学校内部控制工作总结内部控制工作总结报告8篇.docx

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1、 学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告8篇 学校内部掌握工作总结:内部掌握工作总结报告8篇学校内部掌握工作总结:内部掌握工作总结报告内部掌握建立状况自查报告内部掌握建立状况自查报告依据财政部行政事业单位内部掌握标准（财会201xxx号）、以及四川省财政厅关下面是小编为大家整理的学校内部掌握工作总结:内部掌握工作总结报告8篇,供大家参考。 篇一：学校内部掌握工作总结:内部掌握工作总结报告掌握建立状况自查报告内部掌握建立状况自查报告 依据财政部行政事业单位内部掌握标准（财会201xxx 号）、以及四川省财政厅关于开展行政事业单位 201x 年度内部掌握报告监视检查工作的通知（川财会201xx

2、x 号）要求，我镇严格对比省财政厅下发的行政事业单位 201x 年度内部掌握报告监视检查指标及说明开展内部掌握建立状况自查工作，现将自查状况汇报如下： 一、自查工作的组织 本次内部掌握建立状况自查工作在我镇内部掌握领导小组的指导下，由内控办牵头，多部门分工协作，并由镇纪委全程监视。 为确保本次工作有序开展，通过自查精确定位单位内部掌握治理风险点和缺乏之处，我镇托付专业询问机构帮助检查并开展完善工作。 二、工作步骤 本次自查工作，实行分步实施、逐步完善的推动原则，详细包括以下几项工作： 1、各部门依据职责，对比省财政厅下发的行政事业单位 2023 年度内部掌握报告监视检查指标及说明，在专 业询问

3、机构的帮助下，开展本部门内控体系建立自查工作，并按要求提交相关支撑材料； 2、内控办汇总各部门自查结果，依据自查结果，制定完善规划； 3、分步开展完善工作，明确详细责任部门； 4、开展完善后的二次自查，并将结果准时上报财政； 5、将单位内部掌握建立过程材料汇编成册。 三、自查结果 通过本次自查，准时发觉我镇在内部掌握建立中存在的缺乏并完善，自查结果详见附件蓬溪县吉星镇人民政府内部掌握报告自查评分表。 四、工作总结 （一）内部掌握工作的阅历、做法及取得的成效 第一、启动内部掌握建立 1、召开内控专题会议，制定内控工作方案，明确内控相关的工作机制，详细如下： 启动内部掌握建立工作。由单位一把手主持

4、召开内控专题会议，制定内控工作方案。会议争论内部掌握建立与实施的议题，各部门对内部掌握建立与实施进展争论，主持内部掌握工作方案的制定、修改、审批工作，负责建立健全内部掌握工作机制。对内部掌握建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进展统一领导和统一协调，主持开展工作分工及 人员配备工作，发挥领导作用、担当领导责任。 成立内部掌握领导小组。由党委书记余国婷担当组长，镇长黄华担当副组长，分管各部门领导及部门主要负责人为小组成员。 健全内部掌握工作机制。明确内控工作的汇报机制、沟通机制、议事决策机制、工作考核机制、专题问题解决机制等，保证内控工作顺当开展。 2、开展内部掌握专题培训。针对国家相关政策，

5、内部掌握各项制度，结合我单位内部掌握拟实现的目标和实行的措施召开了专题培训，培训内容包括为什么要开展内控、什么是内控、如何开展内控风险测评、如何开展内掌握度建立、如何将内掌握度落地、如何借助信息化工具将内控体系予以真正落地等，全面深入地为我单位内控体系建立指明白方向，培训还就各部门及其人员在内部掌握实施过程中的责任等内容进展明确。 3、开展组织及业务流程再造：依据单位“三定”方案，进展组织及业务流程梳理、再造，编制流程图，形成内部掌握手册，手册从单位层面和业务层面对单位涉及的经济活动进展梳理，包括六大经济活动，涵盖七十五项关键流程或过程，对各流程所涉及的岗位分工、潜在风险、风险级别和管控措施进

6、展了明确，为各部门开展各项经济活动以及风险防控供应指引。 其次、落实岗位建立要求 围绕单位内部治理所涉及到各类岗位进展全面的梳理，强化内部岗位建立。 1、明确各关键岗位职责和权限，落实分岗设权的原则，详细包括但不局限于以下岗位： 各类费用的归口审核岗、预算治理岗、财务会计岗、财务审核岗、出纳岗、选购治理岗、合同治理岗、法制岗、资产治理岗、纪检监视岗。 2、对各不相容岗位进展梳理设计，强抓关键岗位轮岗和不相容岗位相互分别的落实。对不相容岗位与职责进展了有效设计。详细涉及六大经济活动，包括但不局限于以下岗位设计： 预算治理：预算编制与预算审核、预算审批与预算执行、预算执行与预算分析评价、决算编制与

7、审核相互分别； 收支治理：收款与会计核算、支出申请与内部审批、付款审批与付款执行、经办与会计核算相互分别； 选购治理：选购需求制定与内部审核、选购文件编制与复核、合同签订与验收、验收与保管相互分别； 资产治理：办理货币资金业务、无形资产的研发与治理、对外投资的可行性讨论与评估相互分别、资产配置、使用和处置的决策、执行与监视相互分别； 建立工程治理：工程建议和可行性讨论与工程决策、概 预算编制与审核、工程实施与价款支付、竣工决算与竣工审计相互分别； 合同治理：合同的拟订与审核、合同的审核与审批、合同的审批与订立、合同的执行与监视相互分别。 第三、构建健全的权力制约机制 1、构建权力运行机制：完成

8、对单位权力构造的梳理，构建决策科学、执行坚决、监视有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监视权既相互制约又相互协调。 2、构建权力制衡机制：构建分事行权、分岗设权、分级授权的权力制衡机制。明确经济活动事项的决策、治理、执行与监视的分别设计。明确内部掌握的决策、治理、执行与监视机构的分别设置；对单位事项进展梳理分类，对不同的事项设计不同决策权限。明确各个业务领域掌握中不相容岗位相分别的设置；明确各个岗位的职责；明确各个岗位职责之间的关联及边界。明确决策、治理、执行与监视各类权限范围内的明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特别授权界限等。 3、构建权力监视机制：建立与审计

9、、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监视及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的状况，准时发觉权力运行过程中的问题，予以校正和改良。 （二）内部掌握工作中存在的问题与遇到的困难 1、个别部门负责人对内部掌握建立工作的重要性熟悉缺乏，导致个别流程在梳理及优化过程中进度相对缓慢。 2、个别岗位对自身风险熟悉不到位，未能准时根据要求准时实行相关措施进展防控，存在风险隐患。 3、内控风险评估工作尚未开展。由于内部掌握风险评估需要托付专业询问机构深入单位进展调研，不同于评价或检查，需要充分的组织和充分的时间，但该工作将作为下一阶段工作重点。 4、内控信息化尚未建立。由于内部掌握信息化建立需要

10、基于相对成熟的制度体系，目前我镇工作重点放在体系机制建立方面，信息化建立将视状况逐步推动。 （三）下一步内部掌握工作规划 工作规划 时间 安排 工作内容 工作分工成果 汇 编及运用 10月 31日前 1.将内控建立成果汇编成册，组织进展专题培训； 2.强抓落实，不定期组织成果落地状况检查。 由内控办和镇纪委共同负责落实。 内控 建 设12月 31根据本次梳理成果，强抓执行，在执行过程中逐步优化。 由内控办和镇纪委共同 成 果 执行 日前 负责落实，各部门协作。 内控 信 息系 统 建立 2023 年 依据内控体系建立要求，启动内控信息化建立，充分利用信息化手段实现内控机制落地。 由内控办和信息

11、化治理部 门 负 责 落实。 篇二：学校内部掌握工作总结:内部掌握工作总结报告内部掌握根底性评价工作总结报告 小学内部掌握根底性评价工作总结报告 01X 年，学校内部审计根据教育部制定的教育审计根本思路开展工作，取得了肯定成效，在完善内掌握度建立，标准财务治理，提高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的预防、提醒和抵挡的”免疫”功能。一年来，学校内审部门共接手各类审计事项 131 项，已完成 119 项，审计资金总额 41,743 万元。其中，校级财务预算执行审计调查 1 项;经济责任审计 4 项，审计金额 21,087 万元;大型建立工程前期工程预算审核 20项，审核金额 7,409 万

12、元;基建工程跟踪审计 3 项，审计金额8,058万元;修缮工程竣工结算审计74项，审计金额5,073万元;科研工程结项审签 12 项，审签金额 116 万元;其他有关经济事项审计 5 项。参加各类工程招投标 109 次。共提交审计报告 79 份，签发审计意见 217 份，提出审计整改建议17 条，为学校削减不合理资金支出 3,223 万元。 一、构建”三位一体”的内审工作格局，提升内审质量和效益 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任审计为抓手、工程建立审计为重点的”三位一体”内部审计工作格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内部审计监视和效劳职能。 (一)开展校级财务预算执行审计调查

13、，促进标准治理 依据教育部关于加强高等学校预算执行与决算审计工作的意见(教财202312 号)的有关工作要求，审计处对学校 2023 年 1-10 月份财务预算执行状况进展了事中审计调查，目的在于增加预算执行的约束力，促进预算标准治理。审计调查过程中，重点关注了预算收支总体执行状况，并对近三年有关经费的开支状况进展了统计调查分析。调查结果显示，截至 10 月底学校财务预算总体执行状况比拟好。 (二)深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任 1.完善经济责任审计工作程序 经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的工作，审计处在总结以往阅历的根底上，进一步标准执业标准，完善审计程序，做到审计

14、事项公开透亮。一是实施审前公告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济责任的有关事项，通过信息平台、信件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。此举增加了经济责任审计工作的透亮度和群众参加度。二是实施审计约谈。召开进点会，通报审计事项，约谈不同层次的教职工代表，充分听取群众对被审计领导干部的意见和评价，并对领导干部任职期间履职状况进展民主测评。三是实施审计报告复核。对经济责任审计报告披露的每一经济事项，进展仔细复核，做到事实清晰、证据充分、结论精确，在此根底上形成审计报告初稿，征求被审计对象反应意见后最终定稿。四是实施前后任经济 责任事项交接。依据审计结果，完善前后任经济责任事

15、项交接以及存在问题的后续整改，增加领导干部经济责任意识和自律意识，杜绝”新官”不理旧账，保证工作的连续性。 .仔细开展中层领导干部经济责任审计 经济责任审计是促进领导干部正确履行经济职责，加强党风廉政建立的重要途径。根据教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知要求，学校召开了经济责任审计工作联席会议。依据会议确定的工作规划，经组织部门授权，审计处完成了对动画学院、远程与连续教育学院、传播讨论院、资产治理处 4 个部门主要领导干部任期经济责任审计。从审计结果看，上述部门领导干部任职期间内履行经济责任的总体状况是好的，审计期间未发觉领导干部个人存在严峻的违纪问题，对审计中发觉的问题和治理漏洞已

16、建议相关部门整改和落实。审计结果向被审部门和个人进展了反应，审计结果报告现已提交组织部。 (三)强化基建、修缮工程审计，促进增收节支 审计处始终把工程建立工程审计列为重点，将事前掌握、过程监视和事后结算审计有机结合起来，重点监控建立工程的实施。此项审计的开展，为学校节省大量资金，提高了资金使用效益，促进了工程建立治理逐步走向标准化和制度化。 1.大中型建立工程前期工程预算审核 本年度共开展大中型建立工程前期工程预算审核 20项，审核金额 7,409 万元，审定金额 5,945 万元，核减金额1,464 万元，核减率 19.76%。通过审计事前的介入，有效掌握了工程造价，维护了学校合法权益。 .

17、在建基建工程工程的全过程跟踪审计 审计处连续对学校 3 项在建工程实施全过程跟踪审计。本年度重点跟踪审计工程为新建图书馆和教学楼 b 栋工程，跟踪内容主要为工程的变更洽商。审计金额,058 万元，审定金额 6,784 万元，审减金额 1,274 万元。中蓝二期学生公寓是中途介入跟踪，2023 年底已根本完成，审减金额 664 万元。审计处在跟踪审计过程中坚持同步介入，与基建、设计、施工、监理等单位共同协作，全过程掌握工程造价。为使建立工程有序顺当进展，审计、基建两部门建立了工程事项通报制度。对工程建立过程中消失的问题，准时召开内部协调会，围绕问题充分发表建立性意见，力争在短时间内把问题解决。由

18、于搭建了良好的沟通平台，本着理解、信任、支持和协作的态度对待工作，杜绝相互扯皮与推委，保证了工程建立有序和标准地进展。 .日常修缮工程的竣工结算审计 本年度审计处共接手各类修缮工程报审工程 86 项，完成审计 74 项。在已完工程中，审计金额 5,073 万元，审定金额 4,588 万元，审减金额 485 万元，审减率 9.6%，审减率 较往年相比有了明显的下降。内审人员常常深入施工现场对实际工程量进展核查，力求审计结果做到客观公正、实事求是。建立了报审工程工程的”三审”制度。即工程治理部门初审，审计部门二审，使用方三审。通过”三审”结合，对不合理的工程造价和费用坚决予以审减，尽可能地维护学校

19、利益不受侵害。 二、加强制度创新，推动内审工作标准有序开展 学校内审部门注意实践积存和调查讨论，在工作中积极创新，保证内审工作标准有序并能见到实效。 (一)内审工作理念创新 一是树立建立性审计理念。在提醒详细问题、针对性查处漏洞的根底上，更多、更好的从制度建立层面提出可操作性的审计建议，帮忙关键部门优化治理。二是树立审纠结合理念。注意审计成果的运用，发挥审计结果落实整改对完善内部掌握的作用。使审计结果真正变为治理的自觉行动，订正治理偏差，防范和降低经济风险。三是树立和谐审计理念。客观评价自身作用，依法、科学地开展审计业务，实施和谐审计，形成纪委、监察、财务、资产、后勤、审计等多个部门互动的监视

20、局面，建立良好的信息沟通渠道，有效促进预期审计目标的实现。 (二)内审工作制度创新 依据领导干部履行经济责任制的要求，制定了中国 传媒大学经济责任审计工作联席会议制度，明确经济责任审计联席会议制度的组织原则与治理职能、经济责任审计程序及审计对象确实定方式，在干部治理和监视上形成合力，进一步强化领导干部任期内履行经济责任的意识。制定了中国传媒大学关于进一步加强内部审计结果整改落实的暂行规定，对审计结果整改落实、责任追究、审计结果运用等提出了详细要求。印发了关于标准校内修缮工程报审前后相关工作流程的通知，明确了修缮工程从合同签署、工程款支付、工程报审和竣工结算审计等各个阶段的详细操作流程。 三、进

21、一步加强审计队伍的自身建立，提升内审人员的综合素养 打造一支”政治强、业务精、作风正”的内审队伍，是审计处队伍建立的奋斗目标。一是加强职业道德教育，提升职业道德修养。要求内审人员严格遵守内部审计人员职业道德标准，履行职责时做到独立、客观、公正和勤勉，严守工作纪律。二是有针对性地开展教育培训活动，提升内审人员专业胜任力量。年度内共有 5 人次参与了中国教育审计学会组织的审计人员后续教育培训，通过培训了解和把握了开展审计工作的新标准和新方法，学以致用。三是积极鼓舞审计人员在职学习，提升自身学历和专业技术职称水平，为将来更好的胜任本职工作打根底。四是加强实践熬炼和沟 通力量，能独立担当交办的工作任务

22、，遇事勤思并能提出解决问题的思路和方法，提高岗位胜任力量。要学会与人沟通，在沟通与理解中使自己的人格魅力逐步得到升华。 四、加强教育收费专项治理检查，标准教育收费行为 审计处制定印发了中国传媒大学关于 2023 年度进一步标准教育收费工作的实施意见，明确了工作内容和要求。全部涉及教育收费的责任单位，建立健全内掌握度，完善收费程序，加强收费资金治理，在日常工作中落实教育收费政策。依据实施意见安排，审计处在全校范围内开展了春、秋季教育收费自查自纠工作。依据检查结果，学校执行国家教育收费政策总体状况较好。针对个别存在的收费工程，审计处已向有关部门发出了检查意见函，要求将收费的依据、资金使用及治理等状

23、况报教育收费审核办公室备案，并提出了相关意见和建议。 五、仔细履行岗位职责，做好其他经济事项的审计监视 审计处在仔细履行岗位职责的同时，积极协作相关部门做好其他经济事项的审计监视。完成了校级及所属部门银行对账单”审签”工作;完成科研工程结项经费决算审签 12项，审签金额 116 万元;参加学校组织的各类工程招投标 109项;帮助纪检监察完成了有关部门往来资金的账目核查;协作完成了学校交办的”小金库” 专项治理检查等工作。 六、内审工作开展的阅历与体会 (一)领导的重视支持是做好内审工作的重要前提 领导的重视程度越高，内审发挥的作用也越大。我们特殊注意同校领导的沟通，定期汇报内审工作进展状况，听

24、取校领导的指示和要求，在工作上取得校领导的重视和支持。由于学校领导的求真务实和对审计的重视，为内审营造了一个良好的气氛，也为工作的顺当开展供应了有力的保证。 (二)与部门协调协作是提升审计效果的重要支撑 在内审工作中，审计处与相关职能部门相互沟通、协调协作，建立部门间联动机制，是提升审计效果的重要支撑。一是充分发挥经济责任审计工作联席会议制度功能，根据所给予的工作职责，各司其职，齐抓共管。二是建立部门间相互沟通协调工作制度，促进审计工作顺当开展，在”堵、防、促”等方面帮忙被审单位解决问题。三是审计自身要摆正位置，工作中要留意把握到位而不越位，监视而不干预的原则。 (三)监视与效劳并重是表达内部

25、审计价值的重要途径 要正确处理好监视与效劳的关系。审计的目地是通过监视和效劳，帮忙学校和部门加强内部治理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要严格依法审计，订正被审计单位的违规问题，又要从制造价值和提升治理效益层面供应询问和指导，帮忙被审单位解决实际问题。 七、存在的问题和缺乏 一年来，学校内审工作虽然取得了一些成绩，但与上级主管部门、学校领导以及群众的要求和期望还有肯定的差距，工作中还存在一些薄弱环节和缺乏之处。一是内审工作掩盖面有限。一些重要的审计业务如内部掌握审计、科研专项经费审计、大宗设备选购审计等尚未开展。二是内审力气仍显缺乏。内审工作长期面临工作量大，任务安排紧，人员少的局面，

26、对审计工作的质量和效率带来肯定程度的影响。三是内审人员专业面略显狭窄，”一专多能”的综合业务素养有待熬炼和提升。 面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我们需要不断地实践和探究，抓住重点，在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作掩盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，在学校领导的支持和关注下，把学校的内审工作做得更好。 小学内部掌握根底性评价工作总结报告 内部掌握制度是现代治理理论的重要组成局部，是在实践中逐步产生、进展和完善起来的。它是以一种强调以预防为主的制度，目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生，提高治理的

27、效果及效率。行政事业单位的内部掌握是指主要通过会计工作和利用会计信息对行政事业单位各项活动所 进展的指导、调整、约束和促进等活动，以提高行政事业单位的工作效率和社会效率。与企业比，我国行政事业单位的内部掌握制度建立还相对滞后。文章试图从建立中消失的问题、目前的掌握制度以及设想以后比拟完善的掌握制度等几个方面来分析和解决问题。 一、我国行政事业单位内部掌握存在的问题 1. 内部掌握意识不强，执行力不够 良好的内控意识是确保内掌握度得以健全和实施的重要保证。一些单位的领导缺乏内部会计掌握理念，对建立健全单位内部掌握的重要性和现实意义熟悉不够，不重视内部会计掌握制度系统的建立，而简洁地将财政的部门预

28、算掌握等同于内部掌握。有的单位虽建立了内控系统但不尽合理，生搬硬套，没有从自身实际状况动身。还有些单位虽然建有较为完善的内部会计掌握制度，但却流于形式，弱于执行。 . 对内部会计掌握的监控力度不够 局部单位没有设立内部审计机构，内部会计掌握的执行状况由内部会计掌握执行部门自行监视检查，导致监控力度不够，影响了内部会计掌握作用的发挥。有些单位虽然设立了内部审计机构，但对内部审计工作没有赐予足够的重视和支持，不能正确审计和鉴定会计资料和其他有关资料的正确性和真实性，主要缘由在于内部审计人员不能仔细履行内部审计的职责和权限，不能坚持内部审计的准则和原则，不 . 篇三：学校内部掌握工作总结:内部掌握工作总结报告内部掌握建立存在的问题及对策浅析以咸阳师范学院为例吴文轩(咸阳师范学院。陕西咸阳712023)