全

28、内部审计制度和治理方法，在组织和制度上保障内部审计工作的正常开展。 1、制定内部审计治理方法，从内部审计工作职责和权限、内部审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制度上为内部审计工作的正常开展供应保障。完成时间xx年9月30日。 2、制定财务收支审计实施细则，作为对公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进展审计监视的指导文件，标准开展内部审计工作。完成时间xx年9月30日。 3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承诺书、被审计单位根本状况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审计报告等，从格式上标准审计工作文档。完成时

29、间xx年5月31日。 4、借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部掌握、风险治理等相关学问和内容，提高公司员工树立内部掌握和风险治理的意识，为今后开展相关审计工作奠定根底。 (三)坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建立。 积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生气和活力。 1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上承受其指导。分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参与专业培训，猎取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素养，为内部审计工作下一步在各公司的开展

30、和落地生根制造条件。 2、仔细学习执行内部审计人员职业道德标准，培育审计人员不断增加全局意识、责任意识、治理意识、风险意识和自律意识，提高政治素养和综合素养。 3、通过参加和执行审计工程，在实践中学习和摸索方法，逐步积存和总结内部审计工作阅历，提高审计专业技能和水平。 4、购置内部审计、内部掌握、风险治理等专业理论书籍和培训课件，充实内审人员的专业理论学问，提高专业技能水平，更好地效劳于集团公司。 5、通过集团公司人力资源部引进和聘请各类审计专业人才，充实集团公司审计力气，在人员和力气上为开展内部审计工作奠定根底。 四、内部审计工作要求 (一)合理调配审计资源，根据审计工程规划分别下达审计通知

31、，成立审计小组，明确分工和责任。 (二)以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。 (三)严格审计程序，标准审计行为，确保审计质量。 (四)严格遵守廉洁从业若干规定，遵守内部审计人员职业道德标准。 审计工作规划 篇6 3月30日至31日，XX年人民银行内审工作会议在南京召开。会议对人民银行内审部门设立十年来的工作进展了全面总结，充分确定了内审工作取得的成绩，深入阐述了当前形势下做好内审工作的重要意义，明确了今后一个时期加强内审工作的思路和重点，并提出了详细要求。会议对人民银行内审工作先进集体和先进个人进展了表彰，宣布了XX年度优秀内审工程。人民银行党委委员、行长助理郭庆平出席会议并讲话。

32、郭庆平在讲话中指出，自从1998年人民银行设立特地的内审部门以来，为人民银行职能的依法有效履行做出了重要奉献。近年来，在加强队伍建立、履行审计职能、创新工作治理、促进内控机制建立等方面开展了卓有成效的工作，促进内审工作的质量和水平迈上了新的台阶。 干部队伍建立不断加强，内审工作根底得到进一步稳固。各级内审部门根据“监视同级、下查一级”这一根本工作模式，实行全面性审计和专项审计相结合的方式，扎实开展了大量的审计工作，充分发挥了内审工作查处违规、健全掌握、效劳治理、支持决策的职能作用。在开展全面性审计的同时，各级内审部门还围绕人民银行中心工作和有关重点领域，扎实开展各类专项审计，并加强对有关重点领

33、域、重要事项的综合性、持续性审计。依据审计发觉的问题，各级分支机构和总行有关部门进一步完善了治理制度、强化了掌握措施，审计的建立性作用得到充分发挥。同时，各级内审部门积极探究创新内审工作组织治理，切实提高工作水平;大力促进人民银行内部掌握机制建立，积极开展内部掌握审计。 郭庆平强调，20xx年，随着国际金融危机的进一步扩散，我国经济进展面临着严峻简单的局面，这对人民银行履行金融调控、金融稳定、金融效劳职责提出了严峻的考验。新的形势和任务，对维护人民银行声誉和形象、提高人民银行社会公信力提出了新的、更高的要求。以科学、高效的内部审计工作，促进人民银行职能的正确履行和人民银行事业的安康进展，是人民

34、银行内审工作的根本任务，是内审部门最重要的科学进展实践。 对此，郭庆平强调指出，一是要稳固根底，连续加强和深化合规性审计，通过审计严厉查处违规，有效防范风险。要将抓住关键、突出重点作为制定审计规划、配置审计资源的根本依据，通过对以往审计成果的仔细梳理和综合分析，确定合规性审计的重点领域和关键环节;要把查深查透、保证质量作为内审工作治理的核心内容，同时作为内审人员的根本职业道德标准，坚持内部审计的职业审慎性，在审计过程中擅长发觉线索，并且抓住疑点一查究竟;要坚持立足监视、着眼效劳的工作理念，提高审计意见和建议的质量;要通过落实整改责任、加强后续审计等方法，确保审计整改措施的贯彻落实。 二是积极拓

35、展，全面履行内审工作职责，确保内部审计不留死角、不留空白。内部审计要严密围绕组织机构目标来开展工作，但凡可能影响组织目标充分实现的领域，都应纳入审计关注的视野。 三是加大力度，进一步推动人民银行内控体系建立。首先，要在原来的分支行内部掌握指引的根底上，制定一个适用于人民银行全系统的内控机制建立指南，以进一步全面推动内部掌握建立工作。其次，要进一步加强对审计发觉的重要问题和有关典型案例的内控缺陷分析工作，为各级行领导和有关部门加强治理、完善掌握供应有价值的参考。再次，要连续完善并大力开展内部掌握审计工作，将内部掌握审计确立为一种特地的审计类型。最终，内审部门要加强内部掌握、风险治理的理论讨论和宣

36、传工作，努力使风险和内控理念在全行系统深入人心，探究组织开展内部掌握自我评估等工作。 四是探究创新，切实推动人民银行内审工作转型。要擅长总结自己的阅历，擅长学习别人的阅历，擅长消化汲取再创新。 最终，郭庆平盼望人民银行内审人员要进一步发扬诚恳守信、坚持原则、严格自律、开拓创新精神，讲大局、讲团结、讲协作，成为一支作风过硬、业务过硬、政治过硬的队伍。 审计工作规划 篇7 一、 指导思想 20xx年内部审计工作将严密围绕集团公司进展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增加集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题

37、进展专项审计，同时还要准时对重大经济事项进展专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司进展态势相适应的审计监视模式和审计效劳体系，着力提升审计效劳质量，切实履行审计监视职能，为集团公司的进展供应保障。 二、 工作目标 紧紧围围着20xx年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，仔细履行公司给予监察审计部门的各项职责，全面的监视财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、工程、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注意事后整改和事前跟踪过程掌握，以监视促过程，从治理机制和完善制度的层面提醒问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续进展的力

38、量。 (一) 进一步建立健全内部审计制度，建立并完善内部审计工作手册。 加强审计制度的建立，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监视机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和标准化。 (二) 加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。 加强审计队伍综合素养力量建立，满意内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。 (三) 参照企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 审计评估公司内部掌握制度的合理性、合规性、适时性，对内部掌握环境、经营风险、掌握活动等进展评估和测试。 (

39、20xx年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合公布了企业内部掌握根本标准(财会20xx7号，以下简称根本标准)。 20xx年4月15日，五部委联合公布了企业内部掌握配套指引(财会20xx1l号，以下简称配套指引)，自20xx年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自20xx年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此根底上， 择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓舞非上市大中型企业提前执行。 中国企业内部掌握标准体系的建立与实施，一是加强和标准企业内部掌握的需要。各类企业需要依据内控标准要求，对原有制度进展修改

40、、完善和提升;构建企业内掌握度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营治理水平和风险防范力量，促进企业可持续进展。) (四) 以财务收支审计为根底，开展对所属公司(事业部)经济责任和经济效益审计一次。 财务收支审计是监视各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的根底。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部掌握制度的建立和执行状况进展的监视和评价，是建立领导干部监视约束机制，促进各级领导干部的增加大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。 (五) 建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。 建立审计结果落实

41、反应制度。对下发整改通知责令限期整改的单位， 准时进展回访，监视审计意见的落实，使公司存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。 三、 工作措施(规划) (一) 制订并完善内部审计工作手册，规划于20xx年6月完成。 (二) 规划安排对现有的内审人员进展二次(每个人一次)脱产审计业务培训(为期一周)，规划于20xx年68月完成。连续组织参与国际内审师资格考试，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的需要。 (三) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价

42、。规划于20xx年11月完成。 (四) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效益状况进展 审计(必要时延长至以前年度)。规划于20xx年10月完成。 (五) 建立审计结果落实反应制度，规划于20xx年2月完成。同时，加强对审计意见落实状况的跟踪。 (六) 结合效能监察，重点开展活动工程、大宗物资选购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。 (七) 开展重要领域、重点活动工程的专项审计。 (八) 开展各项常规规性审计工作。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性;各经营单位的经济效益审计;经营治理人员经济责任审计;检查国家财经法规和

43、企业财务规章制度的执行状况;对公司经营治理中的重要问题开展专项审计调查等。 (九) 对物资选购治理进展审 计，特殊是对印刷选购、投递费选购治理、办公用品、设备、工程活动物资等选购治理活动进展审计监察。 四、 重要事项 (一) 制订并完善内部审计工作手册 (二) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 (三) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效 益状况进展审计。 五、 主要资源 20xx审计室将保持现有组织架构及人员配置不变，通过提高工 作效率和工作质量，来保证各工程标任务的完成。 内 容 结 束