公司财务管理规章制度.docx

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1、专业 | 权威 | 精品知识共享公司财务管理规章制度友情提示：欢迎光临小店，本店致力于全行业精品知识共享，所有内容均为Word格式，可自由修改编辑，如果对您生活或工作有所帮助，欢迎下载！一、财务人员管理制度1 . 认 真 学 习 国 家 有 关 的 财 经 法 规 、 制 度 ， 以 及 财 务 工 作 规 则 ， 并 以 此 指 导 岗 位 的 具 体 工 作 。 2.及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存情况编制报表，并上报公司领导及有关部门。3.认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，每批传票登记完后，要编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明

2、细账相符。4 . 认 真 及 时 清 理 往 来 帐 目 ， 发 现 问 题 及 时 处 理 ， 杜 绝 呆 帐 、 死 帐 。 5.认真及时清理核对固定资产和流动资产的盘点，年中年末与各部门科室对帐，及时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。6.传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。7 . 按 时 、 按 比 例 计 提 、 上 缴 各 项 税 金 。 8.按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作二、现金管理制度1 . 现 金 借 款 需 由 经 手 人 填 写 “ 借 款 申 请 单 ” ， 经 总 经 理 审 批 后 到 财 务 支 取 。 2.凡借现金5W元以上的必须提前

3、与出纳约定，以便提前准备。3.劳务工资发放时间定为每月十四日。4 . 每 天 所 收 现 金 要 严 格 执 行 现 金 管 理 制 度 ， 于 当 天 下 班 之 前 交 财 务 出 纳 统 一 管 理 ， 不 准 挪 用 。 三、支票管理制度1.支票必须符合以下要求方能收取 不 能 撕 毁 ， 破 损 或 涂 改 。 签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。2 . 使 用 支 票 需 由 经 手 人 填 写 “ 支 票 借 款 申

4、 请 单 ” ， 经 项 目 经 理 、 部 门 经 理 、 总 经 理 审 批 后 到 财 务 办 理 支 票 领 用 手 续 。 支 票 领 出 后 十 天 内 持 发 票 到 财 务 报 销 ， 如 不 及 时 报 销 ， 出 纳 有 权 拒 发 新 的 支 票 。 四、费用申请及报销1.凡经经营部开支费用需在总经理审批后送达财务后方可申请项目开支费用。2 . 购 买 日 用 品 、 办 公 费 用 需 的 发 票 要 部 门 经 理 签 字 ， 报 财 务 审 核 并 由 财 务 负 责 报 总 经 理 审 批 后 予 以 领 取 现 金 或 支 票 。 3.项目费用的报销：必须在原始发票背面注明事由、由经手人签字后报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。4.差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经出纳审核后报项目经理、部门经理签字,由财务负责报总经理审批后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。本文已阅读完毕，欢迎下载、点赞关注- 3 -